监督索引号53052200531400401000

目录

第一部分  腾冲市敬老公寓概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  腾冲市敬老公寓概况

一、主要职能

（一）主要职能

腾冲市敬老公寓成立于2009年1月，属民政局下属全额拨款事业单位，分别施行敬老、养老及孤儿收养等政府职能。

（二）2022年度重点工作任务概述

一年来，在各级各部门及社会各界人士的关心支持下，在市民政局的坚强领导下，腾冲市敬老公寓严格履行公寓职能，服从上级安排，各项工作有序开展，整体推进，受到了各级领导的高度肯定和社会各界的广泛赞誉，并在全市上下营造了良好的爱心、孝心、尊老、敬老的社会氛围。腾冲市敬老公寓2022年年末有特困集中供养人员89人，自费养老老人32人。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置6个内设机构，包括：院务管理委员会、医务室、护理部、办公室、财务室、餐饮部。所属单位1个，分别是：

1. 腾冲市敬老公寓

（二）决算单位构成

纳入腾冲市敬老公寓2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市敬老公寓2022年末实有人员编制6人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制6人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员7人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员1人（离休0人，退休1人）。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2022年度部门决算表

（详见附件）

我单位无政府性基金预算财政拨款收入，也无政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据，因此公开空表。

我单位无国有资本经营预算财政拨款收入，也无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据，因此公开空表。

我单位2022年度无重点项目，未安排重点项目，所以《项目支出绩效自评表》无数据，因此公开空表。

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市敬老公寓部门2022年度收入合计2,985,515.70元。其中：财政拨款收入2,985,474.28元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入41.42元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计减少852,918.07元，下降22.22%。其中：财政拨款收入增加834,888.69元，增长38.82%；上级补助收入0.00元，较上年无增减变动；事业收入0.00元，较上年无增减变动；经营收入0.00元，较上年无增减变动；附属单位上缴收入0.00元，较上年无增减变动；其他收入减少1,687,806.76元，下降100.00%。主要原因是：一是我单位正在建设养老服务中心一个，2022增加了养老服务中心建设所支付的工程款和设备购置等相关费用，导致财政拨款收入较上年增加；二是2022年横向转拨资金直接转入单位专户，记入往来款核算，不记其他收入，导致其他收入减少。

二、支出决算情况说明

腾冲市敬老公寓部门2022年度支出合计3,528,167.41元。其中：基本支出1,987,688.87元，占总支出的56.34%；项目支出1,540,478.54元，占总支出的43.66%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少340,821.58元，下降8.81%。其中：基本支出减少296,306.72元，下降12.97%；项目支出减少44,514.86元，下降2.81%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。主要原因分析腾冲市民政局转拨腾冲市敬老公寓2021年度养老机构运营补贴资金132,050.00元，2021年上年结转养老机构运营补贴118,798.52元,用于购买护理床以及呼叫系统的安装，2022年没有这部分资金，导致基本支持和项目支出较上年减少。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障腾冲市敬老公寓机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,987,688.87元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1,959,047.08元，占基本支出的98.56％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费28,641.79元，占基本支出的1.44％。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障腾冲市敬老公寓机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,540,478.54元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1. 其他民政事务管理专项经费支出345,388.00元，主要工作：支付我单位电费、电话费、办公费、印刷费、员工培训费、维修维护费等；

2. 社会福利事业单位相关支出252,441.92元，主要用于聘用人员住房公积金，办公费等；

3. 特困人员供养支出939,048.62元，主要工作：用于特困供养人员的伙食费支出、购买衣服及生活用品、药品、看病支出、节日慰问电费等支出；

4. 其他支出3,600.00元，主要工作：入住特困人员新冠疫苗接种包车费。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市敬老公寓部门2022年度一般公共预算财政拨款支出2,985,474.28元，占本年支出合计的84.62%。与上年相比增加656,688.69元，增长28.20%，主要原因是我单位正在建设养老服务中心一个，2022增加了养老服务中心建设所支付的工程款和设备购置等相关费用。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1. 一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2. 外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3. 国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4. 公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5. 教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6. 科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7. 文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8. 社会保障和就业（类）支出2,908,938.08元，占一般公共预算财政拨款总支出的97.44%。主要用于人员经费、办公费、入住特困人员经费。

9. 卫生健康（类）支出76,536.20元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.56%。主要用于购买入住低保人员使用的药品及医护用品支出。

10. 节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11. 城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12. 农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13. 交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14. 资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15. 商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16. 金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17. 援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18. 自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19. 住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20. 粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21. 国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22. 灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23. 其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24. 债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25. 债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26. 抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为25,750.00元，支出决算为8,062.09元，完成年初预算的31.31%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算8,062.09元，占总支出决算的100.00%；公务接待费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市敬老公寓部门2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为25,750.00元，支出决算为8,062.09元，完成年初预算的31.31%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元；公务用车购置费支出决算为0.00元；公务用车运行维护费支出决算为8,062.09元，完成年初预算的33.95%；公务接待费支出决算为0.00元，完成年初预算的-100%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因：车辆年度无大修理支出；本年无公务接待。按项目分析如下：

1. 2022年因公出国（境）费支出预算为0元，支出决算为0元，较年初预算无增减变动。原因是2022年因受疫情影响，我单位因公出国（境）费支出年初未安排预算，本年也无相关业务发生；

2. 2022年公务用车购置及运行费支出预算为23,750.00元，支出决算数为8,062.09元，完成预算的33.95%。其中：公务用车购置费支出预算为0元，支出决算为0元，本年未购置公务用车，与年初预算无增减变动；公务用车运行维护费支出年初预算数为23,750.00元，支出决算数为8,062.09元，完成预算的33.95%。支出决算数小于预算数的主要原因：我单位继续加强公务用车管理，要求公务用车运行维护费有所节约。

3. 2022年公务接待经费支出预算为2,000.00元，支出决算为0元，完成预算的0.00%。支出决算数小于预算数的主要原因：受疫情影响，接待任务减少，加之我单位继续建立健全厉行节约反对浪费工作长效机制，按要求进一步压缩公务接待支出。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加4,262.09元，增长112.16%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算0.00元，较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算增加4,262.09元，增长112.16%；公务接待费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是：本年车俩燃油费较上年增加，因下乡考察评估特困老人的次数较上年增加。

1. 2022年因公出国（境）费支出支出决算为0元，较上年支出无增减变动。原因是2022年我单位无因公出国（境）相关业务发生。

2. 2022年公务用车购置及运行费支出决算8,062.09元，较上年支出增加4,262.09元，增幅112.16%。其中:公务用车购置费决算支出0元，较上年持平，原因是我单位本年未购置公务用车，无相关费用发生；公务用车运行维护费支出决算为8,062.09元，较上年增加4,262.09元，增幅112.16%。公务用车运行经费支出增加的原因：下乡考察评估特困老人的次数较上年增加,导致油费支出增加。

3. 2022年公务接待支出决算0元，较上年无增减变动，公务接待无变动的主要原因是：受疫情影响，接待任务减少，本着厉行节约反对浪费，量入为出的原则，我单位建立健全公务接待工作长效机制，严格开支公务活动范围和标准、严格支出报销审核，不得报销任何超范围、超标准以及与相关公务活动无关的费用，严格监督问责，进一步压缩公务接待支出，以实际行动遏制“舌尖上的浪费”。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1. 安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于公务用车下乡、出差所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3. 安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

我单位属事业单位，不涉及机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，腾冲市敬老公寓部门资产总额13,991,719.82元，其中，流动资产1,904,722.71元，固定资产11,876,996.11元，对外投资及有价证券0元，在建工程210,000.00元，无形资产1.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少373,025.51元，其中固定资产减少130,157.70元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额749,837.09元，其中：政府采购货物支出40,875.00元；政府采购工程支出699,850.00元；政府采购服务支出9,112.09元。授予中小企业合同金额749,837.09元，占政府采购支出总额的100.00%。

四、部门绩效自评情况

我单位2022年度无重点项目，未安排重点项目，所以《项目支出绩效自评表》无数据，因此公开空表。

部门绩效自评情况详见附表（附表12—附表14）。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052200531400401111