监督索引号53052203200200601000

腾冲市苏江国有林场2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

贯彻执行各级林业和草原建设发展的法律法规和政策；组织编制实施森林草原经营方案；依法保护、培育、管理和利用其经营管理的森林资源资产，建设优质乡土树种林木良种基地、保障性苗圃和种质资源库，培育资源总量，提升资源质量；开展科学试验和技术创新，推广先进技术；开展生态文化科普教育和保护森林资源资产宣传；对在林场范围内从事种植、养殖、采集、放牧、宿营、拍摄影视剧等活动，进行统一管理。制止破坏森林资源资产的违法行为；负责辖区内森林草原防火、林草有害生物防治、野生动物疫情防控等应急防灾工作。

（二）2023年度重点工作任务概述

本年度林场努力做好森林防火和森林资源的保护工作，大力进行森林资源培育，大力开展基础设施建设，积极探索开展多种经营产业发展，圆满完成了上级下达的各项经济指标，主要取得的成效是：

1．通过森林培育及森林抚育项目，抓实林业产业，林业经济运行良好。

（1）2023年林场通过森林培育和森林抚育采伐生产原木171.88立方米，销售原木实现收入109,500.15元；抚育生产销售纤维柴3,359.72吨，实现收入1,007,901.00元；腾冲市古永国有林场分配工业原料林收入29,480.85元；本年共实现销售原木、纤维柴1,146,882.00元。

（2）采伐竹材实现竹材销售收入623,070.00元。

（3）开展多种经营实现草果种植收入58,575.00元、电站分成收入等126,669.40元、苗木销售收入113425.00元、石斛种植收入10,000.00元，共实现多种经营收入931,739.40元。

2．以项目为支撑，加大造林绿化和资源保护工作。

结合生态文明建设，进一步加强森林培育和保护。以项目为支撑，扎实推进特色森林产业发展及造林绿化工作。完成节节河苗圃地管护任务30亩，培育观赏茶花3000株，红花油茶育苗（茶籽）500公斤，投入苗圃地管理及苗木培育资金200,000.00元。

3.落实森林资源保护措施，确保生态资源安全。

圆满完成森林防火工作任务。实行各级领导责任制，加大森林防火经费投入，加强森林防火宣传教育和岗位培训，严格管控野外火源，强化应急处置工作，最大限度地减少森林火灾损失。积极主动参与中缅边境火灾的防控工作，为保护国家森林资源发挥重要作用。

加强重点公益林管护和天然林保护。目前我单位管护国家级公益林面积和天然林面积较多，占我单位总面积的80%以上，2023年加强对国家级公益林和天然林管护，合理安排管护人员，及时发放管护资金，加大巡山护林力度，减少了破坏森林资源的行为。

加大森林病虫害防控力度。切实加强森林病虫害监测预警体系建设，落实防控机制建设，确保林区没有森林病虫害发生。

依法强化资源林政管理。加强巡山护林，打击偷砍盗伐破坏森林资源的行为，坚持以森林采伐限额管理为核心和林地保护管理为重点，建立和完善资源林政管理各项制度，严格执行“凭证采伐、凭证运输、凭证经营加工”制度及征占用林地报批制度，做到依法治林。

4.加大宣传培训工作力度，不断提高林业科技水平。

以宣传林业法律法规为重点，深入开展林业法律法规培训工作。

5．完成市委市政府安排的相关工作。

完成腾冲市委、市政府安排的其他工作。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置17个内设机构，包括：综合办公室、资源管理办公室、安全管理办公室、森林草原防灭火办公室、财务室、照壁潭营林区、三草坝营林区、羊石河营林区、一撮香营林区、三岔河营林区、牛圈河营林区、梨树坡营林区、当嘎山营林区、蜜蜂洞营林区、江边营林区、沙家坝营林区、中和营林区。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

2023年度部门决算编报的单位共1个。其中：事业单位1个。分别是：腾冲市苏江国有林场。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市苏江国有林场2023年末实有人员编制28人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制28人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员25人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员33人（离休0人，退休33人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属0人。

车辆编制5辆，在编实有车辆4辆。

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件）

1.腾冲市苏江国有林场2023年度无政府性基金预算财政拨款收入支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

2.腾冲市苏江国有林场2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市苏江国有林场2023年度收入合计9,644,380.50元。其中：财政拨款收入7,565,759.10元，占总收入的78.45%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入2,078,621.40元，占总收入的21.55%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计减少1,985,886.92元，下降17.08%。其中：财政拨款收入减少255,690.20元，下降3.27%；上级补助收入较上年无增减变动；事业收入较上年无增减变动；经营收入减少1,730,196.72元，下降45.43%；附属单位上缴收入较上年无增减变动；其他收入较上年无增减变动。

2023年收入较上年减少的主要原因:一是本年申报的项目规模和投入资金较上年减少导致财政拨款项目收入减少。二是本年森林质量提升项目面积减少，木材生产数量降低致经营收入减少。

二、支出决算情况说明

腾冲市苏江国有林场2023年度支出合计9,704,380.50元。其中：基本支出4,418,998.39元，占总支出的45.54%；项目支出3,206,760.71元，占总支出的33.04%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出2,078,621.40元，占总支出的21.42％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少1,925,886.92元，下降16.56%。其中：基本支出增加145,647.26元，增长3.41%；项目支出减少341,337.46元，下降9.62%；上缴上级支出较上年无增减变动；经营支出减少1,730,196.72元，下降45.43%；对附属单位补助支出较上年无增减变动。

2023年支出较上年减少的主要原因：一是本年度项目规模和项目支出较上年减少，导致财政拨款支出减少；二是本年森林抚育面积减少，木材产量减少，导致经营支出减少。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障腾冲市苏江国有林场单位机构正常运转的日常支出4,418,998.39元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出3,994,387.57元，占基本支出的90.39％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费424,610.82元，占基本支出的9.61％。人均人员经费支出为148,435.06元；人均公用经费15,778.92元。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障腾冲市苏江国有林场单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3,206,760.71元。其中：基本建设类项目支出30,986.60元。具体项目开支及开展工作情况:

1.2023年中央财政林业改革发展资金项目资金2,162,527.00元（其中：天然林停伐管护补助资金732,177.00元、国家公益林生态效益补偿资金1,430,350.00元）。

2.2022年国家森林抚育项目补助资金584,641.11元。

3.2023年省级森林防火补助资金40,000.00元。

4.2021年中央财政林业改革发展资金项目资金23,486.60元（2021年叮当山管护房建设）。

5.2023年苗圃地苗木培育管理项目资金200,000.00元。

6.2023年机关事业单位死亡职工一次性抚恤、丧葬费补助项目资金188,606.00元。

7.单位资金支出为腾冲市苏江国有林场梨树坡管护房建设项目7,500.00元。（单位资金项目不需做项目绩效自评表）。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市苏江国有林场2023年度一般公共预算财政拨款支出7,565,759.10元,占本年支出合计的77.96%。与上年相比减少255,690.20元，下降3.27%。主要原因：一是本年在职人数减少（退休2人，调出1人），工资福利支出减少22,729.13元；二是对个人和家庭的补助增加35,608.02元；三是商品和服务支出增加78,268.37元；四是资本性支出增加2,000.00元；五是本年项目支出减少348,837.46元，导致一般公共预算财政拨款支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出736,044.33元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.73%。主要用于2080505机关事业单位基本养老保险缴费421,559.84元、2080506机关事业单位职业年金缴费53,716.49元、2080801死亡抚恤260,768.00元。

9.卫生健康（类）支出360,803.55元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.77%。主要用于2101102职工基本医疗保险缴费191,727.87元、2101103公务员医疗保险补助缴费163,806.36元、2101199其他社会保障缴费5,269.32元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出6,468,911.22元，占一般公共预算财政拨款总支出的85.50%。主要用于2130204事业机构3,458,256.51元、2130205森林资源培育784,641.11元、2130207森林资源管理732,177.00元、2130209森林生态效益补偿1,453,836.60元、2130234森林草原防灾减灾40,000.00元。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为118,750.00元，决算为82,182.99元，完成年初预算的69.21%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为118,750.00元，决算为82,182.99元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的69.21%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市苏江国有林场2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为118,750.00元，支出决算为82,182.99元，完成年初预算的69.21%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为118,750.00元，决算为82,182.99元，完成年初预算的69.21%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：

1.2023年因公出国（境）费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，与年初预算无增减变动。原因是2023年我单位因公出国（境）费用支出年初未安排预算，本年也无相关业务发生。

2.2023年公务用车购置及运行费支出预算为118,750.00元，支出决算为82,182.99元，完成预算的69.21%，其中：公务用车购置费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，与年初预算无增减变动，本年未购置公务用车；公务用车运行维护费支出年初预算118,750.00元。支出决算数为82,182.99元，完成预算的69.21%，支出决算数小于预算数的主要原因是：2023年认真贯彻落实“过紧日子”和厉行节约各项政策要求，严控公务用车运行维护费用，故公务用车运行维护费支出减少。

3.2023年公务接待费支出预算为0.00元，支出决算数为0.00元，与年初预算无增减变动，原因是我单位公务接待费支出年初未安排预算，本年也无相关业务发生。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加41,351.49元，增长101.27%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算增加41,351.49元，增长101.27%；公务接待费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是：

1.2023年因公出国（境）费支出决算为0.00元，较上年无增减变动。原因是2023年我单位无相关业务发生。

2.2023年公务用车购置及运行费支出决算数为82,182.99元，较上年支出增加41,351.49元，增长101.27%。其中公务用车购置费支出决算为0.00元，2023年未安排公务用车购置费支出；公务用车运行维护费支出决算数为82,182.99元，较上年支出增加41,351.49元，增长101.27%，公务用车运行维护费增加的主要原因：一是本年度支付2022年度未结清的公务用车运行维护费16,160.00元；二是由于我单位使用的车辆老旧，加之林场辖区均在边境一线，山高路远路况差，导致公务用车运行维护费较上年增加。

3.2023年公务接待经费支出决算为0.00元，较上年无增减变动。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆，2023年未安排公务用车购置费支出。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为4辆。主要用于资源管理所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市苏江国有林场2023年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，较上年无增减变动，主要原因是我单位属公益一类事业单位不涉及机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，腾冲市苏江国有林场资产总额58,866,778.28元，其中，流动资产1,829,295.28元，固定资产54,158,329.62元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程2,811,263.20元，无形资产67,890.18元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加975,169.10元，其中固定资产增加979,697.43元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额1,226,629.49元，其中：政府采购货物支出6,000.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出1,220,629.49元。授予中小企业合同金额1,226,629.49元，其中：授予小微企业合同金额1,226,629.49元,占政府采购支出总额的100%。

四、单位绩效自评情况

2023年腾冲市苏江国有林场共开展绩效自评项目6个，全部为一般公共预算财政拨款支出项目，项目支出资金3,199,260.71元。对纳入财政预算安排的项目绩效目标全部实现了随部门预算“同步审批、同步批复、同步下达、同步公开”。未开展绩效自评的项目1个，为财政代管的单位资金支出7,500.00元（单位资金项目不需要做项目绩效自评表）。

项目支出绩效自评详见附表。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市苏江国有林场无需要说明的事项

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052203200200601111