腾冲市防震减灾局2025年度部门决算分析报告

一、单位情况

（一）基本情况

1．主要职能

腾冲市防震减灾局为事业单位，经济来源为财政拨款，业务和宗旨为：“深入贯彻落实习近平总书记关于防灾减灾救灾重要论述和关于防灾减灾三个转变的工作要求，以全面提升震灾风险防治能力为目标，贯彻落实党中央和省委、市委、腾冲市委关于防震减灾工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对防震减灾工作的集中统一领导，坚持‘为人民防震’基本理念，着力推进腾冲防震减灾‘三大体系’建设。保证防震减灾工作的‘常态化、连续性、全面加强’，确保各级政府完整履行好‘科普宣传、监测预报、震害防御、应急救援’法定防震减灾职责。努力做好防震减灾各项工作，全力推动腾冲防震减灾事业高质量发展，提升全民防灾减灾救灾能力水平，全力保障人民群众生命财产安全”。

2．机构情况

我部门共设置4个内设机构，包括：办公室、观测预报中心、震害防御股、科普宣传股。

所属单位0个。

3．人员情况

我部门2025年末编制内实有人员10人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员10人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。在岗不在编行政人员1人，人事关系在执法局。

我部门2025年末其他人员13人。包括财政拨款开支经费的人员13人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员3人（离休0人，退休3人）。

（二）当年取得的主要事业成效

紧紧围绕监测预报、震害防御、应急准备三大体系，以“深化改革年”为目标，推动各项工作提质增效。

1. 地震监测预报预警迈上新台阶

监测网络持续优化。高质量完成“国家巨灾防范工程”年度建设任务，并对现有地震监测台网进行智能化升级改造，台网运行率保持100%。持续对全市12个宏观观测点进行规范化管理。

震情跟踪研判精准高效。制定并严格落实《腾冲市2025年度震情监视跟踪工作方案》。严格执行365天×24小时值班值守制度，全年组织月会商、年中会商及专题会商20余次，撰写震情趋势报告和分析报告，为市委、市政府决策提供科学依据。

预警信息发布扩面增效。在实现全市中小学预警终端全覆盖的基础上，2025年重点推进预警信息向重点行业、重点场所和社区延伸，预警信息覆盖面和社会效益显著提升。

2. 地震灾害风险防治取得新进展

抗震设防监管依法强化。积极配合上级部门，推动全市地震灾害风险普查成果在国土空间规划、重大工程项目选址中的应用。加强与住建、教体、水务等部门的沟通协作，会同相关部门对重大工程、重要工程、学校医院等人员密集场所的建设工程以及一般建设工程的抗震设防要求落实情况监督检查。

应急准备能力实战化提升。修订完善市、乡、村三级地震应急预案体系。年内成功组织2次多部门参与的地震应急综合演练，并在高、中考等重大活动期间制定专项保障方案，实战响应和协同处置能力得到有效检验。

3. 防震减灾公共服务实现新突破

科普宣传品牌效应凸显。持续深化防震减灾科普“六进”活动。与市教体局紧密合作，在全市中小学校深入开展“地震科普携手同行”主题活动，培训科学传播师，指导学校开展常态化应急疏散演练。利用“5·12”“11·06”等重要节点，通过新媒体平台制作发布一系列原创科普产品，社会反响热烈。

“第一响应人”队伍壮大。联合应急、红十字会等部门，继续面向乡镇（街道）、村（社区）及重点单位大规模培训地震应急“第一响应人”，全年新增培训合格人员超过800名，基层自救互救“第一道防线”更加牢固。

通过一年的努力，我市防震减灾工作在2025年度保山市防震减灾工作考核中获第二名，排名较去年晋升一名。观测预报上水温观测获中国局三等奖，水位观测获云南局第二名，水氡观测获云南局第二名，水汞观测获云南局第三名，所有参评项目均获国家、省级前三名。科普宣传上指导四完小参加云南省科普绘画作品专项活动，获小学绘画组一等奖。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

腾冲市防震减灾局2025年度年初预算安排一般公共预算财政拨款收入1,813,232.67元，同比上年1,732,546.49元增加80,686.18元，增幅4.65％。预算本年度其他收入84,699.14元为调整国库代管资金和单位资金其他应收应付款，同比23,699.14增加61,000.00元，增幅257.39%。变动的主要原因分别是：一是在2024年新调入1人后，2025年度较2024年实有人数多1人预计人员各种经费增加。二是其他收入预算上级补助增加。

腾冲市防震减灾局2025年度年初预算安排支出包括人员经费1,591,336.79元，同比上年1,470,022.89增加121,313.90元，增幅8025%；公用经费88,495.88元，同比82,523.60增加5,972.28元；项目支出218,099.14元，同比203,699.14增加14,400.00元，增幅7.07%。主要原因是：一是在2024年新调入1人后，2025年度较2024年实有人数多1人预计人员各种经费支出增加。二是其他收入预算上级补助支出增加。

（二）收入支出预算执行情况。

腾冲市防震减灾局2025年预算总收入1,897,931.81元，其中：财政拨款收入1,813,232.67元，其他收入84,699.14元。实际预算收入1,822,140.18元，其中：财政拨款收入1,764,140.18元，其他收入58,000.00元。预算收入执行差额75,791.63元，差异率3.99%。主要原因：一是项目收入方面2024年印制了宣传品和清洗了观测井支出较大，本年度继续延用无此项支出。二是其他收入12月收到非同级财政拨款市局补助腾冲局地震仪器维护费8,000.00元；收到其他拨款国家空间科学中心补助野外观测站运维费50,000.00元。小计收入58,000.00元较预算84,699.14元相差31.52%。按照预算指标管理要求，单位资金指标结转也是全部收回，第二年重新做预算收入下达，年初预估其他收入，本年其他收入为实际收到的资金，故存在差异。

腾冲市防震减灾局2025年预算总支出1,897,931.81元，其中：财政拨款支出1,813,232.67元，非财政拨款支出84,699.14元。实际预算支出1,871,825.61元，其中：财政拨款支出1,764,140.18元，非财政拨款支出107,685.43元。支出预算执行差异26,106.20元，差异率1.38%。原因是非财政拨款2025年12月份拨入未能及时支付。

1．收入支出与预算对比分析

（1）预、决算差异情况

预算收入预决算差异按收入资金性质分为：

预算收入预决算差异按功能分类，具体为：

（2）差异原因分析

一是项目收入方面2024年印制了宣传品和清洗了观测井资金支出较大，本年度可以继续延用故无此项支出。二是其他收入12月收到非同级财政拨款市局补助腾冲局地震仪器维护费8,000.00元；收到其他拨款国家空间科学中心补助野外观测站运维费50,000.00元。小计收入58,000.00元较预算84,699.14元相差31.52%。按照预算指标管理要求，单位资金指标结转也是全部收回，第二年重新做预算收入下达，年初预估其他收入，本年其他收入为实际收到的资金，故存在差异。

2．收入支出结构分析。

腾冲市防震减灾局2025年实际预算收入1,822,140.18元，其中：财政拨款收入1,764,140.18元，占比96.82%；其他收入58,000.00元，占比3.18%。

收入上下年对比情况

2025年收入较上年增加57408.37元，其主要原因：一是2024年中调入一人，2025年人员经费增加；二是其他收入较上年增加。

腾冲市防震减灾局2025年实际预算支出1,871,825.61元，其中：财政拨款支出1,764,140.18元占比94.25%，非财政拨款支出107,685.43元占比5.75%。较上年预算支出1,722,457.52元增加149,368.09元，增幅8.67%。原因是2024年4月前在编实有10人4月后满编11人，2025年11月前满编11人，人员经费预算增加；非财政拨款收入增加。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：

2025年，我局“三公”经费支出9,000.00元，较上年15,433.07节约6,433.07元，其中：公务用车运行维护费9,000.00元，较上年6,953.07增加2,046.93元，主要原因是2025年地震宏观异常频发，落实异常次数剧增，主要列支公务用车外出用油。2025年无公务接待，未发生接待支出。

（2）会议费支出情况：

腾冲市防震减灾局2025年无会议费支出。

（3）培训费支出情况：

2025年我局无培训费支出，较2024年第一响应人培训全覆盖人均补助伙食费25元支出17,500.00元纯减。

（4）差旅费支出情况：

2025年我局差旅费支出9,377.00元，较上年15,933.00元节约6,556.00元，原因是我单位根据政府过紧日子的要求，减少可避免的出差，严控差旅费支出。

（5）其他对单位影响较大的支出情况：

2025年，我局按经济支出分类影响较大的主要有：办公费、印刷费、邮电费、工会经费等。其中，办公费用37,722.50较上年108,113.34减少元，主要原因是：2024年补助新华宏观点通道建设费和购置科普宣传资料本年度无此项开支；2024年和2025年无印刷费开支；邮电费2,800.00较上年纯增，主要原因：是2024年无资金支付，与运营商协商暂欠，2025年支付部分费用；工会经费22,220.88元较上年12,008.16元增加10,212.72元。

（6）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。经过近几年的运行，做为业务人员体会到单位履职时部分经济分类科目不好规划，如因基本支出预算不足，常常在项目支出中预算公用经费，用于弥补日常公用经费的不足，这样决算要写情况说明，多有不便。希望财政、审计等部门设立专门的经济分类科目，进一步规范经费管理。

4.支出按功能分类科目分析。

根据支出的重点功能分类全年决算支出为1,767,821.08元，重点支出项目有：

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出166,152.32元，占比9.40%，与上年176,115.20元同比减少9,962.88元，减幅5.66%；

2101102事业单位医疗73,073.00元，占比4.13%，与上年76,176.42元同比减少3,103.42元，减幅4.07%；

2101103公务员医疗补助46,718.96元，占比2.64%，与上年44,703.36元同比增加2,015.60元，增幅4.51%；

2240501行政运行1,391,328.09元，占比78.70%，与上年1,288,653.90元同比增加102,674.19元，减幅7.97%；

2240502一般行政管理事务13,830.00元，占比0.78%，与上年58,257.35元同比减少44,427.35元，减幅76.26%；

2240505地震预测预报5,200.00元，占比0.29%，与上年5,000.00元增加200.00元。

2240599其他地震事务支出3,680.90元，占比0.21%，与上年71,153.71元同比减少67,472.81元，减幅94.83%。

5.财政拨款收入、支出分析。

2025年我局财政拨款收入1,764,140.10元，按功能分类具体为：2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出166,152.32元，占比9.40%，与上年176,115.20元同比减少9,962.88元，减幅5.66%；2101102事业单位医疗73,073.00元，占比4.13%，与上年76,176.42元同比减少3,103.42元，减幅4.07%；2101103公务员医疗补助46,718.96元，占比2.64%，与上年44,703.36元同比增加2,015.60元，增幅4.51%；2240501行政运行1,391,328.09元，占比78.70%，与上年1,288,653.90元同比增加102,674.19元，减幅7.97%。

6.非财政拨款收入、支出分析。

腾冲市防震减灾局2025年非财政拨款收入58,000.00元，其中：一是非同级财政拨款即市局补助腾冲局地震仪器维护费8,000.00元；二是其他拨款即国家空间科学中心补助东山草原野外观测研究站运维费50,000.00元。

2025年度发生非财政拨款支出3,680.90元。

（三）年末结转和结余情况。

1.财政拨款结转和结余

我单位2025年末无财政拨款结转结余。

2.非财政拨款结转和结余

2025年度末，我局非财政拨款结转104,004.53元，分别为保山市局补助地震预测预报专项资金16,000.00元；财政专户代管资金88,004.53元，主要为：市局补助腾冲局地震仪器维护费结转7,399.14元，市局补助巨灾项目勘察费15,000.00元，地震学会补助学术会议协作费11,165.39元，收取接待对象缴纳伙食费4,440.00元，国家空间科学中心补助东山草原野外观测研究站运维费50,000.00元，以及历年结转资金。我单位计划在下年度拨付该资金。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

2025年末，我单位资产总额531,636.77元，总资产较上年572,489.26减少40,852.49元，负债98,472.65元，资产负债率18.52%，主要为计提折旧形成当期费用导致资产总额减少。

2025年末实有10人，其中：事业管理人员和专业技术人员10人，与上年相比减少1人，原因是退休专技1人、事业工人1人，调入管理岗1人。另有使用劳务派遣台站管理和观测人员1人、临聘宏观观测员12人，与上年无变化。

由养老保险基金发放养老金的离退休人员4人，较2024年增加2人，原因是退休专技1人、事业工人1人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，2025年无变化。

2025年我局无非税收入。

（五）绩效目标完成情况。

1.推进防震减灾规划落实。制定了详细的防震减灾规划实施计划，配合完成市级“十四五”防震减灾规划年度工作任务，牵头完成本地区“十四五”防震减灾规划的年度工作任务，明确了各阶段的工作任务和目标。目前，我市防震减灾规划确定的各项任务正在有序推进，部分任务已取得阶段性成果。

2.严格执行专项项目实施。严格按项目申报文件、实施方案执行省地震局审核下达的转移支付类地方防震减灾专项项目。成立了项目实施领导小组，加强对项目实施过程的管理和监督。确保项目资金专款专用，严格按照项目预算执行。今年的防震减灾转移支付专项资金（5,200.00元）项目已经实施完毕，云南地震学会科普宣传经费（15,000.00元）项目和地震学会协作费（15,000.00元），正在按照计划完成任务，所完成任务取得了良好的社会效益。

3.推进“两大工程”建设。全力配合腾冲地震监测中心站推进“两大工程”巨灾防范工程各项建设任务实施。积极协调发改、国土资源等相关部门，解决项目建设过程中遇到的困难和问题。配合省、保山市地震局完成辖区子项目仪器安装、测试运行、验收协调等工作。通过“两大工程”建设，将进一步提高我市抵御地震灾害的能力。

4.全力参与太阳活动与空间天气全国重点实验室腾冲野外科学观测研究基地建设。配合中国科学院国家空间科学中心申旭辉院士团队以及云南地壳研究所等部门，调研选址腾冲东山草原景区，协调建设空间观测基地，选址用地50余亩，建设6类8套设施，开展低频电磁波、重力波跨圈层耦合传播过程、地球内部物质和能量逸出及其在大气中的渗透扩散过程、地电场与大气电场耦合与互感应机制、地球极移与地磁极移过程、地震火山等重特大自然灾害观测研究。该项目落实了“四个面向”并与相关学科交叉融合，是“一带一路”倡议中澜湄流域、中缅印孟通道的重要支点，也是融合“腾冲科学家论坛”，推进腾冲科普旅游品牌建设的重要举措。补助运维费50,000.00元资金按照计划正在开展相关工作。

5.全力支持中国地震局、云南省地震局莅腾开展科学纪录片《打开地球的B面》拍摄工作。协助拍摄组对腾冲火山带和地热现象、相关地震监测工作以及深海和地面热泉的对比监测实验进行拍摄，为展示中国最前沿的深海和地球科学研究发现提供坚强保障。

6.安排专人开展档案收集、整理、归档和移交工作，收集整理和归档了历年的文书档案和专业档案，并汇总录入电脑，使档案管理走向科学化、规范化和高效化，极大地提升了档案的利用效率和共享程度。

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

1、存在的问题及原因

（1）监测能力有待进一步提高：虽然我市在地震监测台网建设方面取得了一定成绩，但仍存在监测站点分布不够均匀、部分监测设备老化等问题，影响了地震监测的精度和范围。

（2）震害防御基础工作仍需加强：部分建设单位对建设工程抗震设防要求重视程度不够，同时，农村地区居民抗震性能存在不足，震害防御工作任务艰巨。

（3）应急救援能力有待提升：地震应急救援队伍专业素质和装备水平有待提高，应急物资储备难以满足全市需求。此外，地震应急演练的实战性和针对性还需进一步加强。

（4）公共服务水平有待改进：防震减灾公共服务信息报送更新不够及时，科普宣传的方式和内容还不够丰富，对不同人群的针对性不够强，公众的防震减灾意识和自救互救能力还有待进一步提高。

2、改进措施

（1）加强监测台网建设：积极争取上级资金支持，进一步优化地震监测台网布局，加密监测站点，更新老化设备，提高地震监测能力。同时，加强与腾冲地震监测中心站的合作，提升地震监测的科技水平。

（2）强化震害防御工作：加大对建设工程抗震设防要求的监管力度，严格执法，确保新建、改建、扩建工程全部达到抗震设防要求。加强对农村民居抗震设防的指导和支持，推广抗震技术，提高农村民居的抗震性能。

（3）提升应急救援能力：加强地震应急救援队伍建设，定期开展专业培训和演练，提高队伍的应急处置能力。加大应急物资储备投入，及时更新和补充应急物资，确保物资种类齐全、数量充足、质量可靠。同时，进一步完善地震应急预案，增强预案的科学性和可操作性。

（4）优化公共服务质量：进一步完善防震减灾公共服务信息更新和发布工作，提高服务的便捷性和实用性。创新科普宣传方式，丰富宣传内容，针对不同人群开展有针对性的科普宣传活动，提高公众的防震减灾意识和自救互救能力。

（5）加强人才队伍建设：加大人才引进力度，吸引更多的防震减灾专业技术人才。同时，加强对现有人员的培训和继续教育，鼓励参加学术交流活动，不断提升业务水平和综合素质。建立健全人才激励机制，充分调动人才的积极性和创造性。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本部门财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

在市委、市政府的正确领导下，在市财政局的大力支持下，我局积极参与、扎实准备、认真组织、进一步健全完善了绩效评价管理机制、内控制度等，顺利完成了本年部门决算的组织、编报、审核工作，但在工作开展过程中由于办公室人少事多，财务人员一岗多责，除了做好日常财务核算工作外，还要承担单位负责地震监测预报预警、国有资产管理、审计、项目建设、后勤保障、档案、法治建设、机要保密、安全生产（消防安全）、信访、网络安全、乡村振兴、生态环境保护、综治维稳、中华民族共同体建设、市域社会治理现代化治理、老干部和群团（工、青、妇）、年终综合考核（省市地震系统考核）等工作，存在业务不熟悉、现学现用等问题，因而给决算工作带来了一定的困难。

（二）本部门决算及绩效信息公开工作，主管部门对所属单位决算批复和组织公开决算工作开展情况。

我单位高度重视财务管理工作，每年在部门决算批复后20日内安排专人认真按照财政部门相关规定将决算数据在单位门户网站及市政府门户网站上进行公开，2026年将对2025年度各项目绩效信息在规定网址、规定的时间内进行公开。

（三）对部门决算管理工作的意见和建议。

1.自行增加的审核公式和模板，请说明设置依据。

无。

2.对部门决算报表修订设计的意见和建议，包括表样、指标设置、软件、审核公式、模板和编审问答等，请列出并说明修改意见。

无。

3.对部门决算其他管理工作的建议。例如对加强部门决算数据分析利用工作、部门决算信息化建设等建议。

在下一步的预算、决算和日常财务管理工作中，建议市财政局进一步加强对各单位财务人员的培训，特别是差旅一体化报销、新会计核算系统培训、固资资产一体化与会计核算系统有效衔接、绩效管理评价的培训等，以提高财务人员工作水平，提高决算数据利用水平，从而推动我市财务工作再上新台阶。

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表及行政事业单位财务分析指标（附后）。

腾冲市防震减灾局                      

                                                2026年2月5日

附：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%