腾冲市烟办2018年腾冲市本级安排的财政支出项目资金绩效评价的报告

一、项目的基本情况：

我单位烤烟扶持费项目的实施方案是腾政办发〔2018〕4号《腾冲市人民政府办公室关于切实抓好2018年烤烟生产的意见》，意见中提出烤烟项目的任务是：2018年全年完成上级下达我市34万担的烟叶指令性收购任务，实现烟农收入4.9亿元以上，烟叶税1.1亿元以上并且上等烟比例、烟叶质量达到上级考核要求，烟叶内在品质协调，农药残留不超标。为完成项目计划，安排本级财政支出项目烤烟生产扶持经费533万元。

二、项目绩效自评工作开展情况

自收到腾财发〔2019〕156号 《腾冲市财政局关于2018年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》的相关要求，我办领导高度重视，立即组织人员召开会议，传达文件精神，成立了由分管领导为组长，办公室主任为副组长、项目管理人员、财务人员为成员的绩效考评领导小组，并统筹安排大家积极协调有关部门实地落实情况、收集整理数据，明确各自职责，做好绩效考评工作。

三、项目绩效实现情况

（一）项目资金到位、执行情况

1、项目资金到位情况。

2018年根据全市烤烟生产年度目标任务，市财政安排本级财政预算烤烟生产扶持资金533万元，我办结合年初预算的项目资金和烤烟生产阶段工作推进要求，按照资金申拨程序，有计划地全部申拨到烟办账户，并已一一列支。

2、项目资金执行情况。

严格按照预算的项目及资金，及时投入到烤烟生产的各个项目，确保全市烤烟生产各项工作有序推进。烤烟生产扶持资金主要用于以下方面：

① 烟叶基础设施管护费。拨付补助资金30万元，对烟区投入一定的烟区道路、沟渠等基础设施维护资金，增强了种烟乡镇、村管护好、发挥好烟叶生产设施的积极性，促进其长期服务于烤烟生产。

② 加强病虫害统防统治。投入统防统治经费126万元，统一采购宝成除草剂、噻菌铜等烤烟专用农药,用于全市的主要病害、草害的统防统治，保障了农药质量、防治效果，实行统一用药、统一防治 ，有效防止了重点病害的发生，增强了防病的针对性，切实提高防治效果

③ 强化重点区域病虫害防治。拨付重点病害防害农药经费补助30万元，切实加强全市烤烟重点区域的重点病害的防治。最大限度减轻病虫草的危害，病虫害发病率低于5%,烟叶质量得到保障。

④ 加强人工影响天气防范。投入资金65万元，支持气象部门抓好防雹减灾工作，人工影响天气经费的投入，确保备足防雹物资、配足技术人员，保证了防雹作业开展及时、防范有效，最大限度的减少了各种灾害性天气的发生，有效防范各种自然灾害性天气的发生。

⑤ 加强技术培训及烤烟生产督查，烟叶生产管理水平进一步提升。投入会议、技术培训及烤烟生产督查及平时业务工作开展经费30万元，为了能够顺利完成烤烟生产任务，认真贯彻落实各级烟叶工作会议精神，及时组织召开2018年烤烟工作会议，全面安排部署烤烟生产工作，切实加强组织领导，狠抓落实，及时召开重点阶段工作落实会，确保各项工作顺利推进。技术培训、业务开展，促进了各项技术措施的有效落实，全面提升了烤烟生产的整体管理服务水平。

⑥ 实施以煤代柴工程。投入以煤代柴燃煤补助资金252万元，以煤代柴工作落实到位，16个种烟乡镇共组织就位烤烟煤5.9万方，占计划的106%。以煤代柴的使用，有效减少了烟叶烘烤的用柴量，节约木柴3.5万方，更好地保护了森林资源，更好地体现了“绿水青山就是金山银山”的新发展理念。

3、项目资金管理情况。

全年共拨付烤烟生产扶持费533万元，占资金计划总额的100%，完成财政报账533万元，占资金计划总额的100%。在资金使用过程中严格执行财政专项资金“专户储存、专账管理、专款专用”的管理制度。在实施项目中，我单位严格按照项目计划拨付使用资金，坚决杜绝随意改变资金用途、扣减项目资金等现象发生。

（二）项目绩效指标完成情况

1．产出指标完成情况。

烤烟生产扶持资金的投入，推动了烤烟生产各项工作的有效开展，拉动了烟草企业、工业及商业的资金扶持，极大地改善了烟叶生产基础设施，进一步提升了全市优质特色烟叶生产水平，增强了优质烟叶原料基地的保障能力，促进了烟农、政府、企业、工业“四者”利益的最大化，烤烟产业持续稳定发展，2018年顺利完成34万担的烤烟收购任务，上等烟比例72.49%、等级综合合格率77.99%，均价29.55 元，上等烟比例、均价、等级综合合格率继续保持在保山市第一。

2、效益指标完成情况。

烤烟生产扶持资金的投入，推动了烤烟生产各项工作的有效开展，实现烟农收入达5.023亿元，占计划的102.5%，烟叶税1.105亿元，占计划的100.5%。

3．满意度指标完成情况。

烤烟种植涉及16个乡镇、148个村（社区）、1249个村民小组、17个烤烟生产专业合作社、种烟农户11825户，户均10.6亩，种植品种有K326、红花大金元、红大、云87、云烟100，烤烟种植规模稳定在13万亩，烟叶收购均价比保山市高1.12元，群众对烤烟的经济效益满意，绩效目标顺利完成。

四、绩效自评结果

绩效自评分：98分，优秀。

五、结果公开情况和应用打算

结果公开情况：为全面推进财政预算绩效管理改革，提高财政资金使用效益，根据财政绩效评价工作的要求，我单位组织开展了2018年县级财政绩效考评工作，目前部门预算项目自评报告、自评表于2019年8月20日前，由腾冲市农业农村局在部门门户网站进行了公开。

应用打算：在评价过程中已对项目评价结果向单位绩效主管部门进行了反馈，并就存在的问题作出了具体要求。进一步加强绩效评价工作，加强支出绩效管理。通过事前制定目标，事中跟踪监督，事后绩效评价，强化评价结果运用，加强“全过程”预算绩效管理，努力提高财政资金使用效益。

六、存在困难和问题

总体2018年的烤烟生产扶持资金的管理使用达到了预期效果，但也存在一些不足：一是部分实施的项目资金对乡镇村的督促检查有待加强；二是部分项目的预算资金与实际烤烟生产的需要还有一定差距；三是烤房设施严重老化，维修资金投入不足，影响烟叶正常烘烤；四是烤烟生产扶持资金的投入需要持续强化，加大投入，促进烤烟产业持续稳定发展。

总之，烤烟产业是全市稳农民收入、财政税收的优势骨干产业，市委、市政府高度重视，财政部门极力支持，为保农民增收、财政增长提供了坚强有力的支撑，促进了烤烟产业持续健康发展。望财政部门对烤烟产业继续给予更多的资金扶持，持续推进烤烟产业高质量发展，更好地服务于全市的经济社会发展。