腾冲市农业机械化技术学校2017年度部门决算

第一部分 农机校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 农机校概况

一、主要职能

（一）主要职能

腾冲市农业机械化技术学校主要职能为从事拖拉机驾驶员培训及农机机操作员培训。

（二）2017年度重点工作任务介绍

1、拖拉机驾驶员培训。加大培训招生宣传力度，采取校内与乡镇相结合的分期定点办学方式，共举办拖拉机驾驶培训5期，培训驾驶员116人，完成年初培训计划（100人）的116%，考试平均合格率为98%。

2、农机操作手培训。提高培训服务水平，采取“请进来与走出去相结合，理论与实际相结合”的培训形式，深入田间地头现场培训、指导41期，培训农机操作手3784人。

3、新型职业农民培育培训。以项目为依托，采用“课堂培训与实训相结合”的分段培训模式，到新华中心村开展新型职业农民培育专业服务型（农机操作手）培训1期，培训学员50人。

4、水稻生产全程机械化技术培训。探索实施了“学校+农机专业合作社+农民（农机操作手）”“三位一体”的农机培训新模式，分别到界头、滇滩、明光、猴桥、蒲川、腾越六个乡镇农机专业合作社开展水稻生产全程机械化技术培训6期，培训合作社社员300人，辐射带动培训周边农机操作手650人。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

腾冲市农业机械化技术学校纳入2017年度部门决算编报的单位共1个。即：腾冲市农业机械化技术学校。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市农业机械化技术学校2017年末实有人员编制9人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制9人（含参公管理事业编制9人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员0人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员6人。其中：离休0人，退休6人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市农业机械化技术学校2017年度收入合计1921323.23元。其中：财政拨款收入1921323.23元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比增449659.21元，增长30.55%，主要原因为：

1.日常公用经费，新增收入64209.13元；

2.人员经费，新增收入345450.08元；

3.项目支出，新增收入40000元

二、支出决算情况说明

腾冲市农业机械化技术学校2017年度支出合计1925363.23元。其中：基本支出1805363.23元，占总支出的93.77％；项目支出120000元，占总支出的6.23％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0％。与上年对比增457739.21元，增长31.19%，主要原因为：

1.日常公用经费，新增支出72289.13元；

2.人员经费，新增支出345450.08元；

3.项目支出，新增支出40000元

（一）基本支出情况

2017年度用于保障腾冲市农业机械化技术学校正常运转的日常支出1805363.23元。与上年对比增417739.21元，增长30.1%，主要原因为：

1.日常公用经费，新增支出72289.13元；

2.人员经费，新增支出345450.08元；

其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的82.29％，人均148559.33元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的17.71％，人均35530元。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障农机校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出120000元。与上年对比增40000元，增长50%，主要原因为：

1.新型农民培训项目，新增项目支出10000元，项目开展进度为100%；

2.农机技术推广与购置补贴项目，新增项目支出30000元，项目开展进度为100%；

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市农业机械化技术学校2017年度一般公共预算财政拨款支出1925363.23元,占本年支出合计的100%。与上年对比增457739.21元，增长31.19%，主要原因为：

1.日常公用经费，新增一般公共预算财政拨款支出72289.13元；

2.人员经费，新增一般公共预算财政拨款支出345450.08元；

3.项目支出，新增一般公共预算财政拨款支出40000元

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出1925363.23元，占一般公共预算财政拨款总支出的100%。主要用于:

⑴一般公共服务基本支出1805363.23元，占一般公共预算财政拨款总支出的93.77%。

按支出功能分类主要用于以下方面：

①社会保障和就业支出141294元，主要用于养老保险缴费。

②农林水支出1664069.23元，主要用于在职人员工资福利支出863176.5元,对个和人和家庭的补助支出481122.8元，商品和服务支出298897.93元，其他资本性支出20872元。

⑵一般公共服务项目支出120000元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.23%。主要用于商品服务支出中的印刷费3790元，租赁费7220元，培训费67444.53元，其他商品和服务支出41545.47元。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出141294元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.34%。主要用于归口管理的事业单位离退休0元， 事业单位离退休0元，机关事业单位基本养老保险缴费支出141294元；

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出1784069.23元，占一般公共预算财政拨款总支出的92.66%。主要用于：

（1）事业运行（2130104）人员工资、公用经费等基本支出1604069.23元，其中人员经费1485593.3元；日常公用经费319769.93元；

（2）其他农业支出基本支出60000元；

（3）科技转化与推广服务（2130106）项目支出资金120000元；

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

1.腾冲市农业机械化技术学校2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为23750元，支出决算为23697.55元，完成预算的99.78%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为23697.55元，完成预算的99.78%；公务接待费支出决算为0元，完成预算的0%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：

（1）油费减少

2.2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年减少1763.07元，下降6.92%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少1763.07元，下降6.92%；公务接待费支出决算减少0元，下降0%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因:

（1）油费减少

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出23697.55元，占100%；公务接待费支出0元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出23697.55元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出23697.55元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于农机培训业务办理所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0元。其中：

国内接待费支出0元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

腾冲市农业机械化技术学校为事业单位无机关运行经费预算支出

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，农机校资产总额17014358.74元，其中，流动资产1036.4元，固定资产17013322.34元，（减）累计折旧及减值准备0元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，（减）累计摊销0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加15146.4元，其中固定资产增加20150元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

(三)政府采购支出情况

1．腾冲市农业机械化技术学校2017年度政府采购支出合计20450元，其中：货物采购支出20450元，工程采购支出0元，服务采购支出0元。主要用于：办公正常运行所需办公用品购买支出，共20450元。

(四)绩效自评信息情况

腾冲市农业机械化技术学校无民生项目、重点支出项目以及涉及政府债券的项目，故无绩效评价。

（五）其他重要事项情况说明

无

（六）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、政府性基金收入：指纳入基金管理或参照基金管理，具有特定用途的财政资金。

三、事业收入：事业收入是指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，比如学校的学费收入、医院的医疗收入等。

四、经营收入：事业单位存在某些与自身正常业务活动及其辅助活动之外，开展的非独立核算经营活动取得的收入。

五、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。包括利息收入、固定资产租赁收入、收取的违约金等各种杂项收入及上级和其他同级部门补助收入等。

六、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

七、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、其他资本性支出：反映非本级发展与改革部门安排的用于购置固定资产、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮等的支出。