2019年度部门整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

腾冲市农业机械化技术推广站属财政补助事业单位，独立编制机构数1个。单位主要开展农机技术推广、农机化项目的立项及实施、负责农机新机具、新技术的引进，农机试验、示范、推广，开展农业机械化技术指导、技术咨询、技术培训及普及农业机械化科学知识。2019年事业编制数7人，实有人数7人。

（二）部门绩效目标的设立情况

腾冲市农业机械化技术推广站设立整体绩效目标依据充分，符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划，符合部门制定的中长期实施规划，有利于促进事业发展;设定的绩效指标清晰、细化、可衡量，与部门年度的任务数及计划数相对应，与本年度部门预算资金相匹配;“三公”经费预算及执行合理。

（三）部门整体收支情况

腾冲市农业机械化技术推广站2019年度财政拨款收入2279544.42元，上级补助收入0元，事业收入0元，经营收入0元，附属单位缴款收入0元，其他收入0元。 支出合计1613756.42元。基本支出931544.42元，项目支出682212.00元。其中在职人员工资福利支出885716.50元,商品和服务支出455859.92元，对个人和家庭的补助支出272180.00元。

（四）部门预算管理制度建设情况

腾冲市农业机械化技术推广站按照财政部门的相关要求编制部门预算、执行部门预算，具体情况为:

1、按相关要求、程序、预算报表格式编制下一年度部门预算(包括预算说明)，并按规定的时间报送市财政局。

2、按照统筹兼顾、确保重点的原则安排各项支出，在核定经常性支出、专项支出和自筹基本建设支出等分类支出数额情况下，核定工资、公务费、设备购置等、修缮费、业务费等末级支出明细。

3、在预算执行中严格控制各项支出，严格按照国家有关财务规章规定的开支范围和开支标准进行开支，不随意改变资金用途和支出规模。

4、严格控制“三公”经费。

5、严格按照预算执行进度目标考核办法加快预算执行进度。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

全面分析和综合评价本部门预算资金的使用管理情况：通过项目立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解资金使用是否达到预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效等方面。分析存在问题及原因，改进管理措施，完善工作机制，提高资金管理水平和使用效益，强化支出责任。

（二）自评指标体系（本部分为报告核心内容）

具体内容见附件4

（三）自评组织过程

1.前期准备:根据绩效评价的要求，成立自评工作领导小组，对相关的知识进行认真学习，掌握政策。

2.组织实施

(1)评价小组采取座谈、会议等方式了解部门基本情况，检查与核实基本支出、项目支出有关账目。

(2)根据预算安排情况，审查有关对应的收支财务资料。

(3)根据业务资料、财务资料、项目具体实施情况，对项目的完成程度、执行效益或质量做出评判。

(4)对照评价指标体系与标准，通过分析相关评价资料，对项目绩效情况进行综合性评判并利用算术平均法计算打分。

(5)总结评价结论，归纳问题，分析原因，提出对策，形成部门整体支出绩效评价自评报告。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入情况分析

此项评价满分为15分，自评得分15分，具体情况分析如下：

1.目标设定方面，腾冲市农业机械化技术推广站在国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划、部门“三定”方案职责框架下，结合部门中长期实施规划，提出工作方向与重点，符合部门年度工作任务，绩效指标清晰、完整，指标值量化并可考核。

2.预算配置方面，腾冲市农业机械化技术推广站资金投入和机构运行有保障，预算配置基本合理。在职人员控制率为100%，有效控制了部门的人员成本；重点支出安排率为100%，保障了重点任务和项目支出的安排。

（二）过程情况分析

此项评价满分为30分，自评得分25分，具体情况分析如下：

1.年度预算完成率100%，但预算执行程度上有偏差，预算调整率144.98%，预算调整率过大，扣5分。主要原因是省级资金增加，加大了预算调整数。

2.预算管理制度健全，落实到位。资金使用合规，符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定。资金的拨付有完整的审批程序和手续，符合部门预算批复的用途。不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

（三）产出情况分析

此项评价满分为30分，自评得分30分，具体情况分析如下：

1. 重点工作任务完成情况。

（1）油菜生产机械化技术推广应用

分别在界头镇大营、张家营、新大街、大园子和中排举办油菜生产机械化技术样板200亩，辐射带动1000亩，编印技术资料400份，推广应用表明，在确保稳产的基础上，亩节约劳动力和生产成本516元以上，召开现场培训会8场次，累计培训农民、农机手和农技人员400多人次。

（2）水稻生产全程机械化

2019年争取省级农业生产发展专项资金45万元，分别在明光、滇滩、猴桥、腾越、和顺、荷花和蒲川7个乡镇举办水稻生产全程机械化样板3800亩，辐射带动全市水稻生产全程机械化3.56万亩。编印水稻机械化育插秧技术资料300多份，举办集中培训班5场次，现场培训或指导25场次，累计培训农民和机手150多人次。

（3）秸秆综合化利用

减小农业生产源污染，推动生态农业发展。2019年5月17日在滇滩镇胜利社区顾家营村民小组召开全市秸秆综合化利用现场培训会，现场向参会人员和当地群众演示了小麦秸秆收集打捆机、秸秆粉碎还田机、秸秆粉碎抛撒机、灭茬旋耕机、旋耕起垄等机具。一方面提高秸秆饲草利用，秸秆粉碎还田增加土壤有机质含量及土壤通透性，减少化肥农药施用量，确保农业可持续发展。另一方面避免秸秆焚烧、堆放田埂或丢弃沟渠造成大气水土污染，减小农业面源污染，持续改善生态环境。根据云财农〔2019〕135号文件要求，加大农业生态环境整治，争取中央农业生产发展专项资金53.8万元，用于秸秆粉碎还田和机具购置补助，在全市9个乡镇推广秸秆机械化还田8500亩，其中：水稻1000亩，万寿菊7500亩。补助秸秆粉碎还田机17台。

（4）农机购置补贴工作

2019年积极争取国家农机购置补贴资金 391万元，共补贴各类机具577台（套），受益农户478户，拉动投资1118万元。截至12月13日，补贴资金已经全部兑付。

2、工作任务完成质量

计划举办水稻生产全程机械化样板3800亩，实际完成4280亩。391万元购机补贴资金通过农村信用联社统一兑付，完成兑付比率达100%，没有出现虚报、假报现象，没有出现违规行为。

（四）效果情况分析

此项评价满分为25分，自评得分25分，具体情况分析如下：

1、推广水稻全程机械化，改变传统的水稻种植模式，减轻人工劳动强度，提高生产效率，推动农业生产规模化、机械化。

2、开展秸秆粉碎还田作业，一方面提高秸秆饲草利用，秸秆粉碎还田增加土壤有机质含量及土壤通透性，减少化肥农药施用量，确保农业可持续发展。另一方面避免秸秆焚烧、堆放田埂或丢弃沟渠造成大气水土污染，减小农业面源污染，持续改善生态环境。

四、存在的问题和整改情况

（一）存在问题：

1、绩效评价管理制度尚不健，绩效评价指标体系还不够完善、合理，对绩效评价工作的认识不够，人员素质有待进一步提高。

2、绩效目标设立不够明确、细化和量化，资金使用效益有待进一步提高。

3、主要农作物全程机械化推广难度大，项目实施进度缓慢。

（二）整改情况：

1、完善绩效评价管理制度，做到有制度可依。

2、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。

加强预算编制的前瞻性，按照新《预算法》及其实施条例的相关规定，按政策规定及本部门的发展规划，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编制本年预算草案，避免项目支出与基本支出划分不准或预算支出与实际执行出现较大偏差的情况，执行中确需调剂预算的，按规定程序报经批准。

3、加强绩效自评相关知识的学习。

加强新《预算法》、《行政单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，一是制定和完善基本支出、项目支出等各项支出标准，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。二是落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。

4、积极争取资金支持，结合本地实际创新农业机械化推广方式。

五、绩效自评结果应用

腾冲市农业机械化技术推广站将对自评结果进行整理、归纳、分析，及时优化本部门后续项目和下一年度预算支出的方向和结构。财政支出绩效评价结果应用是深入开展绩效评价工作的基本前提，是增强资金绩效观念，加强财政支出管理，合理配置公共资源，优化财政支出结构，提高资金管理水平和使用效益的重要手段。重视绩效评价结果的应用工作，充分发挥绩效评价以评促管效能，积极探索和建立一套以预算管理相结合、多渠道应用评价结果的有效机制，努力提高绩效意识和财政资金使用效益。

六、主要经验及做法

1.我单位实行预算管理制度，逐步提高预算编制的科学性，强化对经济活动的预算约束，使预算管理贯穿单位各项业务的全过程。

2.实现资产归口管理，定期盘点，账实相符。

3.按照国家统一的会计制度编制财务报告。

4.对单位的支出严格按照审批、审核、支付、核算的相关规定执行。

5.建立健全相关决策程序及管理制度等。

七、其他需说明的情况

无

腾冲市农业机械化技术推广站