目录

第一部分  部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、主要职责

1.编制年度土地收购储备计划（包括土地征收计划），适时收购储备土地。

2.经营和管理政府依法收回的违法用地、闲置抛荒土地、无主土地及其他土地。

3.对收购储备的土地进行整理和出让前的合理开发、经营。

4.对收购储备的土地组织预出让。

5.筹集、运作、管理土地收购储备资金和预出让资金。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置4个内设机构，包括：办公室、收购储备股、开发经营股、财务股。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成情况

我单位为一级预算管理部门，纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2024年末编制内实有人员14人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员13人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

我部门2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。

车辆编制2辆，在编实有车辆2辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1. 土地收储及供应情况：腾冲市2024年，储备国有土地2917.67亩。一是2023年度结转14个项目，18个地块，面积1474亩；二是新增建设用地获得省、市自然资源部门批准1312亩。三是收储国有建设用地14宗，面积131.67亩。腾冲市2024年供应土地91宗2319.386805亩，实现土地出让收入524205560.80元，与2023年同期（445928500.00元）相比，收入上升17.55%。其中：国有建设用地出让79宗，面积1533.514305亩，实现出让收入509895000.00元；国有建设用地协议租赁1宗，面积700.9155亩，实现出让收入1752288.75元；划拨国有建设用地5宗，面积70.41亩，有偿划拨收入7058272.00元；集体经营性建设用地出让6宗，面积14.547亩，实现出让收入5500000.00元。按土地供应方式划分，挂牌出让4宗，面积422.4465亩，出让收入53620000.00元；拍卖出让81宗，面积1125.614805亩，出让收入461775000.00万元；协议租赁1宗，面积700.9155亩，协议租赁收入1752288.75元；划拨5宗，面积70.41亩，有偿划拨收入7058272.00元。

2. 工程建设推进情况：自2018年以来，收储中心作为部分道路及地块开发的实施主体，先后实施10个项目，涉及施工、监理、设计、水保、环评等44项合同金额9.08亿元，累计完成产值投资4.924亿元，累计拨付工程款及前期费3.44亿元，累计欠款1.484亿元，工程款拨付率69.86%，欠款全部纳入化债系统申报。目前正在实施腾冲市西山坝新城区金轮路工程建设项目，估算投资15000000.00元，预计2025年2月底公开招标后实施该项目。西山坝新城区金轮路工程建设后，可出让一宗5.7亩的住宅用地，预计出让收入14820000.00元。

3. 国有土地出让金缴入国库情况：截至12月31日，根据税务部门提供数据统计，共缴入国库国有土地使用权出让收入655613252.81元（含违约金和利息81095052.66元；自然资源局补缴地价款12238620.45元）。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

注：腾冲市土地收购储备中心2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市土地收购储备中心2024年度收入合计130383538.59元。其中：财政拨款收入130383538.59元，占总收入的100.00%；我单位无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计增加24780945.73元，增长23.47%。其中：财政拨款收入增加24780945.73元，增长23.47%；上级补助收入0.00元，较上年无变化；事业收入0.00元，较上年无变化；经营收入0.00元，较上年无变化；附属单位上缴收入0.00元，较上年无变化；其他收入0.00元，较上年无变化。收入较上年增长的主要原因一是：1名事业人员工资晋级晋档、年初事业人员工资微调及社保缴费基数调增，工资福利支出较上年增加129256.78元，公用经费支出较上年增加3685.66元，故一般公共预算财政拨款收入相应较上年增加132942.44元；二是由社保部门核拨的公益性岗位性人员补贴收入因政策调整，较上年增加7090.26元；三是本年度新增本年度清算以前年度出让的华侨城等项目土地成本，划拨的2015年三批次教育用地相关税费。财政根据资金需求追加了预算指标，政府性基金财政预算拨款收入较上年增加24640913.03元。

二、支出决算情况说明

腾冲市土地收购储备中心2024年度支出合计155829468.96元。其中：基本支出1900804.01元，占总支出的1.22％；项目支出153928664.95元，占总支出的98.78％；我单位无上缴上级支出，无经营支出，无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加11258376.30元，增长7.79%。其中：基本支出减少30098.86元，下降1.56%；项目支出增加11288475.16元，增长7.91%；上缴上级支出0.00元，较上年无变化；经营支出0.00元，较上年无变化；对附属单位补助支出0.00元，较上年无变化。

1.基本支出较上年的减少的主要原因是：一是1名事业人员工资晋级晋档、年初事业人员工资微调及社保缴费基数调增，工资福利支出较上年增加129256.78元，其中：事业人员工资支出较上年增加99940.00元，机关事业单位养老保险缴费支出较上年增加11601.60元，事业单位医疗保险缴费支出较上年增加6050.98元、公务员医疗补助缴费支出上年增加3041.28元，工伤、失业保险缴费支出较上年增加8622.92元；二是公用经费支出较上年增加3685.66元，其中：办公费支出较上年减少2325元，差旅费支出较上年减少5000.00元，公务接待费支出较上年减少550.00元，工会经费支出较上年减少2955.16元，公务车运行和维护费较上年增加4515.82元，其他商品和服务支出较上年增加10000元；三是2023年纳入基本支出的公益性岗位补贴支出本年纳入项目支出，上年支出47250.00元，故本年基本支出较上年减少47250.00元；四是2023年纳入基本支出的单位资金支出本年度纳入项目支出，上年支出115791.30元，故本年基本支出较上年减少115791.30元。

2.项目支出较上年增加的主要原因是：一是2023年纳入基本支出的公益性岗位补贴支出本年纳入项目支出，本年支出54340.26元，故本年项目支出较上年增加54340.26元；二是2023年纳入基本支出的单位资金支出本年度纳入项目支出，上年支出46889.80元，故本年项目支出较上年增加46889.80元；三是本年度新增本年度清算以前年度出让的华侨城等项目土地成本，划拨的2015年三批次教育用地相关税费，缴纳2024年一批次城镇建设用地报批税费等，导致土地储备资金支出较上年增加11187245.10元，其中征地和拆迁补偿支出较年减少16136494.95元，土地开发支出较上年增加27549604.05元，其他其他国有土地使用权出让收入安排的支出较上年减少增加225864.00元。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障腾冲市土地收购储备中心机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1900804.01元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1815281.24元，占基本支出的95.50％，人均支出129662.95元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费85522.77元，占基本支出的4.50％，人均支出6108.77元。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障腾冲市土地收购储备中心机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出153928664.95元。本部门无基本建设项目支出。用于专项业务类的经费支出分别是：单位资金支出46889.80元，公益性岗位员补贴54340.26元，完成土地出让、土地出让金收缴清，满足土地成本清算条件并列入成本的政府性基金支出153827434.89元。其中：

1.2024年土地出让成本支出项目经费135584028.64元，其中征地和拆迁补偿支出79197632.30元，主要用于地方政府在收购土地过程中支付的土地补偿费、安置补助费、地上附着和青苗补偿费、拆迁补偿费支出；土地开发支出56065671.36元，主要用于地方政府用于前期土地开发性支出以及与前期土地开发相关的费用等支出；其他国有土地使用权出让收入安排的支出320724.98，主要用于弥补土地收储机构运行经费的不足，其中支付劳务费办公费47982.00元、公务车支行和维护费55215.00元，劳务费101829.68元、差旅费25925.00元、邮电费11490.00元、咨询费10000.00元、印刷费20000.00元、水费6284.30元、其他支出41999.00元。

2.2024年一批次城镇建设用地报批税费专项11743406.25元，主要用于缴纳2024年一批次城镇建设用地报批税费，其中缴纳失地农民保障金11584590.00元，缴纳耕地开垦费158816.25元。

3.华侨城征地专项经费4500000.00元，主要用于政府征收华侨城项目土地支付的土地征迁补偿费用。

4.曲石江南社区征地专项资金2000000.00元，主要用于政府征收曲石江南社区30.25项目土地支付的土地征迁补偿费用。

5.2024年公益性岗位补贴专项资金54340.26元，主要用于单位公益性岗位人员的工资发放及社保缴纳。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市土地收购储备中心2024年度一般公共预算财政拨款支出1955144.27元,占本年支出合计的1.25%。与上年相比增加140032.70元，增长7.71%,完成年初预算的5.16%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1. 一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项，年初也无此项预算。

2. 外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项，年初也无此项预算。

3. 国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项，年初也无此项预算。

4. 公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项，年初也无此项预算。

5. 教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。本单位不涉及此事项，年初也无此项预算。

6. 科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。本单位不涉及此事项，年初也无此项预算。

7. 文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项，年初也无此项预算。

8. 社会保障和就业（类）支出279034.02元，占一般公共预算财政拨款总支出的14.27%,完成年初预算的124.49%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出224693.76元，发放公益性岗位人员补贴支出54340.26元。造成预决算差异的主要原因一是公益性人员岗位补贴54340.26元由社保部门每季度末核拨，未纳入部门年初预算；二是由于养老保险缴费基数调增，机关事业单位养老保险缴费支出实际缴纳数较年初预算增加559.20元。

9. 卫生健康（类）支出154885.96元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.92%,完成年初预算的103.64%。主要用于事业单位医疗保险缴费，其中2101102-事业单位医疗97942.64元，用于事业人员2024年度基本医疗保险缴费；2101103-公务员医疗补助49453.44元用于事业人员2024年度公务员医疗补助缴费；2200199-其他行政事业单位医疗支出7489.88元用于2024年度事业人员失业保险缴费。造成预决算差异的主要原因是由于缴费基数调整，导致行政事业单位基本医疗保险缴费支出较年初预算增加269.88元，公务员医疗补助缴费支出较预算增加139.80元，其他行政事业单位医疗支出较预算增加5024.20元，卫生健康类支出较年初预算共计增加5433.88元。

10. 节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项，年初也无此项预算。

11. 城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项，年初也无此项预算。

12. 农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项，年初也无此项预算。

13. 交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项，年初也无此项预算。

14. 资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项，年初也无此项预算。

15. 商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项，年初也无此项预算。

16. 金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项，年初也无此项预算。

17. 援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项，年初也无此项预算。

18. 自然资源海洋气象等（类）支出1521224.29元，占一般公共预算财政拨款总支出的77.81%,完成年初预算的100.08%。主要用于保障腾冲市土地收购储备中心机构正常运转的日常支出。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1435701.52元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费85522.77元。造成预决算差异的主要原因是：由于工资微调及两名事业人员工资晋级，基本工资支出较年初预算增加24552.00元，津贴补贴支出较年初预算增加1350.00元，奖金支出较年初预算增加1350.00元，绩效工资支出较年初预减少5372.00元；由于本单位2024年严格执行中央八项规定，落实“过紧日子”的精神，2024年度公用经费支出较年初预算数减少22226.99元。

19. 住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项，年初也无此项预算。

20. 粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项，年初也无此项预算。

21. 国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项，年初也无此项预算。

22. 灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项，年初也无此项预算。

23. 其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项，年初也无此项预算。

24. 债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项，年初也无此项预算。

25. 债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项，年初也无此项预算。

26. 抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项，年初也无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为109500.00元，决算为87749.57元，完成年初预算的80.14%；支出决算较上年增加38420.02元，增长77.88%。

因公出国（境）费支出决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车购置费支出决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为107500.00元，决算为85999.57元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的98.01%，完成年初预算的80.00%；公务接待费支出年初预算为2000.00元，决算为1750.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的1.99%，完成年初预算的87.50%。

因公出国（境）费支出上年及今年均无此项支出；公务用车购置费支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加38970.02元，增长82.86%；公务接待费支出决算较上年减少550.00元，下降23.91%；具体是国内接待费支出决算1750.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少550.00元，下降23.91%；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年及今年均无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为49500.00元，支出决算为32534.57元，完成年初预算的65.73%，支出决算较上年增加3965.82元，增长13.88%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，上年及今年均无此项支出；公务用车购置费支出决算为0.00元，上年及今年均无此项支出；公务用车运行维护费支出年初预算为47500.00元，决算为30784.57元，完成年初预算的64.81%；公务接待费支出年初预算为2000.00元，决算为1750.00元，完成年初预算的87.50%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：我部门严格执行中央八项规定，落实“过紧日子”的精神，严控支出，所以“三公”经费支出决算数小于年初预算数。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出上年及今年均无此项支出；公务用车购置费支出上年及今年均无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加4515.82元，增长17.19%；公务接待费支出决算减少550.00元，下降23.91%，具体是国内接待费支出决算1750.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少550元，下降23.91%；国（境）外接待费支出上年及今年均无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算较上年增加的主要原因是：一是由于我部门的两辆公务用车使用年限都已超过10年，由于车辆老化，油耗及修理费支出逐年增加；二是因机构改革，自2024年5月开始腾冲市土地收购储备中心改为腾冲市自然资源局股所级单位，与自然资源局合并办公，公务用车与自然资源局共同调配使用，车辆使用频率及行驶公里数大幅增加，车辆运行和维护费也相应增加。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为20辆。主要用于土地收储部门勘查、测量项目地块、报批土地手续、全市土地勘探、自然资源调查、地质灾害调查、处理等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待3.0批次（其中：外事接待0批次），接待人次220人（其中：外事接待人次0人）。主要用于对接、协商土地开发工作发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

注：因土地收储机构工作的特殊性，我单位2024年度用政府性基金支出了部分“三公经费”。政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明发如下：

2024年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为60000.00元，支出决算为53465.00元，完成年初预算的89.11%，支出决算较上年增加8965.00元，增长20.15%。

政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，上年及今年均无此项支出；公务用车购置费支出决算为0.00元，上年及今年均无此项支出；公务用车运行维护费支出年初预算为60000.00元，决算为53465.00元，完成年初预算的89.11%；公务接待费支出年初未安排预算，上年及今年均无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：我部门严格执行中央八项规定，落实“过紧日子”的精神，严控支出，所以“三公”经费支出决算数小于年初预算数。

政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出上年及今年均无此项支出；公务用车购置费支出上年及今年均无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加8965.00元，增长20.15%；公务接待费支出上年及今年均无此项支出。2024年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是：一是由于我部门的两辆公务用车使用年限都已超过10年，由于车辆老化，油耗及修理费支出逐年增加；二是因机构改革，自2024年5月开始腾冲市土地收购储备中心改为腾冲市自然资源局股所级单位，与自然资源局合并办公，公务用车与自然资源局共同调配使用，车辆使用频率及行驶公里数大幅增加，车辆运行和维护费也相应增加。

政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支政府性基金预算财政拨款的公务用车保有量为20辆。主要用于土地收储部门勘查、测量项目地块、报批土地手续、全市土地勘探、自然资源调查、地质灾害调查、处理等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

腾冲市土地收购储备中心不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市土地收购储备中心属于财政全额拨款事业单位，无机关运行经费，与上年一致。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，腾冲市土地收购储备中心资产总额1325552338.74元，其中，流动资产1325481921.76元，固定资产70416.98元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少25479212.48元，其中固定资产减少33282.11元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

固定资产较上年减少的原因是2024年度按规定计提折旧，导致固定资产净值减少33282.11元。流动资产较上年减少25445930.37元的主要原因一是用以前年度结转的单位资金（财政代管资金）弥补单位运行经费的不足46889.80元；二是支付2024年度土地收储、出让费用时，使用以前年度结转的土地储备资金25399040.57元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，部门政府采购支出总额93629.57元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出93629.57元。授予中小企业合同金额93629.57元，其中：授予小微企业合同金额35286.00元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市土地收购储备中心无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052203200401111