腾冲市地方税务局2018年部门预算编制说明            

一、基本职能及主要工作    

（一）部门主要职责    

2018年是全党全国全社会学习贯彻党的十九大精神的第一年，也是党中央、国务院全面推行《深化国税、地税征管体制改革方案》实施两周年，是税务系统在党的十九大春风之下全面深化改革，全力开拓创新的启程之年。腾冲市地方税务局将以党的十九大为指引，按照中央、省、市局以及市委、市政府的统一部署，全力组织各项税费收入，构建完善腾冲地税全面从严治党新格局，继续贯彻落实好资源税全面改革工作，抓好环境保护税的开征工作，助力“美丽中国”，推进“绿色税制”，坚定不移的把腾冲地税各项工作推向新的高度。    

（二）机构设置情况    

局机关股室9个、稽查局1个、基层征收分局8个。    

（三）重点工作概述    

1、全力抓收入，提升发展站位。坚持以组织收入为中心，不断完善收入目标绩效考核机制。密切关注地方经济发展态势和税源变动趋势，及时掌握重点行业、重点税种、重点企业税源变动情况，严格把好税源、计划、监控、调度等关口，进一步加强对地税收入的科学预测和及时调度，实时掌握进度和走势，着力抓好土地增值税清算、棚户区改造、“园中园”建设、房产税以及土地使用税专项清查工作。建立税源数据库，夯实征管基础。积极与环保部门对接，全面摸清本地区应税污染物排放种类和数量，为环保税开征做好万全准备。做好新纳入地税征管11项非税收入的征收管理工作，强化税收稽查，强化协税护税，强化信息比对，强化纳税评估，深度挖掘潜力，扩大收入增量，牢牢地把握组织收入的预见性、前瞻性和主动权，防止地税收入大起大落，确保收入均衡入库和持续、稳定增长。为地方发展提供财力保障，为地税发展赢得空间。    

2、切实抓转型，夯实发展根基。坚持以依法治税为主线，以“依法征税，应收尽收，坚决不收过头税”为宗旨，在征管转型方面不断探索、创新，构建职责清晰、流程顺畅、 服务优质、管理高效的税收征管架构。以依法依规征收和防范执法风险为目的，逐步推进征管模式向分类分级管理转变。建立健全税收风险防控机制，强化税收风险防控管理和等级应对，充分利用金三系统的规范性，将执法的每一个环节、步骤、流程程序化，避免执法的随意性。在现有的国地税合作基础上，进一步加强国地税同征同管、欠税追缴、打击假发票等方面的合作，加大联合稽查力度。    

3、认真抓服务，和谐发展关系。继续推进“放管服”改革，缩减办税程序，规范办税流程，拓展办税方式，精简涉税资料，进一步落实“一窗一人一机”，优化办税服务，实施政务公开，做到阳光行政，让纳税人办舒心税、办便利税、办明白税。稳步推进减免税审批、个体税负公开评定、重点人群个人所得税完税信息公开的基础上，全面落实小微利企业税收减免、残疾人和下岗再就业减免等税收优惠政策，认真推行纳税信用等级评定，继续联合国税以及建行开展“税易贷”，营造诚信纳税社会大氛围，为我市推进“大众创业、万众创新”提供税收扶持。    

4、深入抓管理，凝聚发展合力。认真贯彻落实党的十九大精神，以制度建设和绩效管理为引领，推动各项工作落实。及早对2018年的考核指标进行调研和收集工作，及时总结2017年绩效管理成效和经验，完善指标，形成预警提醒、督查督办、分析通报一整套绩效考评管理体系。把个人绩效考核与绩效管理结合起来，从纪律作风、学习培训、工作效能等方面对干部进行岗位锻炼，进一步抓好教育培训，不断推进业务培训工作的纵深开展，以激发干部的潜力，提高工作效率。认真落实党风廉政建设的主体责任和监督责任，坚持敢抓敢管，种好“责任田”；抓好“两学一做”，树立“四个意识”，上好“三会一课”，加大廉政教育力度，创新教育方式，使干部内心受震撼，引导干部守纪、守规；继续推进作风整顿，盯紧细节问题，排查风险隐患，对顶风违纪者绝不姑息，着力打造腾冲地税核心价值观，汇聚团结奋进的正能量。    

二、预算单位基本情况    

我部门编制2018年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截止2017年11月统计，部门基本情况如下：    

1、在职人员编制136人，其中：行政编制 136人，事业编制0人。在职实有129人（其中：工资在册人数为128人，2017年新录用公务员1人工资末在册），其中： 财政全供养129人，财政部分供养0人，非财政供养0人。    

2、离退休人员 26人，其中： 离休 0人，退休 26人。    

3、车辆编制8辆，实有车辆23辆（其中，实有车辆23辆中有11辆在公车改革工作中进行了拍卖处置、3辆在公车改革工作中进行了报废处置，以上所处置的14辆车已按省市局2017年12月份通知要求在2017年12月份进行了帐面价值核销，还有1辆应报废待报废车辆）。    

三、预算单位收入情况    

（一）部门财务收入情况    

2018年部门财务总收入 2842.59万元，其中：一般公共预算财政拨款2346.27万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入496.32万元，上年结转0万元。    

（二）财政拨款收入情况    

2018年部门财政拨款收入2346.27万元，其中:本年收入2346.27万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款2346.27万元（本级财力2346.27万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。    

四、预算单位支出情况    

2018年部门预算总支出2842.59万元。财政拨款安排支出 2346.27万元，其中，基本支出2262.27万元，项目支出84万元。    

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况    

功能科目分组，主要用于2010701行政运行1748.78万元、2010702一般行政管理事务57.62万元、2010704税务办案1.8万元、2010707税务宣传18.08万元、 2010709信息化建设6.5万元、2080501归口管理的行政单位离退休1.4万元、2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出229.65万元、 2101101行政单位医疗109.08万元、2101103公务员医疗补助52.31万元、2101199其他行政事业单位医疗支出3.94万元、2210201住房公积金117.11万元。    

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况    

经济科目分组（其中：基本支出2262.27万元，项目支出84万元）。    

1、基本支出2262.27万元分别为：工资福利支出1959.3万元、商品和服务支出302.97万元。    

2、项目支出84万元分别为：商品和服务支出54.5万元、资本性支出（基本建设）1.08万元、资本性支出28.42万元。    

五、省对下转项转移支付情况    

（一）列入省对下专项转移支付项目清单项目情况    

部门列入省对下专项转移支付项目清单项目为： 无。    

（二）与中央配套事项    

无与中央配套事项。    

（三）按既定政策标准测算补助事项    

无按既定政策标准测算补助事项。    

六、政府采购预算情况    

    根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目29个，采购预算资金185.14万元。    

七、预算收支增减变化情况说明    

（本条主要填写基本支出预算和项目支出预算变动的主要原因）    

（一）2018年部门基本支出2551.57万元，其中，一般公共预算财政拨款2262.27万元，其他收入289.3万元。    

一般公共预算财政拨款2262.27万元分别为：工资福利支出1959.3万元、商品和服务支出302.97万元。    

其他收入289.3万元分别为：工资福利支出33万元、商品和服务支出205万元、对个人和家庭的补助51.3万元。    

（二）2018年部门项目支出291.02万元，其中，一般公共预算财政拨款84万元，其他收入207.02万元。    

一般公共预算财政拨款84万元分别为：信息化运行维护项目经费6.5万元、设备购置项目经费29.5万元、征管业务项目经费21.12万元、税费政策管理项目经费7万元、教育培训项目经费15.5万元、税务办案项目经费1.8万元、税法宣传项目经费2.58万元。    

其他收入207.02万元分别为：税收法制建设项目经费2.24万元、信息化运行维护项目经费0.5万元、工会活动项目经费39.64万元、文明单位创建工作项目经费39.23万元、后勤管理项目经费36.5万元、征管业务项目经费21.4万元、税费政策管理项目经费19.35万元、教育培训项目经费13.27万元、扶贫项目经费19.16万元、纪检监察项目经费5万元、税务办案项目经费6.31万元、税法宣传项目经费4.42万元。    

八、其他公开信息    

（一）专业名词解释    

无此项内容。    

（二）机关运行经费安排    

2018年机关运行经费安排302.97万元，其中，办公费15万元、水费1万元、电费5万元、邮电费4万元、物业管理费19.05万元、差旅费15万元、维修（护）费9万元、会议费2万元、培训费1万元、公务接待费2.73万元、劳务费45万元、工会经费22.16万元、福利费22.16万元、公务用车运行维护费11.88万元、其他交通费用126.59万元、其他商品和服务支出1.4万元。    

（三）国有资产占用情况    

鉴于截至2017年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2017年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2017年度部门决算时一并公开部门截至2017年12月31日的国有资产占有使用情况。    

                                腾冲市地方税务局    

                                2018年2月27日