第一部分  部门概况

一、主要职能

（一）主要职能

2017年，原腾冲市地方税务局在原市局党组的正确领导下，深入学习贯彻党的十九大精神及党的十八届四中、五中、六中全会精神，深入学习习近平新时代中国特色社会主义思想，增强“四个意识”，坚定“四个自信”，根据党的十九大报告提出的“贯彻新发展理念，建设现代化经济体系”“深化税收制度改革，健全地方税体系”等一系列新部署新要求，认真落实原保山市局“1234”工作思路，按照“坚持以组织收入为中心，以绩效管理为主线，紧紧围绕依法治税和从严治队，夯实工作基础，推动改革创新”的总体工作思路，解放思想、创新驱动、狠抓落实，各项工作取得较好成果。（1）立足职责提升服务，组织收入实现稳中提。（2）立足基础提升管理，征管质效实现持续优化。(3)立足征纳关系提升，纳税服务实现减负增效。（4）立足执法规范提升，依法治税实现善治善为。（5）立足绩效管理提升，干部队伍实现团结进取。（6）立足党建基础提升，从严治党实现落实深化。

（二）2017年度重点工作任务介绍

2017年，受经济增速放缓、“营改增”减收影响大、税源管控手段弱化等不利因素影响，组织收入工作难度持续加大。原保山市局下达原腾冲市地税局地方税收收入计划为99800万元，比上年实际完成数123786万元减23986万元，减19%，下调的主要原因是由于“营改增”政策造成税源缺口，剔除“营改增”因素，同比增收2379万元，增2%。原腾冲市地税局2017年累计组织入库税费收入176522万元，同比增收6716万元，增4%，剔除“营改增”减收因素，同比增收31510万元，增19%。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入原腾冲市地方税务局2017年度部门决算编报的单位共1个，为行政单位，即原腾冲市地方税务局。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

原腾冲市地方税务局2017年末实有人员编制98人。其中：行政编制98人（含行政工勤编制2人），事业编制0人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员129人（含行政工勤人员1人），事业人员0人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员26人。其中：离休0人，退休26人。

实有车辆编制8辆，实有车辆9辆（其中1辆为车改后封存待报废车辆）。

第二部分  2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部门  2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

原腾冲市地方税务局2017年度收入合计3283.19万元。其中：财政拨款收入2419.64万元，占总收入的73.7%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入863.55万元，占总收入的26.3%。收入合计3283.19万元比上年的3064.21万元增218.98万元，其中：财政拨款收入同比增350.52万元；其他收入同比减131.54万元。

二、支出决算情况说明

原腾冲市地方税务局2017年度支出合计3308.45万元。其中：基本支出2955.69万元，占总支出的89.34％；项目支出352.76万元，占总支出的10.66％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0％。2017年度支出合计3308.45万元比去年的3003.52万元增304.93万元。增加的主要原因：一是2017年调整工资津贴补贴后工资福利支出增208.15万元；二是支付代征代扣手续费同比增37万元；三是大型修缮同比增52.45万元。

（一）基本支出情况

2017年度用于保障全局机构正常运转的日常支出2955.69万元。与上年对比增235.29万元,主要原因分析：工资福利支出增208.15万元、商品和服务支出增28.53万元（其中支付代征代扣手续费同比增37万元）、对个人和家庭的补助减1.39万元。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出2553.7万元占基本支出的86.4％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费401.99万元占基本支出的13.6％。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障全局为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出352.76万元。与上年283.12万元对比增69.64万元,主要原因分析是代扣代征税款手续费同比增37万元，同时大型修缮同比增52.45万元。具体项目开支及开展工作情况：社保征收29万元、征管业务17.72万元、税政管理6万元、协税护税控管2万元、以奖代补3万元、稽查办案4.2万元、社保征收10万元、三代税款手续费170万元、税收工作经费65.76万元、设备购置12万元、后勤管理2.38万元、税收法制0.3万元、教育培训16.4万元、地税信息化建设6万元、纪检监察0.5万元、税法宣传4.5万元、残保金征收工作经费3万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

原腾冲市地方税务局2017年度一般公共预算财政拨款支出2419.64万元,占本年支出合计的73.14%。与上年同比增354.32万元,主要原因分析：工资福利支出同比增207.73万元、商品和服务支出同比增94.82万元、对个人和家庭的补助同比增50.48万元、其他资本性支出同比增1.29万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况       

1.一般公共服务（类）支出1927.95万元，占一般公共预算财政拨款总支出的79.68%。主要用于行政运行1682.95万元、一般行政管理事务41.9万元、税务办案4.2万元、代扣代收代征税款手续费170万元、税务宣传20.9万元、协税护税2万元、信息化建设6万元；

2.外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

3.国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

4.公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

5、社会保障和就业（类）支出229.56万元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.49%。主要用于社会保险业务管理事务10万元、归口管理的行政单位离退休1.33万元、机关事业单位基本养老保险缴费支出191.5万元、 机关事业单位职业年金缴费支出4.55万元、死亡抚恤19.18万元、残疾人就业和扶贫3万元；

6、医疗卫生与计划生育（类）支出132.01万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.45%。主要用于行政单位医疗80.12万元、公务员医疗补助48.83万元、其他行政事业单位医疗支出3.06万元；

7、住房保障（类）支出130.12万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.38%。主要用于住房公积金130.12万元。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数21.92万元比2016年30.38万元减少8.46万元，下降27.85%。其中：因公出国（境）费支出决算数0元，无增减变化；公务用车购置及运行费支出决算减少6.19万元，下降24.39%；公务接待费支出决算减少2.27万元，下降45.4%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因：一是公车改革后车辆减少，车辆运维费明显下降；二是继续认真执行厉行节约相关规定，严格控制“三公”经费支出，规范公务接待管理。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出19.19万元，占87.55%；公务接待费支出2.73万元，占12.45%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出19.19万元。其中：公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。公务用车运行维护支出19.19万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为9辆。主要用于税费征管工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出2.73万元。其中：国内接待费支出2.73万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待28批次（其中：外事接待0批次），接待人次236人（其中：外事接待人次0人）。主要用于税费征管工作发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，未安排国（境）外公务接待。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

原腾冲市地方税务局2017年机关运行经费支出302.16万元，与上年对比增75.31万元。主要原因分析：一是随着公车改革工作的全面完成，2017年原地税系统安排了全年的公务交通补贴和租车费，而2016年仅安排下半年的公务交通补贴， 故2017年的公务交通补贴同比增60.01万元；二是工资标准增加带来的刚性增加导致工会经费和福利费合计增12.07万元。部门机关运行经费主要用于办公费18.58万元、印刷费0.89万元、水费0.91万元、电费5.25万元、邮电费4.38万元、物业管理费18.79万元、差旅费22.38万元、维修（护）费22.16万元、会议费0.18万元、培训费0.82万元、公务接待费1.68万元、劳务费33.15万元、工会经费21.16万元、福利费21.16万元、公务用车运行维护费11.79万元、其他交通费117.55万元、其他商品和服务支出1.33万元等。

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，原腾冲市地方税务局资产总额4001.23万元，其中，流动资产195.19万元，固定资产3669.76万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产136.28万元（累计摊销48.33万元），其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额减少313.71万元，其中固定资产减少279.93万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆14辆，账面原值315.99万元；报废报损资产85项，账面原值39.86万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋60平方米，账面原值200.39万元，实现资产使用收入（租金）1.05万元。

(三)政府采购支出情况

2017年度，原腾冲市地方税务局政府采购支出总额131.53万元，其中：政府采购货物支出29.92万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出101.61万元。授予中小企业合同金额131.53万元，占政府采购支出总额的100%。

（四）其他重要事项情况说明

无

（五）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分  名词解释

（无）

                                    2018年9月13日