腾冲市2025年市本级财政预算调整方案

（草案）

2025年12月29日在腾冲市第三届人大常委会第三十次会议上

腾冲市人民政府

主任、各位副主任、各位委员：

  受市人民政府委托，现向腾冲市第三届人大常委会第三十次会议报告2025年市本级财政预算调整方案（草案），请予审议：

一、预算调整的背景

2025 年以来，受国家积极的财政政策以及更大规模的债券资金政策影响，全市在组织收入、化解债务、保障支出方面较年初预算安排发生了变化，根据《中华人民共和国预算法》规定，需要对 2025 年市本级预算安排进行调整。

二、主要内容

（一）收支调整情况

1.一般公共预算调整情况

（1）收入调整情况

全年一般公共预算收入调整为178,000万元，同比增加1,731万元，增1%，与年初预算数持平。其中：税收收入预计完成116,060万元，同比增加9,221万元，增8.6%，比年初预算增加6,060万元，增5.5%。非税收入预计完成61,940万元，同比减少7,490万元，减10.8%，比年初预算减少6,060万元，减8.9%。

分级调整情况：腾冲市本级一般公共预算收入调整为142,610万元，比年初预算数140,675万元增加1,935万元，增1.4%，比上年完成数140,259万元增加2,351万元，增1.7%；乡镇一般公共预算收入为35,390万元，比年初预算数37,325万元减少1,935万元，减5.2%，比上年完成数36,010万元减少620万元，减1.72%。

（2）支出调整情况

为确保收支平衡，本着牢固树立过“紧日子”思想的原则，除保工资、保基本民生、保必要运转经费、政府债务还本付息外，全力压减项目支出。腾冲市一般公共预算支出调整为607,000万元，比上年执行数633,070万元减少26,070万元，减4.1%，比年初预算数693,595万元减少86,595万元，减12.5%。其中：市本级一般公共预算支出调整为565,900万元，比年初预算数641,457万元减支75,557万元，减11.8%。乡镇一般公共预算支出调整为41,100万元，比年初预算数52,138万元减支11,038万元，减21.2%。

2.政府性基金预算调整情况

（1）收入调整情况。政府性基金预算收入调整为70,894万元（土地出让收入67,480万元，彩票公益金收入2,200万元、污水处理费收入800万元、专项债务对应项目专项收入414万元），比年初预算168,880万元减少97,986万元，减58％，比上年完成数67,888万元增加3,006万元，增4.4％。

（2）支出调整情况。政府性基金预算支出调整为281,160万元，比年初预算83,077万元增支198,083万元，增238.4%。

3.国有资本经营预算调整情况

（1）收入调整情况。2025年国有资本经营预算收入调整为48,450万元，比年初预算52,000万元减少3,550万元，减6.8％，比上年完成数12,647万元增加35,803万元，增283.1%。

（2）支出调整情况。2025年国有资本经营预算支出调整为11,230万元，比年初预算12,006万元减少776万元，减6.5%；比上年完成数6,914万元增加4,316万元，增62.4%。

4.社会保险基金预算调整情况

（1）收入调整情况。2025年社会保险基金预算收入调整为192,514万元，比上年完成数184,596万元增支7,918万元，增4.3%。

（2）支出调整情况。2025年社会保险基金预算支出调整为174,806万元，比上年完成数167,445万元增支7,361万元，增4.4%。

（二）调整后预算平衡情况

根据《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号）要求，需将上级安排的收支纳入预算编制范畴，因此调整后的平衡情况是：

1.调整后一般公共预算平衡情况

（1）全市平衡情况：一般公共预算收入178,000万元，上级补助收入368,051万元，债务转贷收入99,660万元，上年结余收入90,000万元，调入资金40,550万元（政府性基金调入2,424万元、国有资本经营预算调入37,226万元、其他调入900万元），收入总计776,261万元；一般公共预算支出607,000万元，上解上级支出19,613万元，补助下级支出债务还本支出98,800万元，年终结转50,848万元，支出总计776,261万元，收支平衡。

（2）市本级平衡情况：一般公共预算收入142,610万元，上级补助收入368,051万元，债务转贷收入99,660万元，上年结余收入90,000万元，调入资金40,550万元（政府性基金调入2,424万元、国有资本经营预算调入37,226万元、其他调入900万元），下级上解收入26,557万元，收入总计767,428万元；一般公共预算支出565,900万元，上解上级支出19,613万元，补助下级支出32,267万元，债务还本支出98,800万元，年终结转50,848万元，支出总计767,428万元，收支平衡。

2.调整后政府性基金预算平衡情况：政府性基金收入70,894万元，上级补助收入25,181万元，债务转贷收入406,000万元，上年结余收入4,427万元，收入总计506,502万元；政府性基金支出281,160万元，上解上级支出2,362万元，债务还本支出218,100万元，调出资金2,424万元，年终结转2,456万元，支出总计506,502万元，收支平衡。

3.调整后国有资本经营预算平衡情况：国有资本经营预算收入48,450万元、转移性收入6万元，收入总计48,456万元。国有资本经营预算支出调整为11,230万元，调出资金37,226万元，支出总计48,456万元，收支平衡

4.调整后社会保险基金收支平衡情况：社会保险基金预算收入192,514万元，上级补助收入46,012万元，上年结余收入84,104万元，收入总计322,630万元；社会保险基金预算支出174,806万元，上解支出52,187万元，支出总计226,993万元，收支相抵，年末滚存结余95,637万元。

三、其他说明事项

（一）“三保”预算调整情况

2025年，腾冲市经省财政厅审核认定的“三保”支出预算数为377,351万元，其中：保基本民生150,040万元，保工资218,357万元，保运转8,954万元。根据实际执行情况预算数调整为314,922万元，其中：保基本民生87,611万元，保工资218,357万元，保运转8,954万元。

特别说明：根据《保山市财政局关于规范社会保险财政补助资金拨付及账务管理工作的通知》，自2025年11月起，城乡居民基本医疗保险基金、城乡居民基本养老保险基金及医疗救助上级财政补助资金，市级不再将指标下达到县区，收支均上划保山市级核算，调减保基本民生预算数中三项社保基金的上级补助62,429万元，同时收回2025年1至10月已经下达的指标64,107万元。

（二）政府债务限额情况

根据预算法规定，地方政府债务实行限额管理，政府债务余额不得突破政府债务限额。腾冲市2024年末政府债务限额 144.2759亿元，2025年保山市下达腾冲市债务限额42.6803亿元，2025年保山市收回腾冲市债务限额1.48亿元，预计腾冲市2025年政府债务限额185.4762亿元。目前，省级未正式下达保山市2025年政府债务限额，待省级核定2025年政府债务限额后，将按程序报批。

主任、各位副主任、各位委员，本次预算调整是为了确保年度财政收支平衡，我们将以更坚定的决心、更扎实的举措，全力统筹财政资源，切实兜牢民生底线，保障重大战略项目，顺利完成全年财政收支目标任务。

附件：腾冲市2025年地方财政预算调整方案（草案）