第一部分 单位概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2016年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2016年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分 名词解释

腾冲市敬老公寓2016年度部门决算公开说明

一、腾冲市敬老公寓主要职能

（一）主要职能：腾冲市敬老公寓成立于2009年，属民政局下属全额拨款事业单位，分别施行敬老、养老及孤儿收养等政府职能。

（二）敬老公寓2016年度重点工作任务介绍：

规范管理，提升服务，促进敬老公寓健康发展

公寓坚持“教育和引导共举、管理和服务并重”的思路，不断促进敬老公寓在管理上上水平，在服务上上层次。一年来，公寓本着“为政府分忧，替天下儿女尽孝，全心全意为老年人服务、积极为腾冲老龄事业做贡献”的办院宗旨，认真贯彻学习国家关于五保供养的各项方针政策，全面贯彻落实《五保供养工作条例》，有效保障了供养人员的合法权益。

强化监督，定期检查，推动敬老公寓规范化发展

一是内部管理制度完善;二是公共服务设施到位;三是服务护理周到细致;四是财务收支符合管理规定，合理合法;五是固定资产管理规范，生活物品、药品管理严谨。

二、腾冲市敬老公寓基本情况

（一）腾冲市敬老公寓决算单位构成

纳入腾冲市敬老公寓2016年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

（二）腾冲市敬老公寓人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市敬老公寓2016年末实有人员编制6人。其中：事业编制6人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有事业人员8人（含参公管理事业人员0人），长期聘用人员32人（其中保安人员2人）。聘用人员安排：办公室4人，护理部13人，儿童福利院2人，餐饮部9人，水电工1人，保安人员2人，民政局借用1人。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

三、腾冲市敬老公寓2016年度部门决算情况说明

（一）收入决算情况说明

腾冲市敬老公寓2016年度收入合计2264109.28元。其中：财政拨款收入2264109.28元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比：2015年总收入为1737443.96元，2016年度收入比上年度增加526665.32元，增30.31%，主要原因是2016年比上年新增政府性基金维修改造资金20万元及基本建设项目资金19万元。

（二）支出决算情况说明

腾冲市敬老公寓2016年度支出合计1874109.28元。其中：基本支出1874109.28元，占总支出的100％；项目支出0元，占总支出的0％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0％。与上年对比：2015年总支出为1759619.55元,2016年总支出比2015年增加114489.73元，增6.51%，主要原因是人员经费及日常公用经费增加。

1、基本支出情况

2016年度用于保障腾冲市敬老公寓正常运转的日常支出1874109.28元。与上年对比：2015年基本支出为1759619.55元,2016年基本支出比2015年增加114489.73元，增6.51%，主要原因是人员经费及日常公用经费增加。

2、项目支出情况

2016年度用于保障腾冲市敬老公寓为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出0元。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1、一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市敬老公寓2016年度一般公共预算财政拨款支出1874109.28元,占本年支出合计的100%。与上年对比：2015年公共预算财政拨款支出为1759619.55元,2016年公共预算财政拨款支出比2015年增加114489.73元，增6.51%，主要原因是人员经费及日常公用经费增加。

2、一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

（1）一般公共服务（类）支出1874109.28元，占一般公共预算财政拨款总支出的100%。主要用于人员经费及日常公用经费，具体支出为：工资福利支出779955.34元，其中基本工资支出223220.12元，津贴补贴支出116676元，其他社会保障缴费（长期聘用人员各种保险缴费）支出269854.32元，绩效工资支出163329元，机关事业单位基本养老保险缴费支出6875.4元；对个人和家庭的补助257504.11元，其中生活补助支出142510.65元，奖励金支出114753.46元，其他对个人和家庭的补助支出240元；商品和服务支出816979.83元，其中办公费支出39913.9元，电费支出64588.9元，邮电费支出30820.33元，差旅费支出22618元，维修（护）费支出19933.99元，培训费支人200元，公务接待费支出3935元，劳务费支出（长期聘用人员工资支出）579511元，工会经费支出33034.27元，公务车运行维护费支出17806.44元，其他商品和服务支出4618元；其他资本性支出（办公设备购置）19670元。

（2）外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

（3）国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

（4）公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

（四）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1、“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

腾冲市敬老公寓2016年度“三公”经费财政拨款支出预算为21741.44元，支出决算为21741.44元，完成预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为17806.44元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为3935元，完成预算的100%。

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2015年减少4913.62元，下降18.43%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0元，增长/下降0%；公务用车购置及运行费支出决算增减少5508.62元，下降23.63%；公务接待费支出决算增加595元，增长15.12%。2016年度“三公”经费支出决算减少的主要原因是公务车费用减少。

2、“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出17806.44元，占81.9%；公务接待费支出3935元，占18.1%。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

（2）公务用车购置及运行维护费支出17806.44元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。公务用车运行维护支出17806.44元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于腾冲市敬老公寓生活车所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

（3）公务接待费支出3935元。其中：

国内接待费支出3935元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待3批次（其中：外事接待0批次），接待人次82人（其中：外事接待人次0人）。主要用于腾冲市敬老公寓相关工作发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（五）其他重要事项及相关口径情况说明

1、其他重要事项情况说明

（1）单位经费支出情况

腾冲市敬老公寓工资福利支出779955.34元为在职8人工资福利支出及长期聘用人员32人保险缴费支出；对个人及家庭的补助支出257504.11元主要为夜班人员生活补助及长期聘用人员考核奖励；商品和服务支出中劳务费支出579511元为长期聘用人员32人工资支出；2016年政府性基金预算财政拨款390000元，为民政局拨敬老公寓维修改造资金20万元及基本建设项目资金19万元，2016年年底才拨到账，当年没有列支，结余使用。

2、相关口径说明

（1）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（2）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（4）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）

四、名词解释

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入财政预算管理的“三公”经费，反映部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（三）“三公”经费预算数是指各部门（含下属单位）从年初预算批复中安排用于因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费的预算数（包括基本支出和项目支出）。