腾冲市殡仪馆2016年度部门决算公开说明

腾冲市殡仪馆2016年度部门决算公开说明

一、腾冲市殡仪馆主要职能

（一）主要职能：腾冲市殡仪馆成立于1976年，属民政局下属全额拨款事业单位，分别实施遗体接运、遗体火化、遗体冰冻、骨灰寄存等政府职能。

（二）殡仪馆2016年度重点工作任务介绍：

规范管理，提升服务，促进殡仪馆健康发展

殡仪馆坚持“宣传和引导、管理和服务并重”的思路，不断促进殡仪馆在管理上上水平，在服务上上层次。一年来，殡仪馆本着“为政府分忧，全心全意为丧属服务、积极为腾冲殡葬改革事业做贡献”的宗旨。

强化监督，定期检查，推动殡仪馆规范化发展

一是内部管理制度完善;二是公共服务设施到位;三是服务丧属周到细致;四是财务收支符合管理规定，合理合法;五是固定资产管理规范，生活物品管理严谨。

二、腾冲市殡仪馆基本情况

（一）腾冲市殡仪馆决算单位构成

纳入腾冲市殡仪馆2016年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

（二）腾冲市殡仪馆和车辆的编制及实有情况

腾冲市殡仪馆2016年末实有人员编制 9人。其中：事业编制 人（含参公管理事业编制0人）；在职实有事业人员9人（含参公管理事业人员0人），长期聘用人员6人（其中保安人员0人）。聘用人员安排：驾驶员2人，公墓管理1人，伙食堂1人，火化工1人，民政局借用1人。

离退休人员2人。其中：离休0人，退休2人。

实有车辆编制4辆，在编实有车辆4辆。

三、腾冲市殡仪馆2016年度部门决算情况说明

（一）收入决算情况说明

腾冲市殡仪馆2016年度收入合计1825293.84元。其中：财政拨款收入1825293.84元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比：2015年总收入为1516605.69元，2016年度收入比上年度增加308688.15元，增30.87%，。

（二）支出决算情况说明

腾冲市殡仪馆2016年度支出合计1844588.02元。其中：基本支出1844588.02元，占总支出的100％；项目支出0元，占总支出的0％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0％。与上年对比：2015年总支出为1527405.69元,2016年总支出比2015年增加317182.33元，增31.71%，主要原因是人员经费及日常公用经费增加。

1、基本支出情况

2016年度用于保障腾冲市殡仪馆正常运转的日常支出1844588.02元。与上年对比：2015年基本支出为1527405.69元,2016年基本支出比2015年增加317182.33元，增31.71%，主要原因是人员经费及日常公用经费增加。

2、项目支出情况

2016年度用于保障腾冲市殡仪馆为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出0元。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1、一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市殡仪馆2016年度一般公共预算财政拨款支出1844588.02元,占本年支出合计的100%。与上年对比：2015年公共预算财政拨款支出为1527405.69元,2016年公共预算财政拨款支出比2015年增加317182.33元，增31.71%，主要原因是人员经费及日常公用经费增加。

2、一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

（1）一般公共服务（类）支出1844588.02元，占一般公共预算财政拨款总支出的100%。主要用于人员经费及日常公用经费，具体支出为：工资福利支出518356.03元，其中基本工资支出313127.16元，津贴补贴支出119557元，其他社会保障缴费支出62688.27元，机关事业单位基本养老保险缴费支出7445.20元；职业年金缴费446.40元， 奖金15072元。商品和服务支出555200.54元，办公费19294.18元，水费3000元，邮电费13651.66元，差旅费59050元，培训费3200元，专用材料费86867元，劳务费210847元，工会费17252.93元，公务用车运行费49998.58元，其他商品和服务支出92039.19元。对个人和家庭补助114440.75元，退休费79542.75元，生活补助10398元，奖励金24500元。专用设备购置9500元。

（2）外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

（3）国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

（4）公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

（四）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1、“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

腾冲市殡仪馆2016年度“三公”经费财政拨款支出预算为138306.73元，支出决算为138306.73元，完成预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为98035.73元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为40271元，完成预算的100%。

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2015年减少7280.27元，下降72.8%，增加减少0元， 公务用车购置及运行费支出决算增加6487.73元，增加64.8%；公务接待费支出决算增加12198增长12.19%。2016年度“三公”经费支出决算增加的主要原因是人员增加用车量大，参观学习交流多。

2、“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出98035.73元，占98.0%；公务接待费支出40271元，占20.1%。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

（2）公务用车购置及运行维护费支出98035.73元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。公务用车运行维护支出98035.73元，开支财政拨款的公务用车保有量为4。主要用于腾冲市殡仪馆生活车所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费接运尸体往返等。

（3）公务接待费支出40271元。其中：

国内接待费支出40271元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待65次（其中：外事接待0批次），接待人次158（其中：外事接待人次0人）。主要用于腾冲市殡仪馆相关工作发生的接待支出和其他县市来腾调研。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（五）其他重要事项及相关口径情况说明

 1、其他重要事项情况说明

（1）单位经费支出情况

  腾冲市殡仪馆工资福利支出518356.03元为在职9工资福利支出及保险缴费支出；对个人及家庭的补助支出114440.75元主要为退休费及生活补助及考核奖励；商品和服务支出中劳务费支出555200.54元，长期聘用人员6人工资支出及殡仪馆各种杂费。年底结转19294.18元，已上缴财政。

2、相关口径说明

（1）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（2）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（4）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）

    四、名词解释

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入财政预算管理的“三公”经费，反映部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
   （三）“三公”经费预算数是指各部门（含下属单位）从年初预算批复中安排用于因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费的预算数（包括基本支出和项目支出）。