腾冲市防震减灾局2022年度部门决算

分析报告

一、部门情况

（一）基本情况

1．主要职能

腾冲市防震减灾局为事业单位，经济来源为财政拨款，业务和宗旨为：“深入贯彻落实习近平总书记关于防灾减灾救灾重要论述精神和关于防灾减灾三个转变的工作要求，以全面提升震灾风险防治能力为目标，贯彻落实党中央和省委、保山市委、腾冲市委关于防震减灾工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对防震减灾工作的集中统一领导，坚持‘为人民防震’基本理念，着力推进腾冲防震减灾‘三大体系’建设。保证防震减灾工作的‘常态化、连续性、全面加强’，确保各级政府完整 履行好‘科普宣传、监测预报、震害防御、应急救援’法定防震减灾职责。努力做好防震减灾各项工作，推动腾冲防震减灾事业高质量发展，提升全民防灾减灾救灾能力水平，全力保障人民群众生命财产安全。”

2．机构情况

机构改革，《中共腾冲市委办公室 腾冲市人民政府办公室关于印发〈腾冲市防震减灾局职能配置、内设机构和人员编制方案〉的通知》（腾办发〔2019〕72号）确定，防震减灾局内设办公室、观测预报中心、震害防御股、科普宣传股4个股室。2022年无变化。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

机构改革后，《中共腾冲市委办公室 腾冲市人民政府办公室关于印发〈腾冲市防震减灾局职能配置、内设机构和人员编制方案〉的通知》（腾办发〔2019〕72号）确定防震减灾局编制11名，全部为事业编制，总数不变。2022年末班子配置党组书记、局长1名，党组成员2名，副局长1名。全体人员配置现有12人（在岗不在编行政人员2人，在编在岗事业人员10人），其中：局长1名（人事关系转到市政协，兼任防震减灾局局长），副局长1名（事业副科）；四级调研员1人（人事关系转到应急管理局，上班在防震减灾局），其他事业人员9人。另有使用劳务派遣台站管理和观测人员1人、临聘宏观观测员12人。

2022年底事业人员在岗在编人数较2021年底增加2人。主要原因是：2022年度，根据（调介字第（17）号）介绍信从团田乡政府调入张综甫1人、根据（腾安介字第202206号）介绍信安置退役士兵何从昌1人。

（二）当年取得的主要事业成效。

按照防震减灾法律法规对财政工作的要求，腾冲市财政依法把防震减灾事业纳入财政工作整体安排部署，千方百计克服财力困难等各种不利因素，确保了公共财政体制下防震减灾投入稳定增长，全力做好防震减灾服务工作。

在市委、市政府领导下，局党组高度重视防震减灾工作，切实增强工作的责任感和使命感，明确目标任务，统一思想认识，压实工作职责，细化工作措施，确保组织、人员、责任、设施、资金“五到位”，千方百计把防震减灾救灾各项工作落细落小。通过全局上下充分发挥专业优势，深耕专业领域，各项工作取得明显实效。一是获得云南省水氡、水位、地温、气氡观测质量评比优秀奖。二是获得《云南地震趋势研究报告》保山市第一名，震效能评比保山市第一名。三是月例行会商、专题会议和高考、节庆期间科学的地震趋势会商意见与实际震情完全符合。四是依法协调和调动社会资源，结合城乡公园绿地建设，进一步强化应急避难场所建设和应急通道设置，开展3次全市应急避难场所和紧急疏散通道全面普查登记，修复、增设标识标牌。针对应急避难场所制定了供水、电力、通信避险设施建设专项方案，保障灾后集中安置紧急供水、供电及应急通信。将应急局物资储备、消防救援工具、医疗设施等能够通用资源加以整合，起到了最大限度提高利用效率的作用，在不增加财政负担的情况下，达到备震物资准备的要求。充分利用非政府组织现有资源，利用大型商场物资储备库，做好登记了解工作，一旦地震发生，可以作为应急物资的供给备用基地。

在全市范围内建立较为完善的监测预报、震害防御、科普宣传、应急救援等工作体系，促进防震减灾与社会经济发展相融合。一是建成防震减灾综合保障工作指标体系。坚持联席会议制度，定期研究部署防震减灾工作；将防震减灾工作纳入国民经济和社会发展规划；健全地震工作机构。形成党委领导、政府主导、部门协同、社会参与的防震减灾工作机制。二是建成防震减灾法制建设指标体系。贯彻落实防震减灾法律法规，健全地震行政执法队伍，开展执法人员培训，提高执法队伍素质。不断加强防震减灾工作的执法检查，提升依法监管能力，依法规范把牢抗震设防审批关。三是建成地震监测预报指标体系。加强地震监测台网建设，依托保山市地震局，实现省、市、县地震监测和应急数据实时共享；建立台网运行维护工作机制，运行率保持在100%；加强地震观测数据质量监控和预处理，确保地震观测数据连续完整可靠，提升地震监测预警能力，强化震情监视，即时调查落实宏观异常，上报分析处理及震情预测意见；严格执行震情会商工作制度，及时组织月会商、加密会商和重大节日、高考期间震情形势预测分析，制定专项《应急工作方案》和《震情分析报告》，震情形势会商研判结果即时报送腾冲市委办、市政府办，为市委、市政府决策提供依据；完善地震群测群防体系建设，制定各种规章制度，组织“三网一员”培训。四是建成地震灾害防御指标体系。开展地震灾害风险普查；开展防范化解自然灾害领域重大风险隐患应对工作，采取有效措施，认真开展了境内交通、水利、电力、通信等基础设施的隐患排查、风险评估工作；按照省市地震局的统一部署，有序开展基于遥感影像和经验估计的区域房屋抗震能力初判工作；新建学校、医院推广应用减、隔震等防震技术；开展防震减灾示范工程建设，经过多年努力，创建了国家级地震安全示范社区4个，2021年成功创建省级防震减灾科普示范学校2所。五是建成地震应急救援指标体系。建立健全地震应急预案体系，不断修订完善各级各部门《地震应急预案》，并组织市级和各部门、各乡镇、各学校不同规模的预案检验地震应急演练；不断完善应急联动协调机制，市应急管理局、市防震减灾局共同研究建立成员单位间防震减灾等有关方面协调联动机制，强化责任意识，提升综合防灾减灾救灾抗灾能力，建立自然灾害风险管控台账，加强部门沟通联系、统筹谋划、组织协调、实地勘查，抓好防汛抗旱、城市防洪和地质灾害防治工作，做好预警监测，及时发布预警信息，应急指挥机构和应急指挥技术信息系统建设进一步完善，及时更新基础数据库，强化平时管理；加强地震应急救援、志愿者队伍建设，实现具备1小时内在灾区开展救援工作的能力，受灾群众基本生活在24小时内得到安置；建立健全救灾物资储备保障、大型救援物资征用机制；规划、建设全市应急避难场所676个，每个小区（小组）最少建成1处应急疏散场所，并做好避难场所应急设备、设施的日常维护和保养。六是有效处置应对本地及邻区地震，遏制地震谣言。2021年先后应对处置了2月27日3.1级、3月7日3.0级、6月6日2.6级地震以及昌宁“1·17”更戛4.1级地震、施甸“5·13”旧城4.7级地震、大理“5·21”漾濞5.6级、6.4级地震以及德宏“6·12”盈江5.1级地震。2022年先后应对处置了腾冲“5·13”、龙陵“9·23”地震。地震发生后，我局迅速响应，积极行动，及时向市委、市政府和市自然灾害管理委员会报告震情，提出应急处置建议，认真做好灾情核实调查信息上传下达、震情简报编写、电话咨询和灾情核实等工作，及时分享上级发布的震情信息。地震发生后，认真做好舆论引导，及时分享上级发布的震情信息，避免地震谣言、谣传，确保了全市社会的和谐稳定。七是坚持宣传引导，不断提高防震减灾科普率。认真组织开展“5·12”“11·6”防震减灾科普宣传活动，采用摆摊设点发放宣传资料、张贴防灾减灾宣传标语，腾冲市宣传工作微信群、各乡镇和各单位微信群、干部职工微信朋友圈等自媒体以及通信公司信息推广，认真组织开展科普宣传“六进”活动，成效明显。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

腾冲市防震减灾局2022年度年初预算安排一般公共预算财政拨款收入1,946,926.23元，与上年1,854,682.52元对比增加92,243.71元，增幅4.97％。预算年度其他收入78,326.43元，对比2021年其他收入纯增。根据政府会计制度和国发〔2021〕5号文要求，规范单位资金核算，调整以前年度非财政拨款结转结余17,300.00元，所以财政预算安排上年结转0元，原2022年初预算结转结余17,300.00元，较2021年初预算安排上一年度结转资金108,543.87元减少91,243.87元，减幅84.14％，系2021年项目支出支出19,000.00元，以及退缴市财政72,205.21元、调整为其他应付款770.65元。2022年总计预算收入2,025,252.66元，对比较2021年预算收入合计的1,963,226.39元增加62,026.21元，增幅3.16％。

增加的主要原因：一是预算年度其他收入78,326.43元，对比2021年其他收入纯增；二是在结转结余大幅减少以及人员经费预算的同时，结合2021年“三小工程”项目建设和其他地震事务支出方面实际工作情况，预计2022年工作需连续性的实际，增加预算。

腾冲市防震减灾局2022年度年初预算安排支出包括一般公共预算财政拨款支出1,946,926.23元和其他收入78326.43元，上年结转根据政府会计制度和国发〔2021〕5号文要求，规范单位资金核算，调整以前年度非财政拨款结转结余17,300.00元，所以财政预算安排上年结转0元，合计2,025,252.66元，与上年一般公共预算财政拨款支出1,854,682.52元和上年结转108,543.87元合计1,963,226.39元，对比增加62026.21元，增幅3.16％。按功能分类：社会保障和就业支出预算130,050.08元，对比上年的113,071.84元增加16,978.24元，增幅15.02％；卫生健康支出95,626.21元，对比上年的93,841.37元增加1,784.84元，增幅1.90％；灾害防治和应急管理支出1,721,250.94元，对比上年的1,756,313.18元减少35,062.24元，减幅2.00％。其他支出78,326.43元，对比上年纯增。

增加的主要原因：一是预算年度其他收入78,326.43元，对比2021年其他收入纯增；二是在结转结余大幅减少以及人员经费预算的同时，结合2021年“三小工程”项目建设和其他地震事务支出方面实际工作情况，预计2022年工作需连续性的实际，增加预算。

（二）收入支出预算执行情况。

腾冲市防震减灾局2022年度年初预算安排一般公共预算财政拨款收入1,946,926.23元，其他收入78,326.43元，合计预算收入2,025,252.66元，年终实际决算收入一般公共预算财政拨款收入1,745,235.05元，其他收入80,233.59元，合计决算收入1,825,468.64元，占预算2,025,252.66元的90.14％，即预算执行率为90.14％。与上年年终实际决算收入1,261,129.15元占预算1,854,682.52元的68％，即预算执行率为68％相比较，预算执行率提升22.14个百分点。主要原因是2022年度地震灾害风险普查经费委托业务费支出和社区应急通道、台站维护费用增加。

腾冲市防震减灾局2022年度年终决算实际支出1,783,235.05元（包括一般公共预算财政拨款收入1,745,235.05元和其他收入列支商品和服务支出支出38,000.00元），占预算2,025,252.66元的88.05％，即预算执行率为88.05％。与上年年终实际决算支出1,261,129.15元，占预算1,854,682.52元的68％，即预算执行率为68％相比较，预算执行率提升20个百分点。其中：2022年社会保障和就业支出134,835.04元，占年初预算130,050.08元的103.68％，卫生健康支出104,772.55元，占预算95,625.21元的109.57％，预算均较为准确；224灾害防治及应急管理支出款项年终决算实际支出1,505,627.46元，占年初预算1,721,250.94元的87.47％，主要原因是年内防震减灾专项项目工作方面，台站维护、仪器更新、办公设备购置等，为减轻受新冠肺炎疫情影响财政支出压力克服工作困难，节约开支；其他支出决算数38,000.00元，占预算78,326.43元的48.51％，主要原因是省局补助经费年末到账，尚未能形成支出。

1．收入支出与预算对比分析。

腾冲市防震减灾局2022年度年初预算安排一般公共预算财政拨款收入1,745,235.05元，其他收入80,233.59元，合计决算收入1,825,468.64元，占预算2,0252,52.66元的90.14％，即预算执行率为90.14％。年终决算实际支出1,783,235.05元（包括一般公共预算财政拨款收入1,745,235.05元和其他收入列支商品和服务支出支出38,000.00元），占预算2,025,252.66元的88.05％，即预算执行率为88.05％。实际决算收支情况均分别为：一是收支平衡的工资福利支出中发放工资992,157.27元，占年初预算844,047.50元的117.55％；社会保障和就业支出134,835.04元，占年初预算130,050.08元的103.68％；卫生健康支出104,772.55元（其中基本医疗75,933.19元、医疗补助28,739.36元），占预算95,625.21元的109.57％；其他工资福利支出116,520.00元，占预算138,000.00元的84.43％；二是收支不平衡的商品和服务支出收入为477,183.78，实际支出434,950.19元，分别占预算756,503.44元的63.08％、57.49％（其中工会经费13,723.44元预算执行率100％）。

差异原因分析：一是2022年底事业人员在岗在编人数较2022年8月后增加2人，发放工资经费增加。社会保障和就业支出134,835.04元，占年初预算130,050.08元的103.68％；卫生健康支出104,772.55元（其中基本医疗75,933.19元、医疗补助28,739.36元），占预算95,625.21元的109.57％，预算均较为准确。二是发放其他工资福利支出方面，根据各观测点不同距离和条件，压缩部分人员工资，减少其他工资福利支出。三是商品和服务支出差异率较大，主要原因是年内防震减灾专项项目工作方面，台站维护、仪器更新、办公设备购置等，为减轻受新冠肺炎疫情影响财政支出压力克服工作困难，节约开支。以及其中其他支出决算数38,000.00元，占收入80,233.59元的47.36％，主要原因是省局补助经费年末到账，尚未能形成支出。

2．收入支出结构分析。

（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重。

腾冲市防震减灾局2022年度年初预算安排一般公共预算财政拨款收入1,745,235.05元，占决算合计总收入1,825,468.64元的95.60％，其他收入80,233.59元，占决算合计总收入1,825,468.64元的4.40％。

腾冲市防震减灾局2022年度年终决算实际支出1,783,235.05元（包括一般公共预算财政拨款收入1,7452,35.05元和其他收入列支商品和服务支出支出38,000.00元）。按功能分类：工资福利支出中发放工资99,2157.27元占比55.64％，社会保障和就业支出134,835.04元占7.56％，卫生健康支出（其中基本医疗75,933.19元、医疗补助28,739.36元）104,772.55元占比5.88％，其他工资福利支出116,520.00元占比6.53％，拨缴工会经费支出13,723.44元占比0.77％，商品和服务支出中基本支出（其中办公费10,049.13元、印刷费1,078.00元、水费87.00元、电费2,500.00元、差旅费2,378.00元、公务用车运行维护费7,125.44元、公务接待费4,000.00元、其他商品和服务支出380.00元）27,597.57元占比1.55％，商品和服务支出中项目支出（其中办公费63,317.28元、印刷费23,507.70元、电费721.70元、邮电费30,935.00元、差旅费3,214.00元、维护费45,013.50元、租赁费38,000.00元、公务接待费8,920.00元、委托业务费180,000.00元）393,629.18元占比22.07％

年度结转结余42,609.37元，分别为省市局补助经费结转40,000.00元，退税收入及收接待对象伙食费结转2,233.59元，历年往来款调整收入结转375.78元。根据政府会计制度和国发〔2021〕5号文要求，规范单位资金核算，调整以前年度非财政拨款结转结余17,300.00元，所以财政预算安排上年结转0元。

（2）收入支出按部门所属单位分布情况。

腾冲市防震减灾局2022年度收入支出全部所属本单位。

（3）收入支出与上年度对比情况及原因分析。

腾冲市防震减灾局2022年度总收入1,825,468.64元，与上年一般公共预算财政拨款收入合计1,261,129.15元相比较，增加564,339.49元，增幅44.74％。其中一般公共预算财政拨款收入1,745,235.05元，与上年一般公共预算财政拨款收入合计1,261,129.15元相比较，增加484,105.9元，增幅38.39％；其他收入80,233.59元，较上年纯增。其中工资福利支出中发放工资992,157.27元较上年的797,156.00元增加195,001.27元、社会保障和就业支出134,835.04元较上年的114,629.76元增加20,205.28元、卫生健康支出104,772.55元较上年的95,505.36元增加9,267.19元、其他工资福利支出116,520.00元较上年的131,640.00元减少15,120.00元、商品和服务支出421,226.75元较上年的107,944.79增加313,281.96元、工会经费13,723.44元较上年的13,536.72元增加186.72元）。

腾冲市防震减灾局2022年度支出合计1,783,235.05元（包括一般公共预算财政拨款收入1,745,235.05元和其他收入列支商品和服务支出支出38,000.00元），与上年支出合计1,261,129.15元相比较增加522,105.90元，增幅41.40％。其中工资福利支出中发放工资99,2157.27元较上年的797,156.00元增加195,001.27元、社会保障和就业支出134,835.04元较上年的114,629.76元增加20,205.28元、卫生健康支出104,772.55元较上年的95,505.36元增加9,267.19元、其他工资福利支出116,520.00元较上年的131,640.00元减少15,120.00元、商品和服务支出421,226.75元较上年的107,944.79增加313,281.96元、工会经费13,723.44元较上年的13,536.72元增加186.72元。

差异原因分析：一是2022年底事业人员在岗在编人数较2022年8月后增加2人，人员经费增加；二是发放其他工资福利支出方面，根据各观测点不同距离和条件，压缩部分人员工资，减少其他工资福利支出。三是2022年度地震灾害风险普查经费委托业务费支出和社区应急通道、台站维护费用增加。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：腾冲市防震减灾局2022年度预算“三公”经费52,500.00元，对比2021年度的“三公”经费预算54,500.00元减少2,000.00元，减幅3.67％。年终决算实际支出20,045.44元，占预算的38.18％，对比去年的15,062.47元增加4,982.97元，增幅33.08％。其中公务用车运行维护费决算支出7,125.44元对比去年的8,572.47元减少1,447.03元，减幅9.61％，公务接待费决算支出12,920.00元对比上年的6,490.00元增加6,430.00元，增幅99.08％。“三公”经费决算增加的主要原因是接待费增加，2022年度国家省市地震局高度重视腾冲防震减灾工作，多次莅腾调研指导工作和落实基准站建设，接待人次较上年大幅增加，以及省内外地震及科研系统几次莅腾实施腾冲境内相关地震预测监测和异常落实，导致年内接待费增加。公务用车持续加强用车管理，费用有所降低。

2022年末，防震减灾局无新购公务用车，公务用车保有量1辆，与上年相一致；2022年因公出国（境）费支出预算为0元，支出决算为0元，无增减变动，无因公出国（境）相关业务发生。2022年我局共计发生公务接待26批次178人次，主要为国家省市地震局莅腾调研指导工作和落实基准站建设，以及省内外地震及科研系统莅腾实施腾冲境内相关地震预测监测和异常落实。

（2）会议费支出情况：腾冲市防震减灾局2022年没有列支会议费支出。

（3）培训费支出情况：腾冲市防震减灾局2022年没有列支培训费支出。

（4）没有其他对单位影响较大的支出情况。

（5）没有重点经济分类支出中存在的问题。

4.财政拨款收入、支出分析。

腾冲市防震减灾局2022年度一般公共预算财政拨款收入和年终决算实际支出均为1,745,235.05元，收支平衡。

按功能分类：工资福利支出中发放工资992,157.27元占比56.85％，社会保障和就业支出134,835.04元占7.72％，卫生健康支出（其中基本医疗75,933.19元、医疗补助28,739.36元）104,772.55元占比6.00％，其他工资福利支出116,520.00元占比6.68％，拨缴工会经费支出13,723.44元占比0.79％，商品和服务支出中基本支出（其中办公费10,049.13元、印刷费1,078.00元、水费87.00元、电费2,500.00元、差旅费2,378.00元、公务用车运行维护费7,125.44元、公务接待费4,000.00元、其他商品和服务支出380.00元）27,597.57元占比1.58％，商品和服务支出中项目支出（其中办公费63,317.28元、印刷费23,507.70元、电费721.70元、邮电费30,935.00元、差旅费3,214.00元、维护费45,013.50元、公务接待费8,920.00元、委托业务费180,000.00元）355,629.18元占比20.38％。

按经济科目分类：一是一般公共预算财政拨款支出基本支出主要由占比56.85％的工资福利支出中发放工资992,157.27元、占比7.72％的社会保障和就业支出134,835.04元、占比6.00％的卫生健康支出（其中基本医疗75,933.19元、医疗补助28,739.36元）104,772.55元、占比6.68％的其他工资福利支出116,520.00元、占比0.79％的拨缴工会经费支出13,723.44元以及占比1.58％的商品和服务支出中基本支出（其中办公费10,049.13元、印刷费1,078.00元、水费87.00元、电费2,500.00元、差旅费2,378.00元、公务用车运行维护费7,125.44元、公务接待费4,000.00元、其他商品和服务支出380.00元）27,597.57元构成。二是一般公共预算财政拨款支出项目支出355,629.18元占比20.38％，主要包括办公费63,317.28元、印刷费23,507.70元、电费721.70元、邮电费30,935.00元、差旅费3,214.00元、维护费45,013.50元、公务接待费8,920.00元、委托业务费180,000.00元。

5.非财政拨款收入分析。

腾冲市防震减灾局2022年度有其他收入80,233.59元，主要由省局补助基准站建设征地补偿费38,000.00元、省局补助防震减灾科普经费36,000.00元、市局补助台站运维费4,000.00元，以及年度退税收入233.59元和收接待对象伙食费结转2,000.00元构成。

（三）年末结转和结余情况。

1.年度结转结余.

年度结转结余42609.37元，分别为省局补助防震减灾科普经费36,000.00元、市局补助台站运维费4,000.00元、年度退税收入233.59元和收接待对象伙食费结转2,000.00元，以及历年往来款调整收入结转375.78元构成。年初结转结余17,300.00元，根据政府会计制度和国发〔2021〕5号文要求，规范单位资金核算，调整以前年度非财政拨款结转结余为0元。历年往来款调整收入年初结转375.78元。

2．消化结转和结余的对策。

2023年初，已经制定了省局补助36,000.00元防震减灾科普经费的项目规划和绩效目标，全部用于防震减灾“三大体系”建设专项工作，预计4月份以前实施完成；市局补助台站运维费4,000.00元，主要用于观测监测台站环境保护和运维补助，年度退税收入233.59元以及历年往来款调整收入结转375.78元列支单位办公费，收接待对象伙食费结转2,000.00元主要对口用于监测项目水氡仪器标定业务接待费，预计年内9月份消化完成。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

1.资产信息分析：截至2022年12月31日，腾冲市防震减灾局资产总额747,537.08元。其中，流动资产68,060.02元，固定资产679,476.06元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1.00元，其他资产0.00元。与上年资产总额836,692.40元（流动资产25,826.43元，固定资产810,864.97元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1.00元，其他资产0.00元）相比，本年资产总额减少89,155.32元。其中固定资产净值对比上年的810,864.97元减少131,388.91元，全部是计提折旧。流动资产较上年2,5826.43元增加42,233.59元，主要原因省局补助防震减灾科普经费36,000.00元、市局补助台站运维费4,000.00元、年度退税收入233.59元和收接待对象伙食费结转2,000.00元，尚未形成支付存入国库代管资金。

本年处置资产账面原值0.00元，其中：处置土地0.00平方米，账面原值0.00元；处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；处置其它资产0项，账面原值0.00元。实现资产处置收入0.00元。出租土地房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

2.负债信息分析：2022年末防震减灾局负债合计12,950.65元，较上年13,326.43元减少375.78元。减少主要原因是根据2022年9月5日腾冲市财政局国库股关于2022年财政国库代管资金核算的通知要求，将以前年度在财政代管资金专户结余中375.78元的往来资金，在财政代管资金专户中的结余资金进行区分，并做相应的账务处理，调整收入计入年初结转。

（五）绩效目标完成情况。

1.项目绩效目标完成情况概述。

（1）项目基本情况。腾冲市防震减灾局防震减灾专项工作经费属于一般延续项目。2013年县委常委会、县政府常务会，县长办公会决定项目（腾政2013年464号承办卡）。根据全省及我市震情形式和今后较长一段时间的工作任务，市人民政府与各县（区）签订了《防震减灾工作目标考核责任书》，必须把防震减灾工作经费纳入本级财政预算，在每年年度财政预算中安排辖区内人均不低于0.5元的防震减灾专项目标工作经费，确保法定防震减灾工作职责得到完整履行。

（2）项目绩效实现情况.截止2022年12月25日，年初财政预算的项目工作经费35万元拨付到防震减灾局一般行政事务支出户上284,976.70元。全部支出用于监测预报、震害防御、应急救援等工作过程中产生的费用以及地震灾害风险普查委托业务费。项目资金管理严格按照财政部门预算管理的规定，制定了相应的财务内控管理制度，正常使用。

按时完成项目建设，有计划，有目标，按要求执行完成各项目工作和腾冲市委、市政府要求完成的工作，防震减灾各项工作纵深推进，为避免和减少全市因地震灾害造成人员伤亡和经济损失提供保障。进一步提升了居民防灾减灾意识和应对自然灾害的自救互救能力和逃生避险水平。观测台站、预警台站、测震台、强震台、宏观监测点生态得到了保护。防震减灾常识科普宣传培训，在短时期效果明显，要做到可持续影响，是一个长期性工程，有待进一步强化和常抓不懈。最大限度减少人民群众生命财产损失，提高了社会公众和服务对象满意度。但在建设工程抗震设防审批过程中，还有部分干部群众不理解、不熟悉，有待完善服务。

2.整体支出绩效目标实现情况概述。

一是投入情况分析：

（1）绩效目标合理：符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划；符合部门“三定”方案确定的职责；符合部门制定的中长期实施规划；

（2）绩效指标明确：将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务；通过清晰、可衡量的指标值予以体现；与部门年度的任务数或计划数相对应；与本年度部门预算资金相匹配。

（3）预算编制科学：根据财政统一安排部署和要求，按时完成预、决算工作；后期扶持项目储备充分、完整。

（4）支出足额保障：预算安排足额保障2022年部门日常工作开展的工资福利支出、商品和服务支出等日常开支，以及项目专项支出。

（5）确保重点支出安排：实施三小工程、应急避难场所避险设施和标识设置更新，以及台站改造建设，认真抓好观测环境保护和科普宣传。

二是过程情况分析：

（1）严格预算执行：严格按照预算批复执行预算，未在年初预算申报的支出不予安排。坚持先批后用、先审后用，不得截留、挪用；采取有效措施，加快预算执行进度。

（2）项目组织良好：认真履行市委市政府规划，资金和项目实际相互关联。有防震减灾局和市政府组成部门负责项目确定和组织实施。项目全过程无责任问题发生。

（3）管理制度健全：建立单位财务、预算、项目、资金等各项内控管理制度。

三是产出情况分析：职责履行良好。做好保证机构正常运转和防震减灾工作的“常态化、连续性、全面加强”，确保各级政府完整履行好“防震减灾知识宣传、地震监测预报、地震灾害预防、地震应急救援”法定防震减灾职责。

四是效果情况分析：保证了防震减灾工作的‘常态化、连续性、全面加强’，确保了各级政府完整履行好“防震减灾知识宣传、地震监测预报、地震灾害预防、地震应急救援”法定防震减灾职责。落实震害防御，保护观测环境，减少地震破坏性。全力做好防震减灾各项工作，最大限度减少人民群众生命财产损失。群众满意。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

本单位严格执行财经纪律，对财务管理进行规范化，同财政部门及时沟通学习，积极进行财政部门组织的决算、编报、审核等方面工作按时完成，确保决算真实，保证决算报表各项指标数字准确，真实可靠，表与表间钩稽关系正确，认真如实填报。

（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。

本单位对预算和决算公开工作按规定批复决算的各项工作按规定认真执行，该填制及时填制，该公开及时公开，该上报及时上报。

（三）对部门决算管理工作的意见和建议无。

自行增加的审核公式和模板无。

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。

附：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%