第一部分 腾冲市文化馆概况

一、主要职能

（一）主要职能

文化馆是专门从事研究和指导群众文化的单位，是为组织群众文化活动，指导社会、单位群众文化活动，辅导业余文艺骨干，研究群众文化建设理论而设立的机构。作为国办公益性文化事业单位的文化馆，通过自身的职能导向作用和组织丰富多彩的活动来指导社会上的群众文化活动，将其引向健康的更高层次的阶段，更好地为“三个文明”建设服务

（二）2022年度重点工作任务概述

在充分发挥阵地优势开展好文化馆免费开放工作的同时，扎实推进文化旅游深度融合，积极深入基层、深入农村，认真开展城乡群众文化活动辅导及脱贫攻坚等工作，保证了我市群众文化工作的健康开展。群众文化基础理论学习研究、群众文化活动实践与辅导、阵地群文活动开展、非物质文化遗产保护、文艺创作、对外文化交流及免费开放工作等各项工作稳步推进。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

腾冲市文化馆系腾冲市文化和旅游局下属的一所一类公益性事业单位，我部门共设置5个内设机构，包括：办公室、美影书辅导部、数字化服务部、文艺辅导部、非物质文化遗产保护中心。

所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入腾冲市文化馆2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：腾冲市文化馆。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市文化馆2022年末实有人员编制18人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制18人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员18人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员6人（离休0人，退休6人）。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2022年度部门决算表

（详见附件）

我单位无政府性基金预算财政拨款收入，也无政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据，因此公开空表。

我单位无国有资本经营预算财政拨款收入，也无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据，因此公开空表。

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市文化馆部门2022年度收入合计3,476,161.66元。其中：财政拨款收入3,476,161.66元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计增加1,025,261.48元，增长41.83%。其中：财政拨款收入增加1,025,261.48元，增长41.83%；上级补助收入0.00元，与上年对比无增减变动；事业收入0.00元，与上年对比无增减变动；经营收入0.00元，与上年对比无增减变动；附属单位上缴收入0.00元，与上年对比无增减变动；其他收入0.00元，与上年对比无增减变动。财政拨款收入增加主要原因为：一是基本收入增加，本年岗位工资及薪级工资进行了调增及补发。二、项目收入增加，主要增加非物质文化遗产传承人补助资金406200元，中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金215755.9元。

二、支出决算情况说明

腾冲市文化馆部门2022年度支出合计3,476,161.66元。其中：基本支出2,649,107.11元，占总支出的76.21%；项目支出827,054.55元，占总支出的23.79%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加1,025,261.48元，增长41.83%。其中：基本支出增加400,331.12元，增长17.80%；项目支出增加624,930.36元，增长309.18%；上缴上级支出0.00元，与上年对比无增减变动；经营支出0.00元，与上年对比无增减变动；对附属单位补助支出0.00元，与上年对比无增减变动。增加主要原因为：一是基本支出增加，本年岗位工资及薪级工资进行了调增及补发。二、项目支出增加，主要增加非物质文化遗产传承人补助资金406200元，中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金215755.9元。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障腾冲市文化馆机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出2,649,107.11元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出2,594,142.75元，占基本支出的97.93％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费54,964.36元，占基本支出的2.07％。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障腾冲市文化馆机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出827,054.55元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.按照腾财预〔2022〕48号文件规定，支出文化馆运行经费支出34,441.00元；

2. 按照腾财教〔2021〕36号文件规定，支出2021年市级非物质文化遗产传承人传习补助资金支出75,600.00元；

3. 按照腾财教〔2022〕18号文件规定，支出2022年国家级非物质文化遗产传承人传习补助支出40,000.00元；

4. 按照腾财预〔2022〕30号文件规定，支出2022年省级非物质文化遗产传承人传习补助支出72,000.00元；

5. 按照腾财教〔2022〕63号文件规定，支出2022年非物质文化遗产保护补助资金支出5,000.00元；

6. 按照腾财教〔2022〕35号文件规定，支出非物质文化遗产传承人传习补助资金支出80,000.00元；

7. 按照腾财教〔2022〕96号文件规定，支出2021年市级非物质文化遗产保护传承人补助资金16,200.00元；

8. 按照腾财教〔2022〕563号文件规定，支出县级非物质文化遗产传承人传习补助资金77,400.00元；

9. 按照腾财教〔2021〕21号文件规定，支出国家级非物质文化遗产传承人传习补助资金40,000.00元；

10. 按照腾财教〔2021〕37号文件规定，支出文化馆免费开放补助资金6,660.00元；

11. 按照腾财教〔2022〕16号文件规定，支出文化馆免费开放省级配套专项资金53,997.65元；

12. 按照腾财预〔2022〕40号文件规定，支出文化馆免费开放省级配套专项资金34,000.00元；

13. 按照腾财预〔2021〕16号文件规定，支出文化馆免费开放补助资金14,400.00元；

14.腾财教〔2022〕29号2022年中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金支出173,486.9元；

15.腾财教〔2021〕20号中央补助地方公共文化服务体系建设专项资金支出103,869元；

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市文化馆部门2022年度一般公共预算财政拨款支出3,476,161.66元，占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加1,025,261.48元，增长41.83%，主要原因为：一是基本支出增加，本年岗位工资及薪级工资进行了调增及补发。二、项目支出增加，主要增加非物质文化遗产传承人补助资金406200元，中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金215755.9元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1. 一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2. 外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3. 国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4. 公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5. 教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6. 科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7. 文化旅游体育与传媒（类）支出2,980,411.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的85.74%。主要用于文化馆人员经费支出及日常公用支出。

8. 社会保障和就业（类）支出271,799.04元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.82%，主要用于单位养老保险支出。

9. 卫生健康（类）支出223,950.82元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.44%。主要用于单位医疗保险费支出。

10. 节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11. 城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12. 农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13. 交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14. 资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15. 商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16. 金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17. 援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18. 自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19. 住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20. 粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21. 国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22. 灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23. 其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24. 债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25. 债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26. 抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为7,000元，支出决算为0.00元，预算数大于决算数。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务接待费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市文化馆部门2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为7,000元，支出决算为0.00元，预算数大于决算数。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元；公务用车购置费支出决算为0.00元；公务用车运行维护费支出决算为0.00元；公务接待费支出决算为0.00元。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因：一是认真贯彻落实“过紧日子”和厉行节约各项政策要求，从严控制“三公”经费开支；二是受新冠肺炎疫情影响，没有安排接待任务。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少1,179.00元，下降100.00%。其中：因公出国（境）费支出0.00元，较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算0.00元，较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算0.00元，较上年无增减变动；公务接待费支出决算减少1,179.00元，下降100.00%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是：一是认真贯彻落实“过紧日子”和厉行节约各项政策要求，从严控制“三公”经费开支；二是受新冠肺炎疫情影响，没有安排接待任务。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1. 安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3. 安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市文化馆2022年机关运行经费支出0.00元，原因是腾冲市文化馆为事业单位，无机关运行经费预算支出。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，腾冲市文化馆部门资产总额4314560.33元，其中，流动资产127088.20元，固定资产4187471.13元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少296512.92元，其中固定资产减少296512.92元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市文化馆无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052200335800201111