腾冲市地方公路管理段2015年度部门决算

第一部分  腾冲市地方公路管理段概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2015年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部门  2015年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  腾冲市地方公路管理段概况

一、主要职能:

 腾冲县地方公路管理段现在职工28人，退休人员6人，属财政全额供养的事业单位，按事业单位财制度进行核。主要职能是对全县农村公路进行管理养护。

二、部门基本情况

纳入2015年部门决算编报的单位共1个，单位是腾冲县地方公路管理段，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。部门在职在编实有人数28人，其中：财政全供养28人；在编实有车辆4辆。离退休人员6人，其中：离休0人，退休6人。

第二部分  2015年度部门决算表

（详见附件）

第三部部分  2015年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明:

2015年腾冲县地方公路管理段决算总收入17,635,369.71元，其中：财政拨款收入2,064,019.71元，占总收入的11.70%；上级补助收入15,571,350.00元，占总收入的88.30%。

二、 支出决算情况说明

部门决算总支出22,752,520.95元，其中：基本支出2,065,952.71元，占总支出的9.08％；项目支出20,686,568.24元，占总支出的90.92％。

（一）基本支出情况。2015年用于保障事业单位机构正常运转的日常支出2,065,952.71元。包括基本工资，津贴补贴等人员经费支出1,856,420.91元，占基本支出的89.86％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费209,531.80元，占基本支出的10.14％。

（二）项目支出情况。2015年用于保障事业单位机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出20,686,568.24元。与上年对比支出增加，原因是 完成了去年未完成的工程项目。具体项目开支包括农村公路大中修工程、小修保养工程、路网改造工程。

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2015年部门公共预算财政拨款支出2,065,952.71元,占本年支出合计9.08％％。与上年对比减少了3.93%,减少原因主要是上年一部分费用和本年费用列支范围不同。按支出功能分类主要用于以下方面：

（一）一般公共服务支出2,065,952.71元，主要用于工资福利支出1,521,414.31元;商品服务支出162,131.80元;对个人和家庭的补助335,006.60元;其它资本性支出47,400.00元.

四、 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

腾冲县地方公路管理段2015年年财政拨款“三公”经费决算总额88,422.27元，其中，因公出国（境）费支出0元，公务用车购置及运行维护费支出63,298.27元，公务接待费支出25,124.00元。

2015年“三公”经费决算数比2014年决算数减少14,189.97元，减少的主要原因是：腾冲县地方公路有效降低了公务用车运行维护费支出1,015.74元和公务接待费支13,174.13元。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费

2014年腾冲县地方公路管理因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。实际发生因公出国（境）费0元，比2014年决算减少0元。

（二）公务用车购置及运行维护费

2015年腾冲县地方公路管理段购置公务用车0辆，年末公务用车保有量3辆，公务用车购置及运行维护费63,298.27元。其中：购置费0元，比2014年决算增加0元；运行维护费63,298.27元，比2014年决算减少1,015.74元，主要用于保障地方公路养护工作产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

（三）公务接待费

2015年腾冲县地方公路管理段共执行国内公务接待26批次，144人，接待费开支25,124.00元; 外事接待0批次，0人，接待费开支0元。公务接待费比2014年决算减少13,174.13元，主要用于接待检查产生的费用。

五、 其他重要事项及相关口径情况说明

（一）其他重要事项情况说明

1、政府采购支出情况：本年度政府采购预算总计1,384,606元，其中，货物1,384,606元。实际采购金额总计1,349,006元，其中，货物1,349,006元，工程0元，服务0元。资金来源财政性资金1,310,306元，其他资金38,700元。

2、2015年度本部门资产总额1,371.08万元，负债总额516.88万元，净资产总额854.20万元，资产负债率37.69%。2014年度资产总额2,163.21万元，负债总额622.89万元，净资产总额1,540.32万元，其中年度结转1,099.66万元，资产负债率28.79%；从资产分析，2014年因地方路政资产并入地方公路管理段，一部分工程尚未结算至使单位资产增加。2015年因工程竣工结算,原结转的款项已支付,至使资产减少。从负债分析，负债主要是随工程款项的结算以否确定,本部门负债总额逐年递减。同时，随着资产增加，负债减少 ，本部门的净资产总额逐渐增大，资产负债率逐年递减。

（二）相关口径说明

1、基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2、“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。        

3、“三公”经费决算数：指省级各部门（含下属单位）用财政拨款（含上年结转结余和当年预算）安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数。

第四部分  名词解释

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。