腾冲市医疗保险管理局部门2017年度部门决算    

   第一部分  腾冲市医疗保险管理局概况  

   一、主要职能  

   二、部门基本情况  

   第二部分  2017年度部门决算表  

   一、收入支出决算总表  

   二、收入决算表  

   三、支出决算表  

   四、财政拨款收入支出决算总表  

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表  

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表  

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表  

   八、财政专户管理资金收入支出决算表  

   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表  

   第三部分  2017年度部门决算情况说明  

   一、收入决算情况说明  

   二、支出决算情况说明  

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明  

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明  

   五、其他重要事项及相关口径情况说明  

   第四部分  名词解释

第一部分  腾冲市医疗保险管理局概况  

一、主要职能  

（一）主要职能  

腾冲市医疗保险管理局是腾冲市人力资源和社会保障局下二级部门，负责全市定点医疗机构和定点药店资格初审及服务协议执行情况的监督管理，承担着全市职工和居民社会保障卡的制作、台账的建立和管理、审核报销职工个人和医疗机构垫支的补偿费用、办理参保人员转诊审批、医疗保险基金的征缴、审核报销，定期向社会公布医疗保险基金收支情况。  

（二）2017年度重点工作任务介绍  

1.巩固和扩大参保覆盖面，努力实现应保尽保目标。基本医疗保险能否持续、平稳运行，关键在于参保人员的费用征缴，征缴的参保费用直接影响医保基金抗风险能力。目前，城乡居民医疗保险是遵循居民自愿参保的原则，实行缴费一年保一年，缺乏有效的长效缴费机制，给推进医保工作带来难度，所以参保费用的征缴是医保工作的重点和难点。今年我局以服务群众为抓手，全力推进参保缴费工作。一是扎实推进职工医保工作。我局积极深入到各私人企业、非公有制经济组织，动员其从业人员参加职工医疗保险。二是强力推进城乡居民医保工作。一方面对低收入家庭、“三无”人员、五保、低保对象、无工作优抚对象、完全丧失劳动能力的重度残疾人、边境行政村居民、计划生育独生子女户及双女户主动与民政、卫计等相关部门联系，创造条件帮助他们参保。另一方面全面推进建档立卡贫困人口参加基本医疗保险工作。根据市扶贫系统数据库提供建档立卡贫困人员52288人，对已脱贫24888人，未脱贫27400人，进行全面排查和信息比对，确保100%参保。基本实现了基本医疗保险“应保尽保”的目标。    

2.以制度建设为载体，规范管理程序。依据《社会保险法》、《基本医疗基金财务管理办法》等政策规定，我局紧紧围绕管理抓预防，确保资金安全。一是建立内控制度。建立了基金收支预算制度、基金运行分析制度、基金预警制度、医保业务经办内控制度、股室岗位责任制、责任追究制、医疗保险办事流程、信息系统管理、“两定机构”管理等，做到办事公开化，接受群众监督，定期组织开展内部控制检查工作，实现各业务、各环节的全程监控，阳光运行。二是强化经办机构制度管理。加强重点岗位的排查、监督和检查，全面规范强化医保基金的征缴、支付、管理和使用，严堵基金监管中存在的漏洞，从源头上有效防范和控制基金风险。三是对“两点机构”实行协议管理。制定了“两定机构”考核办法，严格按办法进行管理。4月份与34家定点医疗机构和169家定点药订签订了服务协议，明确各自的权利和义务，年终考核，进一步规范了管理，顺畅了协作。四是强化医疗保险稽核和风险防控。切实将《反欺诈管理办法》的贯彻落实作为加大医疗保险稽核检查力度，监督履行好服务协议的抓手，加强医保基金稽核，强化对欺诈医保基金行为的查处。2017年7—8月我局对群众多次举报和投诉的腾冲德仁医院进行专项督查，经调查核实，腾冲德仁医院存在严重违反医保服务协议行为，2017年9月26日医保局终止了与腾冲德仁医院签订的定点医疗机构服务协议。五是建立控费约谈制度。建立市乡定点医疗机构费用控制约谈制度，对定点医疗机构诊疗行为不规范、住院次均费用增长过快，问题突出的定点医疗机构进行约谈，提出医疗管理方面存在的问题并分析原因，明确整改具体要求和时限，对约谈后改进工作效果进行评估。管理程序规范化，保障了医保基金安全。      

3.以提高待遇为宗旨，强化政策执行力。城乡居民医保整合后，我局严格按照《保山市城乡居民医疗保险暂行办法》和相关配套政策及《云南省健康扶贫30条措施》的规定，对政策进行调整充实，切实提高参保人员医疗待遇。一是扩大药品目录和诊疗项目。城乡居民医保整合后，药品报销范围达到2888种（较原城镇居民医保增加近400种，较原新农合增加1400种），诊疗项目范围达到5003项（较原新农合增加1200多种），城乡居民用药、诊疗范围大幅提高。二是扩大特慢病种范围。慢性病病种扩大到10种（较新农合增加7种），特殊疾病扩大到7种，纳门诊报销范围。三是政策待遇倾斜。根据云南省健康扶贫30条措施，对建档立卡贫困人员政策倾斜保障，执行基本医疗保险“一补二免三提四要”、大病保险“一降二提一扩大”和政府兜底”政策，按照脱贫不脱政策的原则，落实好建档立卡贫困人员医保政策倾斜，到2020年如期实现脱贫目标。                                                   

4.多措并举，确保基金安全运行。医保基金是群众的“救命钱”，基金的安全关乎医保制度的健康运行，为此，我局多措并举，把预防医保基金流失，当作医保工作的重中之重来抓，进一步完善了监管体系，健全了监管机制，确保了资金的运行安全。一是加强报销费用审核，做到“五查五核实”，坚持把好五关，管好源头。第一关查病人，核实参保人身份。在参保人住院期间，通过现场核查病人，做到身份证、病历资料和床头卡姓名三相符。现场了解参保人的住院情况，核实参保人和报销资料的真实性，杜绝冒名顶替住院或伪造资料报销等情况的发生。第二关查病情，核实参保人病案诊断信息。认真核查出院小结、疾病证明、出入院诊断，通过核实住院病案，准确辨别该病种是否属于基本医疗保险报销范围，避免将不符合医保规定的病种及项目纳入基本医疗保险报销范围。第三关查处方，核实用药、检查是否规范。通过医保信息系统或现场抽查门诊处方，核对入院诊断与用药是否符合诊疗常规，核查是否存在滥检查、滥用药的情况，对存在不合理用药或检查的定点医疗机构，经办机构及时对其提出整改建议并拒付相关医保待遇费用，遏制开大处方、人情方、滥用药、滥检查等违规现象。第四关查病历，核实病人住院期间的用药和诊疗是否与病情相符。通过审查住院病历，核实出入院诊断是否与治疗手段基本相符、临床用药和检查是否属病情需要，查看治疗方案是否前后统一、医嘱是否执行到位，有效杜绝门诊转住院、过度治疗、过度检查等情况。第五关查清单，核实收费是否规范。逐项检查参保人的费用总清单，核实收费项目是否与医嘱相符、是否按物价标准进行收费、是否存在多收或重复收费等情况。1—10月发现存在各项违规问题的住院病历、处方共1125余份，涉及医保待遇基金41.76万元。其中，职工医保705人次，涉及医保待遇基金17.94万元；城乡居民医保420人次，涉及医保待遇基金21.16万元，违规医保基金全部退回基金专户，切实维护医保基金的安全和可持续发展。二是实行总额预付住院次均费用控制。定点医疗机构住院次均费用，凡超过次均住院费用控制标准的实行月扣减、年结算，医保基金不予补偿，其超标费用由定点医承担。促进各定点医疗机构建立医疗费用内控制度，逐步实现“要医疗机构控制费用”向“医疗机构要控制费用”转变，遏制医疗费用增长，降低医疗成本，使参保居民得到更大实惠，确保基金使用安全有效。1—10月共扣除定点医院超标费用2832万元。三是基层调查核实。市乡经办机构每月定期和不定期对各定点医疗机构的门诊、住院情况进行核查，核对参保患者身份、核实在院情况、核实补偿真实性，检查定点医疗机构医疗行为。四是打好“组合拳”。一方面做好各定点医疗机构信息系统接口，实现医保系统与定点医疗机构内部信息系统数据一致，做到网上监控、网上跟踪、网上审核，发现问题，及时处理。另一方面建立网上预警稽核监测平台，设立不同等级医院的住院费用指针、用药指标等，及时跟踪监控异常医疗费用、个人账户大额刷卡等情况，有效遏制违规行为的发生。五是常规督导和重点检查、专项督查相结合。对医疗费用增长过快和群众举报及约谈后仍无整改的医疗机构实行重点检查和专项督查。1—10月份，我局稽核监管股对18个乡镇基层医疗机构实行常规督导，对市人民医院、中医医院、妇幼保健院进行重点检查，对全市所有民营医院、定点药店进行专项督查，对查出问题医院要求立即整改并在全市进行通报。通过以上措施，有效降低了医保资金存在的运行风险。    

5.健全多层次保障体系，构筑群众健康安全网。为进一步缓解城镇职工、城乡居民重特大疾病者的看病负担，推行大病商业医疗保险，构建起“基本医疗保障为主、商业保险为补充”的多层次基本医疗保障体系。商业保险所需大病医疗参保资金从统筹基金中提取，不再向参保对象收取，年度内参保患者住院和特殊疾病门诊治疗所发生的医疗费用，经城乡基本医疗保险报销补偿后，个人自付费用超过8000元（建档立卡贫困人员4000元）以上的，超过部分由商业保险机构按一定比例进行赔付，最高可赔付80%。住院封顶为20万元，建档立卡贫困人员住院封顶线为30万元。1—10月城乡居民住院大病报销2342人次，大病支付1105.66万元。保障层次多元化，为参保城乡居民健康筑牢安全网，参保居民“因病致贫、因病返贫” 现象得到有效缓解。    

6.加强医保经办业务培训，提高业务素质和工作水平。一是组织对各乡镇医保经办机构信息操作等相关人员进行原新农合系统数据移植核对培训，对全市原新农合参保人员基础信息核对补齐工作。二是组织召开城乡居民医保政策业务培训会，确保了城乡居民医保整合后政策不折不扣地得到贯彻执行。2017年1—10月，我局对经办机构和医疗机构培训4次，受训420余人次。    

二、部门基本情况  

（一）部门决算单位构成  

纳入腾冲市医疗保险管理局部门2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，事业单位1个，其他单位0个。分别是：  

1. 事业单位: 腾冲市医疗保险管理局。    

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况  

腾冲市医疗保险管理局部门2017年末实有人员编制24人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制24人（含参公管理事业编制24人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员12人（含参公管理事业人员12人）。  

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。  

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2017年度部门决算表  

（详见附件）  

第三部分  2017年度部门决算情况说明  

一、收入决算情况说明  

腾冲市医疗保险管理局部门2017年度收入合计4,648,954.93元。其中：财政拨款收入4,648,954.93元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比增1,036,725.46元，增长28.7%，主要原因为：  

1.其他医疗救助资金，新增建档立卡贫困人口兜底保障资金收入3137200元。    

二、支出决算情况说明  

腾冲市医疗保险管理局部门2017年度支出合计7,296,730.77元。其中：基本支出3,130,503.66元，占总支出的42.9%；项目支出4,166,227.11元，占总支出的57.1%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比增3,178,446.82元，增长77.18%，主要原因为:  

1. 其他医疗救助资金，新增支出1618748.73元;

2.降消项目结余资金，新增支出4166227.11元。    

（一）基本支出情况  

2017年度用于保障腾冲市医疗保险管理局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出3,130,503.66元。与上年对比增1,904,774.19元，增长155.4%，主要原因为：  

1. 其他医疗救助资金，新增支出1618748.73元;

2.工资福利支出资金，新增支出433617.31元；    

3. 商品和服务支出资金，减少基本支出189170.85元；    

其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的93.66%，人均244331.80元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的6.34% ，人均16543.50元。  

（二）项目支出情况  

2017年度用于保障腾冲市医疗保险管理局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出4,166,227.11元。与上年对比增1,273,672.63元，增长44.03%，主要原因为:  

1.     降消项目结余资金，新增项目支出4166227.11元，项目开展进度为100%。    

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明  

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况  

腾冲市医疗保险管理局部门2017年度一般公共预算财政拨款支出7,296,730.77元,占本年支出合计的100%。与上年对比增3,178,446.82元，增长77.18%，主要原因为：  

1.其他医疗救助资金，新增一般公共预算财政拨款支出1618748.73元；    

2. 工资福利支出资金，新增支出433617.31元；    

3. 商品和服务支出资金，减少基本支出189170.85元；    

4．降消项目结余资金，新增项目支出4166227.11元。    

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况               

  1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

  2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。    

  3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。    

  4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。    

  5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。    

  6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。    

  7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。    

  8.社会保障和就业（类）支出1,265,471.93元，占一般公共预算财政拨款总支出的17.34%。主要用于行政运行资金1103234.33元、机关事业单位基本养老保险缴费支出资金162237.60元；    

  9.医疗卫生与计划生育（类）支出6,031,258.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的82.66%。主要用于行政运行资金246283元、重大公共卫生专项资金4166227.11元、其他医疗救助支出资金1618748.73元；    

  10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

  11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

  12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

  13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

  14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

  15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

  16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

  17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

  18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

  19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

  20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

  21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

  22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

  23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。。  

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明  

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况  

1.腾冲市医疗保险管理局部门2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为28,670元，支出决算为28,670元，完成预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为28,670元，完成预算的100%。  

2.2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年减少33,586.65元，下降53.95%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0元，增长/下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少22,803.65元，下降100%；公务接待费支出决算减少10,783元，下降27.33%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因:  

（1）公务用车购置及运行费支出资金，由于公务用车改革本单位2017年无公务用车运行维护支出，同比减少支出22803.65元；  

（2）公务接待资金，由于今年我单位严格执行预算管理的相关规定，严格控制公务接待费支出；同比减少支出10783元；  

 (二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况  

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出28,670元，占100%。具体情况如下：  

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。    

2. 公务用车购置及运行维护费支出0元。  

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。  

公务用车运行维护支出0元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。    

3.公务接待费支出28,670元。其中：  

国内接待费支出28,670元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待16批次（其中：外事接待0批次），接待人次562人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级部门到我单位检查指导相关工作以及乡镇经办机构人员到我单位报账等发生的接待支出。  

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。  

五、其他重要事项及相关口径情况说明  

(一)机关运行经费支出情况  

1.腾冲市医疗保险管理局部门2017年机关运行经费支出198,522.05元，与上年对比增198,522.05元，增长100%，主要原因为：  

（1）办公费资金，新增80511.86元；  

（2）邮电费资金，新增1998.86元；  

（3）差旅费资金，新增18523元；  

（4）培训费资金，新增9031元；  

（5）公务接待费资金，新增28670元；  

（6）劳务费资金，新增2000元；  

（7）工会经费资金，新增16387.33元；  

（8）其他交通费资金，新增26400元；  

（9）办公设备购置资金，新增15000元。  

2.部门机关运行经费主要用于：  

（1）办公费资金，80511.86元；  

（2）邮电费资金，1998.86元；  

（3）差旅费资金，18523元；  

（4）培训费资金，9031元；  

（5）公务接待费资金，28670元；  

（6）劳务费资金，2000元；  

（7）工会经费资金，16387.33元；  

（8）其他交通费资金，26400元；  

（9）办公设备购置资金， 15000元。  

（二）国有资产占用情况  

截至2017年12月31日，腾冲市医疗保险管理局部门资产总额1,718,717.96元，其中，流动资产1,535,837.96元，固定资产182,880元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少2,836,681.06元，其中;流动资产减少2,727,061.06元，固定资产减少109,620元,对外投资及有价证券增加（减少）0元，在建工程增加（减少）0元，无形资产增加（减少）0元，其他资产增加（减少）0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆1辆，账面原值150000元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。  

国有资产占有使用情况表  

    (三)政府采购支出情况  

1．部门年度政府采购支出合计15,000元，其中：货物采购支出15,000元，工程采购支出0元，服务采购支出0元。主要用于：办公电脑设备采购项目15000元。    

2．支持中小企业等政府采购政策的落实情况2017年度授予小微企业合同金额0元：无此事项。    

 (四)绩效自评信息情况  

腾冲市医疗保险管理局无主要民生项目、重点支出项目以及涉及政府债券的项目的绩效评价结果。故无绩效评价。  

（五）其他重要事项情况说明  

无  

（六）相关口径说明  

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。  

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。  

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。  

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。  

第四部分  名词解释  

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。  

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。  

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。  

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。  

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。  

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。  

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指市行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。  

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。