第一部分  腾冲市林业局苏江林场概况

一、主要职能

苏江林场位于腾冲县猴桥镇下街村，距离县城54公里，是执行财政全额供养的事业单位。

苏江林场经营管护面积25979.8公顷，国家级公益林面积261,995.00亩，占林场总面积的60%以上，由于林区分散，点多面广线长，林区管护营林点、管护人员多，林区森林防火通道多，维修难度大，林区工作人员工作生活条件艰苦。

根据腾冲县人民政府办公室文件《关于印发腾冲县林业局主要职责内设机构和人员编制规定的通知》（腾政办发〔2013〕72号）文，我场人员编制：核定事业编制40名；领导职数：核定领导职数5名；经费管理形式：财政全额拨款；林场主要职责：依法对辖区内的森林资源实施保护管理，以营林、护林为主，抚育采伐为辅，大力发展多种经营，以林下经济发展为主，培育珍贵用材树种，完成国有林场经营转型，实现产业结构优化调整。

二、部门基本情况

纳入2014年部门决算编报的单位共1个，分别是腾冲市林业局苏江林场，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。部门在职在编实有人数47人，其中：财政全供养47人；在编实有车辆4辆。离退休人员27人，其中：离休0人，退休27人。

第二部分  腾冲市林业局苏江林场2014年度部门决算表

（见附件）

第三部门  腾冲市林业局苏江林场2014年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2014年本部门（单位）决算总收入14870308.5元，其中：财政拨款收入3,438,550.17元，占总收入的23%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入11431758.33元，占总收入的77%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。

二、支出决算情况说明

部门决算总支出15431693.71元，其中：基本支出3438550.17元，占总支出的22％；项目支出0元，占总支出的0％；上缴上级支出0元、经营支出11993143.54元、对附属单位补助支出共0元，占总支出的78％。

（一）基本支出情况。2014年用于保障腾冲市林业局苏江林场事业单位机构正常运转的日常支出3438550.17元。与上年对比增加1,649,113.17 元，增加的主要原因是苏江林场2013年5月1日由自收自支事业单位改为全额拨款事业单位。包括基本工资，津贴补贴等人员经费支出占基本支出的80％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的20％。

（二）项目支出情况。2014年用于专项业务工作的经费支出0元。与上年对比无，原因分析无。具体项目开支及开展工作情况无。

三、公共预算财政拨款支出决算情况说明

2014年部门公共预算财政拨款支出3438550.17元,占本年支出合计22%。与上年对比增加1,649,113.17 元，增加的主要原因是苏江林场2013年5月1日由自收自支事业单位改为全额拨款事业单位。按支出功能分类:主要用于一般公共服务支出3438550.17元，主要用于安排事业单位离退休费863,967.10元，占总收入的25%，安排工资福利支出1,893,126.75元，占总收入的55%，安排商品和服务支出681456.32元，占总收入的20%；

四、“三公”经费决算情况说明

2014年腾冲市林业局苏江林场部门（单位）2014年财政拨款“三公”经费决算总额91246.66元，其中，因公出国（境）费支出0元，公务用车购置及运行维护费支出67247.37元，公务接待费支出23999.29元。

2014年“三公”经费决算数比2013年决算数减少12939.82元，减少的主要原因是：加强了公务用车管理,减少了车辆修理和油耗支出，严格控制公务接待。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费

2014年腾冲市林业局苏江林场部门（单位）因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。实际发生因公出国（境）费0元，比2013年决算增加/减少0元。具体出国开支及开展工作情况无。

（二）公务用车购置及运行维护费

2014年腾冲市林业局苏江林场部门（单位）购置公务用车0辆，年末公务用车保有量4辆，公务用车购置及运行维护费67247.37元。其中：购置费0元，比2013年决算增加/减少0元，具体购置车辆原因、情况无；运行维护费67247.37元，比2013年决算减少12733.11元，主要用于保障森林资源保护、森林防火、木材生产、多种经营工作产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

（三）公务接待费

2014年腾冲市林业局苏江林场部门（单位）共执行国内公务接待59批次，473人，接待费开支23999.29元; 外事接待0批次，0人，接待费开支0元。公务接待费比2013年决算减少206.71元，主要用于接待森林资源保护、森林防火、营造林、木材生产、多种经营等生产经营活动（范围）产生的费用。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

（一）其他重要事项情况说明

腾冲市林业局苏江林原是企业化管理的事业单位，按照《关于腾冲县林业局国有林场财政全额供养方案的批复》（腾委〔2013〕72号）文件要求，各国有林场自2013年5月1日起执行财政全额供养，这是苏江林场发生重大变化的一年，2014年结算数与2013年结算数没有可比性。

（二）相关口径说明

1、基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2、“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。       

3、“三公”经费决算数：指省级各部门（含下属单位）用财政拨款（含上年结转结余和当年预算）安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数。