腾冲市水产工作站2018年度部门决算

第一部分 腾冲市水产工作站概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

（二）项目支出绩效自评

（三）项目绩效目标管理

（四）2018部门整体支出绩效自评报告

（五）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 腾冲市水产工作站概况

一、主要职能

（一）主要职能

腾冲市水产工作站负责全市池塘、稻田、水库养鱼技术推广，还负责全市范围内的渔政管理、渔业资源增殖与保护、槟榔江黄斑褶鮡拟鰋国家级水产种质资源保护区内的巡查监管及增殖放流站的运行等。

（二）2018年度重点工作任务介绍

2018年全市推广大面积稻田养鱼87000亩，池坝塘养鱼5800亩，水库养鱼25000亩。全市渔业总产量11650吨。比去年增产1.3%。接待来访群众近千人，发放《中华人民共和国渔业法》宣传材料3500多份。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入腾冲市水产工作站部门2018年度部门决算编报的单位共1个。即：腾冲市水产工作站。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市水产工作站部门2018年末实有人员编制13人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制13人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员13人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制 1 辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2018年度部门决算表

1、收入支出决算总表

2、收入决算表

3、支出决算表

4、财政拨款收入支出决算总表

5、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

8、财政专户管理资金收入支出决算表

9、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

（详见附件1-9）

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市水产工作站部门2018年度收入合计2,269,303.37元。其中：财政拨款收入1,866,501.44元，占总收入的82.25%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入402,801.93元，占总收入的17.75%。与上年对比增537241.91元，增长31%，主要原因为：

1.工资福利资金收入增257188.38元(其中:职工政府绩效奖励补贴收入增195120元,薪级工资增21600元,岗位工资增27120元,奖励性绩效工资和年终一次性奖及工会费用等差额13348.38元)；

2.事业单位基本养老保险增25281.6元;

3.农业资源保护修复与利用增252801.93元；

4.科技转化与推广服务增79970元;

5.其他农业收入减少78000元。

二、支出决算情况说明

腾冲市水产工作站部门2018年度支出合计2,235,824.49元。其中：基本支出1,801,501.44元，占总支出的80.57%；项目支出434,323.05元，占总支出的19.43%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比支出增478763.03元，增长27.2%，主要原因为：

1. 工资福利资金253899元(其中:薪级工资支出增21600元,岗位工资增27120元, 津贴补贴支出增2096元,奖金支出增197158元，绩效工资支出增5925元);

2. 事业单位基本养老保险支出增25281.6元

3. 商品和服务支出增277798.43元；

4. 对个人和家庭的补助支出减少78216元。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障腾冲市水产工作站机构、下属正常运转的日常支出1,801,501.44元。与上年对比增212169.98元, 增长13.3%，包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的93.95%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的6.05%。主要原因是:

1.事业运行资金基本支出增286187.85元(其中:基本工资增48720元、津贴补贴增2096元、奖金增197158元、绩效工资增5925元、机关事业单位基本养老保险增25281.6元、办公费增919.18元、印刷费增684元、水费增767.28元、电费增214.2元、邮电费增674元、劳务费增360元、公务用车运行维护费增3388.59元)；

2.科技转化与推广服务增17730元（试验田租赁费17730元）

3.事业运行资金基本支出减少13531.87元(其中: 差旅费减少2843元、公务接待费减少1456元、工会经费减少9232.87元)

4. 对个人和家庭的补助支出减少78216元

其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的93.9％，人均130196.4元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的6.05％，人均8380.6元

（二）项目支出情况

2018年度用于保障腾冲市水产工作站机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出434,323.05元。与上年对比增266593.05元，增158.9%。主要原因为:

1.农业资源保护修复与利用项目支出增204323.05元，项目开展进度为100%；

2.科技转化与推广服务增62270元（省级农业专项资金增80000元），项目开展进度为100%；渔业新品种试验田租支出减少17730元(因今年是预算在基本支出内)。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市水产工作站部门2018年度一般公共预算财政拨款支出1,866,501.44元,占本年支出合计的83.48%。与上年对比增134439.98元,增7.76%,主要原因为:

1.工资福利资金一般公共预算财政拨款支出增279180.6元；

2.商品和服务资金一般公共预算财政拨款支出减少66524.62元；

3.对个人和家庭的补助资金一般公共预算财政拨款支出减少78216元；

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出226,778.40元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.15%。

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出1,639,723.04元，占一般公共预算财政拨款总支出的87.85%。主要用于事业运行1559723.04元，科技转化与推广服务80000元。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市水产工作站部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为23750元，支出决算为23,821.03元，完成预算的100.3%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为23,821.03元，完成预算的100.3%；公务接待费支出决算为0.00元，完成预算的0%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数71.03元,主要原因职工下乡次数增多。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年增加13,368.59元，增长127.90%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加17,124.59元，增长255.73%；公务接待费支出决算减少-3,756.00元，下降-100.00%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是职工下乡次数增多。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出23,821.03元，占100.00%；公务接待费支出0.00元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出23,821.03元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出23,821.03元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于全市池塘、稻田、水库养鱼技术推广及全市范围内的渔政管理和渔业资源增殖保护所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0.00元。其中：

国内接待费支出0.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市水产工作站部门2018年机关运行经费支出0.00元。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，腾冲市水产工作站部门资产总额10,903,389.45元，其中，流动资产3,521,277.74元，固定资产265,192.00元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程7,116,919.71元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加10,613,154.22元，其中;流动资产增加3,490,134.51元，固定资产增加6,100.00元,对外投资及有价证券0.00元，在建工程增加7,116,919.71元，无形资产0.00元，其他资产增加0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

见附件15表：国有资产占有使用情况表

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额6100元,其中：政府采购货物支出6100元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

我单位无重点支出项目以及涉及政府债券的项目，故无项目绩效自评。

（一）项目支出概况

无

（二）项目支出绩效自评

无

（三）项目绩效目标管理

无

（四）2018部门整体支出绩效自评报告

1、部门基本情况

（1）部门概况

腾冲市水产工作站属财政全额拨款的事业单位，2018年末实有人员编制13人（事业编制13人），实有人数13人，离退休人员0人。实有车辆编制 1 辆，在编实有车辆1辆。

①．主要职能

腾冲市水产工作站负责全市池塘、稻田、水库养鱼技术推广，还负责全市范围内的渔政管理、渔业资源增殖与保护、槟榔江黄斑褶鮡拟鰋国家级水产种质资源保护区内的巡查监管及增殖放流站的运行等。

②．2018年度重点工作任务介绍

2018年全市推广大面积稻田养鱼87000亩，池坝塘养鱼5800亩，水库养鱼25000亩。全市渔业总产量11650吨。比去年增产1.3%。接待来访群众近千人，发放《中华人民共和国渔业法》宣传材料3500多份。

（2）部门绩效目标的设立情况

我单位对各管理层级和各工作岗位，依法依规分别授权，明确授权范围、授权对象、授权期限、授权与行权责任。并按相关规定和实际客观设立整体绩效目标，用以反映和考核部门整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况。

（3）部门整体收支情况

①．收入决算情况说明

腾冲市水产工作站部门2018年度收入合计2,269,303.37元。其中：财政拨款收入1,866,501.44元，占总收入的82.25%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入402,801.93元，占总收入的17.75%。与上年对比增537241.91元，增长31%。

②．支出决算情况说明

腾冲市水产工作站部门2018年度支出合计2,235,824.49元。其中：基本支出1,801,501.44元，占总支出的80.57%；项目支出434,323.05元，占总支出的19.43%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比支出增478763.03元，增长27.2%。

（4）部门预算管理制度建设情况

根据预算业务管理制度，部门为加强预算管理、规范财务行为而制定相应的管理制度，用以反映和考核部门预算管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。

2、绩效自评工作情况

按照部门整体支出绩效自评表的相关条款和细节认真梳理对照我单位的整体支出绩效情况，客观打出了自评分为94分。

（1）绩效自评目的

通过对部门整体支出绩效的自评，使单位能客观公正的认识到自己单位内部管理的不足和存在的问题，为以后的工作制定更客观规范的管理制度。

（2）自评指标体系（本部分为报告核心内容）

按照部门整体支出绩效自评表的目标设定、预算配置、预算完成率、预算调整率、结转结余控制率、管理制度健全性、资金使用合规性、预决算信息公开性、资产管理安全性、固定资产的利用率、实际完成率、质量达标率、重点工作办结率、经济效益、社会效益、生态效益、社会公众或服务对象满意度等相关条款和细节，认真梳理对照我单位的整体支出绩效情况，对不规范财务制度进行改进和完善。

（3）自评组织过程

由单位办公室组织，单位领导班子参加,财务人员具体梳理,按照我单位的整体支出绩效情况，客观打出了自评分为94分。

3、评价情况分析及综合评价结论

（1）投入情况分析

腾冲市水产工作站部门2018年度支出合计2,235,824.49元。其中：基本支出1,801,501.44元，占总支出的80.57%；项目支出434,323.05元，占总支出的19.43%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比支出增478763.03元，增长27.2%。

（2）过程情况分析

财政拨款收入1,866,501.44元，其中：主要用于事业运行1559723.04元，科技转化与推广服务80000元（农产品质量安全培训和建卡立档户的补助），机关事业单位基本养老保险226778.4元。其他收入402,801.93元是槟榔江黄斑褶鮡拟鰋国家级水产种质资源保护区生态补偿项目经费，主要用于该项目的建设和运行。

（3）产出情况分析

2018年全市推广大面积稻田养鱼87000亩，池坝塘养鱼5800亩，水库养鱼25000亩。全市渔业总产量11650吨。比去年增产1.3%。接待来访群众近千人，发放《中华人民共和国渔业法》宣传材料3500多份。在猴桥建了增殖放流站，在腾越镇田心建了办公楼和实验基地。

（4）效果情况分析

增殖放流站及实验基地的建成，为腾冲市渔业发展提供了保障和条件，通过实验，繁殖培育黄斑褶鮡拟鰋（上树鱼），将培育好的二代黄斑褶鮡拟鰋放流到槟榔江及其他适合生长的市境内的河流，为腾冲渔业的发展作贡献。

4、存在的问题和整改情况

因为是第一年做实验，从槟榔江取自然亲本，死亡率高，成活少，困难重重，很难成功，现正在想办法提高亲本成活率。

5、绩效自评结果应用

按照部门整体支出绩效自评表的相关条款和细节认真梳理对照我单位的整体支出绩效情况，客观打出了自评分为94分。通过自评，找到自己单位的不足是：1.三公经费支出超标，争取明年三公经费支出在标准范围内。2.本年结余过大,争取明年把该做的工程做了，该付的工程款付了。

6、主要经验及做法

按照部门整体支出绩效自评的相关条款和细节认真梳理对照我单位的整体支出绩效情况，对不规范财务制度进行改进和完善。

7、其他需说明的情况 无

（五）、部门整体支出绩效自评表

部门绩效自评情况表详见附表（附表13-附表14）

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、政府性基金收入：指纳入基金管理或参照基金管理，具有特定用途的财政资金。

三、事业收入：事业收入是指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，比如学校的学费收入、医院的医疗收入等。

四、经营收入：事业单位存在某些与自身正常业务活动及其辅助活动之外，开展的非独立核算经营活动取得的收入。

五、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。包括利息收入、固定资产租赁收入、收取的违约金等各种杂项收入及上级和其他同级部门补助收入等。

六、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

七、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、其他资本性支出：反映非本级发展与改革部门安排的用于购置固定资产、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮等的支出。