为贯彻落实全面实施绩效管理精神，强化部门预算绩效管理责任，进一步提高财政资源配置效率和资金使用效益，根据《腾冲市财政局关于转发<保山市财政局关于2024年度市级部门整体支出和项目支出绩效自评及财政绩效评价有关事项的通知>的通知》（腾财绩〔2025〕2号）相关要求，我单位开展了2024年度部门整体支出和项目支出绩效自评，现将绩效自评情况报告如下：

一、部门整体情况

（一）部门概况

腾冲市民政局下设5个二级单位（分别是：1. 腾冲市民政局（本级）；2. 腾冲市殡仪馆；3. 腾冲市救助管理站；4. 腾冲敬老院；5. 腾冲市安定医院）及6个内设机构。即：基层党建办公室、办公室、社会事务综合管理股、社会救助股、老龄工作和养老服务股、儿童福利和慈善事业促进股。

（二）部门整体收支情况

2024年财政拨款收入197,933,634.08元，其中：一般公共预算财政拨款收入192,546,579.85元，占总收入的97.28%。政府性基金预算拨款收入5,387,054.23元，占总收入的2.72%。

2024年财政拨款支出为200359912.81元，其中：基本支出16971574.91元，占总支出的8.47%；项目支出183388337.90元，占总支出的91.53%。

（三）部门绩效目标的设立情况

腾冲市民政局2024年部门绩效目标紧紧围绕履职效益明显、预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范等主要方面设定全面支出绩效目标。

部门绩效总目标：一是设定合理、明确的目标，依据要充分，符合客观实际，用以反映和考核部门整体绩效目标与部门履职、年度工作任务情况；绩效指标要清晰、细化、可衡量，用以反映和考核部门整体绩效目标的明细化情况。二是通过在职人员控制率、“三公经费”变动率合理配置预算，用以反映和考核部门对人员成本的控制程度和对控制重点行政成本的努力程度。三是把控好预算完成率、结转结余控制率、支付进度率，健全管理制度、完善基础信息、公开预决算信息，做好预算执行和管理，实际控制好存量资金，做到预决算管理公开透明，预算执行及时、有效、均衡、安全。四是按实际完成率、完成及时率、质量达标率履行好职责，切实对民政工作发展带来直接或间接社会效益，提高社会公众或服务对象满意度。

部门绩效具体目标：坚持“民政为民，民政爱民”工作理念，紧扣保障和改善民生主题，加强和创新社会管理，突出抓基础、抓重点、抓推进、抓落实，以社会救助水平逐步提升、社会养老服务体系日益完善、社会组织建设创新发展、基层民主建设扎实开展、区划地名工作有序推进，提高对社会特殊、困难群体的帮扶救助服务保障水平、全面建立适度普惠型社会福利服务体系、加快培育社会组织发展、提高和强化社会管理和社会服务的支撑，积极实现民政保障民生、发展民生、服务国防和服务社会的职能目标，设立绩效指标，并严格按已定指标实施。

（三）当年取得的主要事业成效

1. 精准为民解困，社会救助行稳致远

兜牢“一弱”蹚出“暖心路”。按照困难程度分层、救助内容分类、动态监测预警和常态化救助帮扶，以困难群众为中心，充分发挥社会救助扶危济困、救急救难的兜底性作用，切实做到弱有所扶、难有所帮、困有所助，把困难群众的民生底线兜住兜牢。一是及时提高救助补助标准，保障困难群众生活。自2024年7月起城市最低生活保障标准由728元/人/月提高为735元/人/月，农村最低生活保障标准由6188元/人/年提高为6431元/人/年，城乡特困人员分散供养标准由947元/人/月提高为956元/人/月，分散养育标准由1340元/人/月提高到1350元/人/月。二是认真开展人员筛查、数据比对、保障标准测算等，2024年低保新增1010户1653人、停发1215户1923人，特困供养新增80户86人、停发100户118人，通过“一卡通”及时足额发放各类救助资金11656.26万元。三是自2023年7月至2024年6月开展“物质+服务”改革创新试点（省级），通过购买社会救助服务，为258名分散供养特困人员和174名80岁以上的经济困难老人开展上门服务8099户次，支出服务资金40万元。

呵护“一小”托起“童年梦”。一是按照高危、中危、低危三个等级，健全未成年人“红、橙、绿”三色管理台账，“一人一策”动态更新风险隐患未成年人4907人。开展科级以上领导干部2010人全覆盖结对帮扶全市5882人留守儿童三轮入户走访，梳理出帮扶需求1194条。二是截至10月，全市有特殊困难儿童279人，发放孤困儿童生活保障金369.76万元2812人次。落实孤儿“福彩圆梦”助学工程，发放“福彩圆梦”助学金14.5万元，发放事实无人抚养儿童助学金1万元。春季学期共资助学前教育、义务教育、普通高中教育、职业教育各学段家庭经济困难学生37698人次，发放补助资金2459.52万元。三是组建了专（兼）职留守儿童、困境儿童保护工作专业队伍，配备乡（镇）儿童督导员21人、村（社区）儿童主任222人，推进留守儿童、困境儿童的动态更新、社会救助、家庭探访、精神慰藉等关爱服务。认真开展“腾冲‘小饵丝’游云南高校”、大学生志愿服务、慈善募捐、法治宣讲、“润心伴成长 同心护未来”儿童节等活动。累计招募志愿者130余名，服务留守儿童、困境儿童1120余名，募集慈善资金73万元，资助留守儿童和困境儿童1279人。四是坚持客观、公平、公正的原则，科学开展收养家庭能力评估，今年办理收养登记4起，均为收养三代以内同辈旁系血亲的子女。

关爱“一乞”筑牢“文明堤”。一是严格落实24小时服务接待制度，畅通24小时求助热线，坚持“自愿救助、无偿救助”的原则，今年累计救助各类流浪乞讨人员52人，确保“求助有门、受助及时”。二是建立多部门巡查机制，向社会公布救助倡议，确保流浪乞讨人员救助安全、高效、及时，并对返乡受助人员第一时间开展综合评估，推进源头治理和回归稳固机制。三是深化与社会力量的合作，多措并举拓宽“寻亲”渠道，为寻亲服务工作打下良好基础。

（二）高效为民服务，公共服务提质增效

老有所依，养老服务体系普惠有效。腾冲市现有60周岁以上老年人12.63万人，占全市总人数的18.2%，全市建成投入使用养老机构15个，街道综合养老服务中心1个，城乡社区居家养老服务中心63个，老年幸福食堂8个，农村幸福院41个，老年活动室761个，实现养老服务设施乡镇（街道）和社区日间照料覆盖率“两个100%”，设置养老床位1349张，有持证专业养老护理员44人。一是扩大养老服务需求供给。大力构建居家、社区、机构相协调的基本养老服务模式，实现了从兜底性养老服务向普惠性养老服务的稳步转变，服务模式从机构、社区延伸至家庭，多元化养老服务供给格局已初具雏形。扎实开展居家和社区基本养老服务提升行动，已完成家庭床位建设评估533人次，居家上门服务评估577人次，并全部制定“一人一策”服务清单。二是探索居家养老上门服务。今年开始，腾冲市本级安排资金20万元，通过政府购买服务向42名经济困难老年人提供1104人次“10+N”（助餐、助洁、助浴、助医、助急、助行、助购、助学、助乐、助聊和其他服务）上门服务。三是推动养老旅居业态培育。结合腾冲资源优势、中医特色，盘活资源打造养老旅居综合中心。腾冲市敬老养老服务中心为公建民营养老服务机构，完成了原运营方价值800余万元的资产捐赠，下一步将围绕医养结合、居家服务、养老旅居的定位，由国有企业与专业养老服务团队联合运营，建设集休闲、养生、疗养、旅游等功能于一体的养老旅居综合体。四是加大困难老年保障力度。全市共有80周岁及以上高龄老人15997人（100周岁及以上43人），按照80—99周岁每人每月50元、100周岁及以上每人每月1000元的标准通过“一卡通”发放高龄津贴819.89万元，按照每人每月50元的标准向纳入城乡低保、分散供养特困人员的经济困难高龄老人发放服务补贴55.64万元12303人次。五是打造家门口的“幸福食堂”。腾冲市共争取省级幸福食堂建设补助项目资金124万元，并撬动社会资本90余万元，通过社会力量兴办运营、社区食堂或单位食堂改造、居家养老服务中心内增设等方式建设老年幸福食堂12个，初步形成了政府主导、部门支持、社会积极参与的“社会力量+”模式，解决了孤寡、独居、留守、高龄等老年人的“吃饭难”问题。幸福食堂运营两年来，累计服务补贴老年人42.94万人次，发放用餐补助127.05万元。

逝有所安，殡葬改革制度不断深化。一是全市建成城市中心公益性公墓1个，农村公益性公墓（骨灰堂）180个。今年全市死亡3715人，除国家允许土葬的47人回族外，其余均按照火葬政策实行火化并骨灰安葬，应执行火葬政策人员火化率和骨灰安葬率均达100%，惠民殡葬奖补资金应支出1626.19万元。二是全市深入开展“移风易俗、文明祭祀”专项整治行动，倡导文明祭扫新风尚，厚养薄葬美德，树立安全意识，防范安全隐患，共同营造一个安全、文明、和谐、有序的生态环境。

姻有所获，婚俗改革文化深入人心。一是婚姻登记中心按照依法、合规、便民、利民的要求认真开展婚姻登记工作，完成结婚登记3104对，离婚申请681对，离婚登记418对，补办结婚登记450对。二是开展集体颁证21次，其他颁证服务420余次，婚前（结婚）辅导1107对、离婚（调解）疏导186对。建立公园式婚姻登记点2个，为群众提供更加舒适、温馨、浪漫的登记环境。三是积极倡导简约适度的婚俗礼仪，鼓励和推广传统婚礼，抵制天价彩礼、铺张浪费、随礼攀比等不正之风，着力培育文明向上的婚俗文化。

界有所限，行政区划工作科学稳慎。一是区划地名工作聚焦中心、服务大局，把握资源属性，贯彻新发展理念，2024年命名地名19条，采集乡村地名2868条。二是腾冲以“地名+旅游”“地名+边疆文化”“地名+抗战文化”等特色地名文化资源开展“乡村著名行动”，打造腾冲独特的地名标识品牌。

癫有所护，精神障碍服务有效提升。2024年，安定医院收治门诊患者6111人次，总费用158.9万余元；住院患者共结算749人次，住院总费用1561.98万余元；院外维持治疗7608人次，治疗费用217.19万余元。精神障碍患者“集中收治”模式累计收治重性精神障碍患者1.2万余人次，社区维持治疗5.1万余人次，并建成精神障碍社区康复试点4个，全市精神障碍患者肇事肇祸事（案）件明显下降，治安环境明显改善，群众安全感和满意度不断提升，真正实现了“集中收治、维持治疗”保一方稳定，“康复一人、平安一家”促社会和谐的奋进目标。

二、部门整体支出绩效自评情况

（一）部门自评工作开展情况

成立了绩效评价工作领导小组，准备财务收支凭证、报表、预算决算报表，准备评价材料、现场核查表册、照片。

由绩效自评工作小组根据部门实际情况，结合部门整体支出自评指标体系进行评价，得到绩效自评结论，形成部门整体支出绩效自评报告。

（二）部门整体绩效自评结果

2024年我部门整体支出情况良好，从预算到执行和收入、支出、资产管理及信息公开，都严格按照相关制度要求进行，全年收支平衡。有效保障了机构运转，圆满完成上级下达目标任务，取得了较大的社会效益，得到了政府部门和社会认可。

2024年腾冲市民政局部门整体支除有效保障了机构运转，各机构正常有序运行，履行好了各项职能职责，基本完成上级和市委、市政府安排的工作任务。2024年整体支出绩效自评等级为“优”。

（三）部门整体绩效目标完成情况

1. 执行率情况

2024年部门整体支出预算200359912.81元，实际执行  200359912.81元，执行率为100.00%。

2. 绩效目标完成情况

共设立年度部门绩效目标一、二、三级指标共11个，所有指标全部完成。其中：一级指标3个，分是别是产出指标、效益指标、满意度指标；二级指标4个，分别是数量指标、质量指标、社会效益指标、服务对象满意度指标；三级指标4个，分别是政策宣传次数、兑现准确率、政策知晓、服务对象满意度。

（四）存在的问题和下一步拟改进措施

存在的问题：内控制度建立有待进一步完善，预算编制的合理性、适用性、科学性有待进一步提高；资金下达晚的项目，单位难于灵活安排支出，导致年终有结转及预算决算差异较大。

下一步拟改进措施：进一步细化预算编制工作，认真做好预算的编制。严格按照预算编制的相关制度和要求，本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制，不断提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。下一步将继续加强管理力度，组织开展财务培训学习工作，增强业务能力，进一步规范我部门预算管理工作。

（五）绩效自评结果应用情况

通过绩效自评结果分析，有效分析出单位全年经济运行情况，为来年预算编制、财务管理、项目管理等工作提供宝贵的经验，可以有效加强预算编制的适用性、合理性、科学性，可以有效加强财务支出管理水平，可以进一步优化财政支出结构，可以进一步强化资金管理水平。绩效评价结果的应用是提高资金使用效益的重要手段。

民政系统切实加强绩效管理工作的组织领导，建立规范了内部工作机制，明确了项目绩效管理的直接责任主体，按照“谁主管、谁使用、谁公开”的原则，主动公开本单位绩效评价信息。

（六）主要经验及做法

部门整体支出绩效自评，主要是根据国家和省级相关法律法规和部门规章的相关规定进行。年初制定绩效目标，年中进行绩效目标进度考核，年底上报绩效目标完成情况表，重点项目资金分别上报项目绩效报告。下一步将专门针对宣传部部门整体支出的特点，强化预算绩效申报工作，强化项目实施方案预报。

对于专项资金，使用范围目标明确，使用资金合理安排，专款专用，达到了预期绩效目标要求。积极开展内控机制的建立工作，科学合理编制了学校收支预算，经费支出严格按国家规定的开展范围及标准执行，做到票据合法、合规、合理，手续齐备，基础设施建设、设备购置等专项资金严格按规定用途使用，对教育经费实行公开、合理、有效的管理和使用，坚持不乱花一分钱，将每一分钱都用在刀刃上办实事，做到专款专用。

三、项目自评情况

（一）项目自评工作开展情况

各核算单位成立了绩效评价工作领导小组，准备财务收支凭证、报表、预算决算报表，准备评价材料、现场核查表册、照片。

由绩效自评工作小组根据部门实际情况，结合项目支出绩效自评指标体系进行打分，得到绩效自评结论，并在一体化中完成绩效自评相关信息填报并通过主管局审批。

（二）项目绩效自评结果

本部门包含一个主管局，4个二级部门，2024年共有51个项目，全部进行了绩效自评，自评结果全部合格。其中：自评结果为“优”的51个。

（三）项目绩效目标完成情况

2024年腾冲市民政局共纳入年初预算重点项目9个，全部编制了项目绩效目标，项目绩效目标编制率为100%。各项目单位对所有项目资金的使用都严格按照预算项目资金的使用规定和各项目单位制定的《单位内控制度》实施。合理安排使用资金，确保款项专款专用，按项目时间要求组织实施，力争在规定时间内完成项目，科学精准做了支出预算和采购申报。

1. 实施精准救助，推进社会救助“真爱到家”。一是抓好应保尽保。持续开展农村低保专项治理行动，做到低保对象认定到位、入户调查审核到位、低保对象动态管理到位、系统台账应用到位、资金按月发放到位。加强低收入人口动态监测，适时提高保障标准，真正做到应保尽保、应纳尽纳，把保障基本民生落细落实，实现特困人员有供养、最低生活有保障、临时困难有救助。二是抓好改革试点。继续开展社会救助“物质+服务”试点，推进社会救助项目化、多元化。三是抓好政策衔接。从加强政策宣传、主动发现、做好政策衔接三方面助力巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，确保救助对象精准、因户施策精准、资金补助精准。四是抓好困难救助。围绕临时救助“救急难”作用发挥，简化优化申请办理和审核审批流程，取消临时救助城乡差别，做到求助有门、受助及时。

2. 突出关爱保护，推进一老一小“凝心守望”。一是推进医养融合发展。结合腾冲资源优势、中医特色，盘活资源，打造养老旅居综合中心，建设集休闲、养生、疗养、旅游等功能于一体的养老旅居综合体。二是健全养老服务体系。大力构建居家、社区、机构相协调的基本养老服务模式。加快补齐农村养老服务短板，满足广大农村老年人养老服务需求，逐步完善覆盖县乡村三级的服务网络。三是强化儿童关爱服务。加大对儿童关爱服务，完善困境儿童权益保障工作网络，加强儿童福利队伍建设管理，为儿童成长创造更好条件。

3. 强化打击整治，推进殡葬改革“树立新风”。一是加大投入完善公墓设施，推进市级生态公墓建设，不断满足人民群众日益增长的生态安葬需求。继续加强与相关部门沟通协调，逐步完善公墓用地审批手续。多渠道筹集资金，逐步解决公墓资金缺口。持续加大惠民投入，切实减轻群众丧葬负担，提升群众的获得感、幸福感。二是持续开展专项整治工作，进一步加强殡葬市场的管理。加强丧葬用品行业监管，从源头上对违规制作墓碑、墓体，违规加工销售封建迷信用品的行为进行集中清理整顿。三是强化队伍建设，创新管理措施，提升殡葬管理和服务力度，逐步实现殡葬服务的优质化、标准化、规范化。四是采取定期检查、随机抽查的方式，对殡葬改革情况和殡葬领域突出问题整治情况进行督查，确保殡葬改革稳步推进。

4. 加强宣传引导，推进婚育新风“深入人心”。积极拓展婚姻公共服务，推进婚姻政策咨询、婚姻法规宣传、婚姻家庭辅导等服务项目，倡导婚育新风、推进婚俗改革，倡导婚事新办、简办，弘扬良好家风、家教，引导群众树立正确的婚姻观、家庭观和生育观。  

5. 聚力三个提升，推进服务能力“行稳致远”。一是推进公共服务能力提升。完善残疾人福利制度，持续推进“五主动”服务，实现数据共享，推动数据比对机制化、常态化和规律化。推进精神障碍社区康复服务体系建设。深入开展“阳光慈善”工程，引导、支持有意愿有能力的企业、社会组织和个人积极参与公益慈善事业。二是推进地名信息服务提升。加强地名普查成果转化，深入开展“乡村著名”行动，丰富地名信息服务，加强地名文化保护。开展界线联检和界桩维护，深入推进平安边界创建。三是推进社会组织能力提升。建立健全社会组织登记机关、业务主管单位、行业管理部门及相关职能部门综合监管机制，加大对社会组织违法违规行为和非法社会组织活动的查处力度。加强社会组织培育监管，重点培育优化发展行业协会商会类、科技类、公益慈善类、城乡社区服务类社会组织。搭建平台载体，引导社会组织助力现代化建设。

（四）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施

存在的问题：财政一体化系统更新较快，加之本部门从事财务工作的人员大多是非财务专业人员，业务水平总体偏低，预算编制 的合理性、适用性、科学性有待进一步提高。

改进措施：一是细化预算编制工作，认真做好预算的编制。严格按照预算编制的相关制度和要求，本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制，不断提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。二是继续加强管理力度，组织开展财务培训学习工作，加强对账务核算系统的培训学习，增强业务能力，进一步规范我部门财务管理工作。三是进一步完善内控制度，优化支出结构，切实提高各项资金使用效率。

（五）项目绩效自评结果应用情况

按要求及时公开本单位部门预算、决算和财政支出绩效评价情况，接受社会监督。在以后的工作中增强单位的绩效评价主体责任意识，切实加强项目整改落实，推动绩效评价结果与预算安排相结合，加大评价结果向社会公开的力度。