监督索引号53052203200200401000

腾冲市大河国有林场2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

贯彻执行各级林业和草原建设发展的法律法规和政策；组织编制实施森林草原经营方案；依法保护、培育、管理和利用其经营管理的森林资源资产，建设优质乡土树种林木良种基地、保障性苗圃和种质资源库，培育资源总量，提升资源质量；开展科学试验和技术创新，推广先进技术；开展生态文化科普教育和保护森林资源资产宣传；对在林场范围内从事种植、养殖、采集、放牧、宿营、拍摄影视剧等活动，进行统一管理。制止破坏森林资源资产的违法行为；负责辖区内森林草原防火、林草有害生物防治、野生动物疫情防控等应急防灾工作。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.森林资源保护管理工作开展情况。

森林资源保护管理完成了以下工作：一是已核实完成上报2023年第一期森林督查图斑4个；二是已核实完成上报2023年第三期森林督查图斑9个；三是认真开展护林员日常管理工作，并组织全体护林员进行了体检及合同签订；四是严格落实国有林场森林资源保护管理制度，全力做好防火宣传和加强巡山护林工作，有效防止了破坏国有森林资源的违法违规行为。

2.生产经营状况。

（1）森林资源有偿使用情况及收益情况。一是与腾冲市百合圆农业科技开发有限责任公司在大小蒿坝合作种植中草药及养鱼2550亩，现无收益。二是与云南腾冲浩怡农业发展有限公司（原腾冲嵛丰山葵种植专业合作社）在油竹河营林区内利用1027.63亩连片商品林地块合作试验种植林下中草药，目前所种主要品种为吴茱萸，现无收益。三是依托良好的森林环境和森林景观，积极储备和发展森林旅游、森林康养、森林碳汇项目。四是与周边农户在我场林区合作种植草果5741亩，收入13.57万元。五是周边村社、个人在我场辖区借山造林9557亩，收益0.6万元。六是与腾冲县古林木业有限责任公司合作建设工业原料林基地3852亩，目前无收益。

（2）2023年以来开展的生产经营活动及收益情况。一是完成凤地瞭望台红花油茶造林38亩。二是正在实施油茶低产林改造880亩。三是指导完成姊妹山国防路两边复绿工作150亩。

（3）林场苗圃建设情况。以姊妹山小课题实验项目为契机，2022年11月设立了腾冲市大河国有林场张劲峰专家基层科研工作站，开展暗针叶林植被恢复小课题实验研发，培育暗针叶林苗木用于高海拔地区生态修复。目前专家站工作正在有序开展。完成了退化林地退化特征研究、乡土树种筛选、苗木培育等工作。目前已建设苗圃6亩，共培育苗木23.5万株（铁杉3.8万株、冷杉5万株、小果垂枝柏3.5万、云杉11.2万株）。

3.2023年项目实施情况。

一是完成2022年国家森林抚育项目7000亩，投资133.00万元。二是根据《腾冲市林业和草原局 腾冲市财政局关于腾冲市2023年中央财政林业改革发展资金使用计划的请示》（腾林草联发〔2023〕2号）文件精神，正在实施2023年国家森林质量提升项目2000亩。三是完成老厂河管护房拆除重建项目，投资33.50万元。四是完成森林经营方案规划的其他工作。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：行政办公室、会计室、出纳室、林政防火办公室、营林生产办公室、党政办公室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

腾冲市大河国有林场作为二级预算单位纳入腾冲市林业和草原局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市大河国有林场2023年末实有人员编制31人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制31人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员28人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员23人（离休0人，退休23人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属5人。

车辆编制5辆，在编实有车辆5辆。

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件）

腾冲市大河国有林场2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

腾冲市大河国有林场2023年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市大河国有林场2023年度收入合计10,126,495.89元。其中：财政拨款收入8,002,822.99元，占总收入的79.03%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入2,123,672.90元，占总收入的20.97%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计减少3,446,928.47元，下降25.39%。其中：财政拨款收入增加436,297.65元，增长5.77%；上级补助收入较上年无增减变动；事业收入较上年无增减变动；经营收入减少3,883,226.12元，下降64.65%；附属单位上缴收入较上年无增减变动；其他收入较上年无增减变动。主要原因是：

1.2023年因抚育地块变化，面积减少使经营收入减少3,883,226.12元。

2.因工作重心转变2023年我单位项目收入增加464,219.37元，具体表现为:森林资源培育项目收入增加146,890.43元；森林资源管理项目收入增加85,066.34元；林业草原防灾减灾项目收入增加364,767.00元；森林生态效益补偿项目收入减少132,504.40元。

3.我单位2023年1月及3月共退休2人，使人员经费减少258,498.74元。

4.2023年非税收入执收成本增加，使我单位劳务费、委托业务费等公用经费增加230,577.02元。

二、支出决算情况说明

腾冲市大河国有林场2023年度支出合计10,126,495.89元。其中：基本支出4,961,054.39元，占总支出的48.99%；项目支出3,041,768.60元，占总支出的30.04%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00%；经营支出2,123,672.90元，占总支出的20.97%；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00%。与上年相比，支出合计减少3,446,928.47元，下降25.39%。其中：基本支出减少27,921.72元，下降0.56%；项目支出增加464,219.37元，增长18.01%；上缴上级支出较上年无增减变动；经营支出减少3,883,226.12元，下降64.65%；对附属单位补助支出较上年无增减变动。主要原因是：

1.2023年因抚育地块变化，面积减少使经营支出减少3,883,226.12元。

2.因工作重心转变2023年我单位项目支出增加464,219.37元，具体表现为:森林资源培育项目支出增加146,890.43元；森林资源管理项目支出增加85,066.34元；林业草原防灾减灾项目支出增加364,767.00元；森林生态效益补偿项目支出减少132,504.40元。

3.我单位2023年1月及3月共退休2人，使人员经费减少258,498.74元。

4.2023年非税收入执收成本增加，使我单位劳务费、委托业务费等公用经费支出增加23,0577.02元。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障腾冲市大河国有林场正常运转的日常支出4,961,054.39元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出4,320,632.18元，占基本支出的87.09%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费640,422.21元，占基本支出的12.91%。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障腾冲市大河国有林场为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3,041,768.60元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况：

1. 2022年中央财政林业改革发展森林抚育项目专项资金690,000.00元，主要用于支付我单位2022年在小平河、菜籽地实施森林抚育的劳务支出。

2. 2023年中央财政林业改革发展资金1,749,288.00元，主要用于2023年森林抚育项目外业调查劳务费15,000.00元，发放公益林管护人员工资811,020.00元，天然林管护人员工资842,670.00元，用于油茶地块的前期外业调查支出2,000.00元，用于办公费、会议费、维修（护）费等支出78,598.00元。

3. 2023年死亡职工一次性抚恤、丧葬专项资金222,701.60元，主要用于发放死亡职工的丧葬费、抚恤费。

4. 2023年森林火灾专项扑火经费279,779.00元，主要用于2023年松山火灾、火山火灾中住宿费、伙食费、劳务费的支出。

5. 2023年省级森林防火经费100,000.00元，主要用于购买防火装置15,000.00元，剩余85,000.00元用于支付森林火灾产生的劳务及伙食费支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市大河国有林场2023年度一般公共预算财政拨款支出8,002,822.99元，占本年支出合计的79.03%。与上年相比增加436,297.65元，增长5.77%。主要原因：一是因工作重心转变，2023年我单位项目支出增加464,219.37元，具体表现为:森林资源培育项目支出增加146,890.43元；森林资源管理项目支出增加85,066.34元；林业草原防灾减灾项目支出增加364,767.00元；森林生态效益补偿项目支出减少132,504.40元。二是我单位2023年1月及3月共退休2人，使人员经费减少258,498.74元。三是2023年非税收入执收成本增加，使我单位劳务费、委托业务费等公用经费支出增加230,577.02元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出927,809.76元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.59%。主要用于腾冲市大河国有林场事业单位在职人员基本养老保险缴费。

9.卫生健康（类）支出355,872.28元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.45%。主要用于腾冲市大河国有林场事业单位在职人员基本医疗保险及公务员医疗补助缴费。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出6,719,140.95元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.96%。主要用于林业事业机构支出3,900,073.95元；森林生态效益补偿支出811,020.00元；森林草原防灾减灾279,779.00元；森林资源管理921,268.00元；森林资源培育支出707,000.00元；林业草原防灾减灾100,000.00元。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为118,750.00元，决算为117,165.32元，完成年初预算的98.67%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为118,750.00元，决算为117,165.32元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的98.67%；公务接待费支出决算为0.00元，年初未安排预算。其中：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市大河国有林场2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为118,750.00元，支出决算为117,165.32元，完成年初预算的98.67%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为118,750.00元，决算为117,165.32元，完成年初预算的98.67%；公务接待费支出决算为0.00元，年初未安排预算。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：我单位认真执行预算管理，继续加强公务用车管理，要求公务用车运行维护费有所节约。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少164,320.98元，下降58.38%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算减少178,600.00元，下降100.00%；公务用车运行维护费支出决算增加14,279.02元，增长13.88%；公务接待费支出决算减少0.00元，较上年无增减变动。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：2023年公务用车购置及运行费支出决算117,165.32元，较上年支出减少164,320.98元，下降58.38%。其中:公务用车购置费决算支出0.00元，较上年减少178,600.00元。原因是本年未购置公务用车，无相关费用发生；公务用车运行维护费支出决算为117,165.32元，较上年增加14,279.02元，增长13.88%。公务用车运行经费支出增加的原因：因车辆老化严重，林区道路崎岖难行，使公务用车运行维护费支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为5辆。主要用于腾冲市大河国有林场开展森林资源管护、森林抚育、苗木培育等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市大河国有林场2023年机关运行经费支出0.00元，较上年无变化，主要原因是：腾冲市大河国有林场属于全额拨款的事业单位，不涉及机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，腾冲市大河国有林场单位资产总额85,784,327.93元，其中，流动资产11,078,655.47元，固定资产74,687,298.80元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产18,373.66元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加1,377,690.64元，其中固定资产增加2,255,636.55元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额847,964.12元，其中：政府采购货物支出20,118.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出827,846.12元。授予中小企业合同金额809,583.08元，其中：授予小微企业合同金额779,465.08元。

四、单位绩效自评情况

2023年腾冲市大河国有林场共开展绩效自评项目5个。一般公共预算财政拨款项目全部编制了项目支出绩效自评表，财政拨款项目绩效目标编制率为100%。一般公共预算财政拨款安排项目资金3,041,768.60元，编制绩效自评项目5个。对纳入预算安排的项目绩效目标全部实现了随部门预算“同步审批、同步批复、同步下达、同步公开”。项目支出绩效自评详见附表。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市大河国有林场无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052203200200401111