腾冲市种子管理站2016年度部门决算

一、部门决算编审基本情况

腾冲市种子管理站是独立的事业编制机构和独立核算的事业机构，是全额拨款的事业单位。现有在职职工20人，其中：专业技术干部19人、技术工人1人。年末单位退休人员12人，单位有遗属补助人员3人。

二、部门基本情况

1.部门职能

种子管理站作为农业行政主管部门的种子管理专门机构，受委托行使我县辖区内种子市场的管理职能，依法履行种子行政许可、行政处罚、行政管理等职能，在品种管理、质量管理、生产经营管理、市场管理和良种推广方面充分发挥职能作用。承担宣传贯彻种子法律、法规和产业政策，制定并组织实施种子产业发展规划，负责备荒救灾种储备管理、种子质量纠纷田间鉴定、品种试验、种子信息、统计分析及服务工作。加强种子市场管理主要包括要严格种子企业市场准入条件；实行新品种试种制度，末审定或末试种品种一律不准推广和经营其种子；实行种子生产经营书面告知制度，农业行政主管部门、种子管理机构根据需要对区域内种子企业的生产经营活动进行检查；实行种子留样备查和缺陷种子召回制度，种子经营企业所销售的种子必须向县种子管理站留样备查；为加强种子市场监管，确保腾冲区域用种安全,使全县粮食增产增收,农业、工商、发改、公安等部门要依法履行各自职责，密切配合，加强种子市场及种子价格的监督管理和宏观调控工作。

2．机构情况及增减变动原因

单位设站长1人，支部书记1人,副站长2人。设置种子市场监管室、品种管理室、种子质量检验室、财务室、办公室五个组室，财务室设置会计、出纳岗位各一人。

3．人员情况及增减变动原因

2016年没有办理退休手续人员，致使单位年未退休人员与上年数相相等,为12人;本年度没有调入在职人员,致使年未在职人员与上年数相等，为20人。 

4.机构情况及增减变动原因  机构情况无增减变动。三、2016年度部门决算表公开情况

收入支出决算总表；收入决算表；支出决算表；财政拨款收入支出决算总表；一般公共预算财政拨款收入支出决算表；一般公共预算财政拨款基本支出决算表；政府性基金预算财政拨款收入支出决算表；财政专户管理资金收入支出决算表；“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表；共计公开决算表九张。

四、部门预算执行情况分析

1.收入支出结构分析

2016年全年财政共拨入款项4199410.24元，其中财政补助收入4199410.24元,占本年收入的100%;基本支出拨款(2130104款)2928865.58元,占本年财政收入的69.74％;项目支出拨款(2130104款)188500.0元,占本年财政收入的4.49％; 项目支出拨款(2130106款)460000.00元, 占本年财政收入的10.95％;基本支出拨款(2080502款)534736.84元, 占本年财政收入的12.73％; 基本支出拨款(2080505款)18030.00元, 占本年财政收入的0.43％; 基本支出拨款(2080506款)274.64元,占本年财政收入的0.01％；基本支出拨款(2130199款)69004.00元, 占本年财政收入的1.65％。

2016年全年支出总额为4199410.24元，其中事业单位离退休基本支出拨款(2080502款)534736.84元, 占本年支出的12.73％; 基本支出拨款(2080505款)18030.00元,占本年支出的0.43％; 基本支出拨款(2080506款)274.64元,占本年支出的0.01％；事业运行(2130104款)工资福利支出为1504550.16元，占本年支出的35.83%,具体为：基本工资570666.00元,津贴补贴315486.00元,奖金51481.00,社会保障缴费19686.64元,绩效工资460276.00元。

事业运行(2130104款)商品和服务支出为172755.94元，占本年支出的4.11%,具体为：办公费12970.91元,印刷费1450.00元,咨询费11609.00元,水费1050.00元,电费3487.61元,邮电费13937.79元,差旅费46942.00元,维修（护）费500.00元,会议费0元,培训费60元,公务接待费10421.00元（具体为：省、市行业主管部门，县外相关业务部门接待支出4430.00元; 县级相关业务部门公务接待费支出2380.00元;乡镇业务单位公务接待费支出3611.00元），劳务费7700.00元,委托业务费0元, 公务用车运行维护费20716.57元,工会经费36458.06元,其他商品和服务支出5513.00元。

事业运行(2130104款)对个人和家庭补助支出为25244.00元，占本年支出的0.60%,具体为：生活补助25154.00元,其他个人和家庭补助90.00元。

事业运行(2130104款)项目支出对个人和家庭的补助支出138500.00元,占本年支出的3.30％,具体为按<<中华人民共和国种子法>>及《云南省农作物种子条例》，根据各地农业发展规划，各市区县需进行备荒种子贮备，按腾冲县备荒种子储备办法,据年初预算拨付给云南稷盈农业科技有限公司种子备荒储备生产补贴款138500.00元。

事业运行(2130104款)商品和服务支出维修(护)费1258715.48元, 占本年支出的29.97%,具体为马站乡果蔬试验温室大棚果苗及设施维修维护共计支出1258715.48元。

事业运行(2130104款)其他资本性支出17600.00元, 占本年支出的0.42%,具体为购置办公室设备打印机价值17600.00元。

技术推广与培训(2130106款)项目支出460000.00元,占本年支出的10.95%，具体为商品和服务支出的办公费7700.00元,印刷费40000.00元,差旅费47380.00元,专用材料费(检验用发芽纸)0元,培训费20000.00元,劳务费24900.00元;对个人和家庭补助支出的物化补助生产补贴发放给农户的生产补贴物化补助(种子、农药、化肥)316020.00元;其他资本性支出仪器设备购置0元。

其他农业支出（2130199款）基本支出69004.00元, 占本年支出的1.65%,具体为本年调整工资新增及补发退休人员工资支出。

2.收入支出与预算对比分析

（1）、预、决算差异情况。2016年年初收入预算数为经费拨款2069564.14元,本年决算数财政补助收入为2899410.24元,决算数比预算数增829846.10元,增28.63％，主要是本年调整工资增加在职及退休人员工资、拨入省级科技增粮玉米高产创建项目经费、省种子管理站拨入现代种业和品种区域试验示范推广经费所致；年初收入预算的上年结转和结余金额为1300000.00元。

（2）、差异原因分析。2016年事业单位离退休(2080502款)年初预算508365.84元, 决算数为534736.02元,增26370.18元,增4.93％,具体为人员调资增加;事业运行(2130104款) 年初预算2861198.30元, 决算数为3117365.58元,增256167.28元,增8.22％,具体增幅为本年新购办公设备打印机、马站乡果蔬试验温室大棚果苗及设施维修维护共计支出增加、拨付云南稷盈农业科技有限公司对个人和家庭的补助生产补贴款及在职人员政策性调资及岗位变动增资所所致。

技术推广与培训（2130106款）本年拨入省级科技增粮项目玉米高产创建经费460000.00元,按使用用途支出460000.00元,具体为小工梨田劳务费24900.00元,物化补助生产补贴316020.00元,检验用发芽纸专用材料0元,购检验仪器办公费用支出7700.00元,标志牌品种展示印刷费支出40000.00元,租赁费用支出4000.00元,栽培种植中耕管理培训费用支出20000.00元,差旅费用支出47380.00元;其他农业支出(2130199款)本年支出69004.00元,具体为年终政府绩效考核县域经济奖励金。

3.收入支出与上年度对比分析

2016年全年收入2899410.24元，比2015年全年收入2221444.96元，增加677965.28元,增30.52％，主要是本年拨入省级科技增粮玉米高产创建项目经费、省种子管理站拨入现代种业和品种区域试验示范推广经费、本年调整工资增加在职及退休人员工资；财政拨入其他农业支出(年终政府绩效考核县域经济奖励金)69004.00元。

2016年全年支出4199410.24元,2015年全年支出2261684.02元，增加1937726.22元,增85.68％。其中人员经费本年支出2151838.82元,2015年人员经费支出1780421.66元,增加371417.16元,增20.86％; 日常公用经费本年支出1399071.42元,2015年日常公用经费支出427262.36元,增加971809.06元,增227.45％; 行政事业类项目经费本年支出648500.元,2015年行政事业类项目经费支出54000.00元,增加594500.00元,增1100.93％。具体为本年按中央八项规定严格控制了三公经费的支出；在职人员及退休人员本年按政策调资增加,岗位变动增加工资; 本年新购办公设备打印机等，马站乡果蔬试验温室大棚果苗及设施维修维护共计支出增加，增加拨付了单位工会经费及拨付云南稷盈农业科技有限公司对个人和家庭的补助生产补贴款；本年省级科技增粮玉米高产创建项目经费、省种子管理站拨入现代种业和品种区域试验示范推广经费全额支出增加所致。

4.年末收支结余情况分析

（1）、收支结余情况。2016年财政拨款(2130104款)项目支出结转为零; 财政拨款(2130104款)基本支出结转和结余为零。本年财政拨款基本支出结转0元；2015年财政拨款基本支出结转金额1300000.00元,减少1300000.00元,减100.00%。具体为按财政2016年额度结余1号根据规定用途实施马站乡果蔬试验温室大棚果苗及设施维修维护支出。

（2）重点分析项目经费结余情况及结余原因

本年度财政拨款（2130106款）项目支出结转为零。

5.财政性资金收支结余分析。2016年财政性资金项目结余为零。

6.资产负债情况分析

2016年资产负债率为2.17%;固定资产本年度年末价值9267638.64元，2015年固定资产年末价值为9338994.64元。本年度报废房屋建筑物类中和乡基地仓库危房1幢，价值88956.00元，建筑面积214.36平方米；本年汽车价值、汽车数量、汽车单价与上年相比没有变动；增加固定资产金额17600.00元,为购置打印机办公设备所致。

五、2016年度取得的主要事业成效

2016年在腾冲市财政局及上级业务主管部门的工作业务指导下，我单位财务方面各项工工作顺利开展，达到了预期的目的，在整个运作过程中，原始凭证坚持先审后签的工作程序，自始至终坚持单位主要领导（法定代表人）一支笔签批的原则，每张支出凭证都必须有经手人、证明人签字，原始凭证规范方可报销，项目支出严格把关，单位财务室定期、不定期地与财政局相关业务股室进行账务核对，一旦发现错误就及时进行纠正、调整。

六、决算编制中存在的问题及改进建议

坚持单位负责人（法定代表人）一支笔签批；所有支出凭证必须有经手人、证明人签字；所有收支凭证都必须规范; 认真做好2017年单位部门预算编制后续工作；严格执行财经纪律，财务制度;与时俱进地积极学习相关法律法规、财务软件的更新业务，尽职尽责跟上因时代发展而导致的科技进步相关知识业务，努力把本职工作做深做细做实，改进工作方法，转变工作作风，做一名合格的财务人员。

腾冲市种子管理站  

              2017年8月24日