腾冲市种子管理站

2015年度部门决算说明

一、部门决算编审基本情况

腾冲市种子管理站是独立的事业编制机构和独立核算的事业机构，是全额拨款的事业单位。现有在职职工20人，其中：专业技术干部19人、技术工人1人。年末单位退休人员12人，单位有遗属补助人员4人。

二、部门基本情况

1.部门职能

种子管理站作为农业行政主管部门的种子管理专门机构，受委托行使我县辖区内种子市场的管理职能，依法履行种子行政许可、行政处罚、行政管理等职能，在品种管理、质量管理、生产经营管理、市场管理和良种推广方面充分发挥职能作用。承担宣传贯彻种子法律、法规和产业政策，制定并组织实施种子产业发展规划，负责备荒救灾种储备管理、种子质量纠纷田间鉴定、品种试验、种子信息、统计分析及服务工作。加强种子市场管理主要包括要严格种子企业市场准入条件；实行新品种试种制度，末审定或末试种品种一律不准推广和经营其种子；实行种子生产经营书面告知制度，农业行政主管部门、种子管理机构根据需要对区域内种子企业的生产经营活动进行检查；实行种子留样备查和缺陷种子召回制度，种子经营企业所销售的种子必须向县种子管理站留样备查；为加强种子市场监管，确保腾冲区域用种安全,使全县粮食增产增收,农业、工商、发改、公安等部门要依法履行各自职责，密切配合，加强种子市场及种子价格的监督管理和宏观调控工作。

2．机构情况及增减变动原因

单位设站长1人，支部书记1人,副站长2人。设置种子市场监管室、品种管理室、种子质量检验室、财务室、办公室五个组室，财务室设置会计、出纳岗位各一人。

3．人员情况及增减变动原因

2015年没有办理退休手续人员，致使单位年未退休人员与上年数相相等,为12人;本年度从曲石镇农科站调入在职人员1人,致使年未在职人员增至20人。 

4.机构情况及增减变动原因  机构情况无增减变动。

三、部门预算执行情况分析

1.收入支出结构分析

2015年全年财政共拨入款项2221444.96元，其中财政补助收入2221444.96元,占本年收入的100%;基本支出拨款(2130104款)1583586.12元,占本年财政收入的71.29％;项目支出拨款(2130106款)54000.00元, 占本年财政收入的2.43％;基本支出拨款(2080502款)514975.84元, 占本年财政收入的23.18％;基本支出拨款(2130199款)68883.00元, 占本年财政收入的3.10％。

2015年全年支出总额为2261684.02元，其中事业单位离退休(2080502款)退休费支出514975.84元,占本年支出的22.77％。事业运行(2130104款)工资福利支出为1151137.39元，占本年支出的50.90%,具体为：基本工资526890.00元,津贴补贴105240.00元,奖金47720.00,社会保障缴费21433.10元,绩效工资449854.29元。

事业运行(2130104款)商品和服务支出为195742.36元，占本年支出的8.65%,具体为：办公费19989.90元,印刷费0元,水费945.00元,电费7784.77元,邮电费22010.28元,差旅费29828.00元,维修（护）费0元,会议费0元,培训费60元,公务接待费10577.00元（具体为：省、市行业主管部门，县外相关业务部门接待支出5430.00元; 县级相关业务部门公务接待费支出2380.00元;乡镇业务单位公务接待费支出2767.00元），劳务费19670.40元,委托业务费6800.00元, 公务用车运行维护费20891.89元,工会经费51845.12元,其他商品和服务支出5400.00元。

事业运行(2130104款)对个人和家庭补助支出为45425.43元，占本年支出的2.01%,具体为： 生活补助45305.43元,其他个人和家庭补助120.00元。

事业运行(2130104款)对企事业单位的补贴支出138500.00元,占本年支出的6.12％,具体为按<<中华人民共和国种子法>>及《云南省农作物种子条例》，根据各地农业发展规划，各县需进行备荒种子贮备，按腾冲县备荒种子储备办法,据年初预算拨付给云南稷盈农业科技有限公司种子备荒储备企业政策性补贴款138500.00元。

事业运行(2130104款)其他资本性支出63020.00元, 占本年支出的2.79%,具体为购置办公室设备投影机、彩色打印机、电脑合计价值63020.00元。

技术推广与培训(2130106款)基本支出30000.00元,占本年支出的1.33%,具体为商品和服务支出30000.00元,其中为拨付农科站现代种业新品种推广经费劳务费15000.00元,其他商品和服务支出15000.00元。

技术推广与培训(2130106款)项目支出54000.00元,占本年支出的2.39%，具体为商品和服务支出的办公费1278.00元,差旅费400.00元,专用材料费(检验用发芽纸)4800.00元小工劳务费25280.00元;对个人和家庭补助支出的物化补助生产补贴发放给农户的生产补贴物化补助(种子、农药)17892.00元;其他资本性支出仪器设备购置4350.00元。

其他农业支出（2130199款）基本支出68883.00元, 占本年支出的2.39%,具体为本年调整工资新增及补发退休人员工资支出。

2.收入支出与预算对比分析

（1）预、决算差异情况。2015年年初预算数为1697232.96元,本年决算数为2261684.02元,决算数比预算数增564451.06元,增33.26％,主要是本年调整工资增加在职及退休人员工资及省种子管理站拨入现代种业和品种区域试验验推广经费所致。

（2）差异原因分析。2015年事业单位离退休(2080502款)年初预算433905.84元, 决算数为514975.84元,增81070.00元,增18.69％,具体为人员调资增加;事业运行(2130104款) 年初预算1263327.12元, 决算数为1593825.18元,增330498.06元,增26.16％,具体增幅为本年新购办公设备电脑、投影机等一批、增加拨付云南稷盈农业科技有限公司对企业的政策性补贴款及在职人员政策性调资及岗位变动增资所所致。

技术推广与培训（2130106款）上年结转入30000.00元,本年省种子管理站拨入54000.00元,按按使用用途支出84000.00元,具体为小工梨田劳务费40280.00元,物化补助生产补贴17892.00元,检验用发芽纸专用材料4800.00元,购检验仪器支出4350.00元,办公及拨付卜川农科站新品种推广经费支出16678.00元;其他农业支出(2130199款)本年支出68883.00元,具体为按政策调资增资及补发工资。

3.收入支出与上年度对比分析

2015年全年收入2221444.96元，比2014年全年收入1880521.00元，增加340923.96元,增18.13％，主要是2014年房租收入财政返还数本年未申拨,待2015年1月后才申拨上年房租收入财政返还额，本年省种子管理站拨入技术推广与培训经费54000.00元,财政拨入其他农业支出(退休人员补发工资)68883.00元。

2015年全年支出2261684.02元,比2014年全年支出1749301.05元，增加512382.97元,增29.29％，具体为本年按中央八项规定严格控制了三公经费的支出；在职人员及退休人员本年按政策调资增加,岗位变动增加工资; 本年新购办公设备电脑、投影机、打印机等一批，增加拨付了单位工会经费及拨付云南稷盈农业科技有限公司对企业的政策性补贴款。

4.年末收支结余情况分析

（1）收支结余情况。2015年财政拨款(2130106款)基本支出结转为零; 财政拨款(2130104款)基本支出结转1300000.00元;全年财政拨款基本支出结转1300000.00元。比2014年财政拨款基本支出结转金额1519465.17元,减少219465.17元,减16.88%。具体为按政府紧急通知上缴财政存量资金179226.11元,本年度使用财政补助结转资金40239.06元。（2）重点分析项目经费结余情况及结余原因本年度项目经费财政补助结余为零。

5.财政性资金收支结余分析2015年财政性资金项目结余为零。

6.资产负债情况分析

2015年资产负债率为2.27%;本年度固定资产增加67370.00元,具体为办公设备购置电脑、投影机、打印机、检验仪器设备一批共计67370.00元。 

四、2015年度取得的主要事业成效

2015年在腾冲市财政局及上级业务主管部门的工作业务指导下，我单位财务方面各项工工作顺利开展，达到了预期的目的，在整个运作过程中，原始凭证坚持先审后签的工作程序，自始至终坚持单位主要领导（法定代表人）一支笔签批的原则，每张支出凭证都必须有经手人、证明人签字，原始凭证规范方可报销，项目支出严格把关，单位财务室定期、不定期地与财政局相关业务股室进行账务核对，一旦发现错误就及时进行纠正、调整。

五、决算编制中存在的问题及改进建议

坚持单位负责人（法定代表人）一支笔签批；所有支出凭证必须有经手人、证明人签字；所有收支凭证都必须规范; 认真做好2016年单位部门预算编制后续工作；严格执行财经纪律，财务制度;与时俱进地积极学习相关法律法规、财务软件的更新业务，尽职尽责跟上因时代发展而导致的科技进步知识业务，努力把本职工作做深做细做实，改进工作方法，转变工作作风，做一名合格的财务人员。

腾冲市种子管理站           

2015年12月31日