一、部门预算编制的依据

    根据《腾冲县财政局关于编制2015年县级部门预算的通知》（腾财发〔2014〕486号）编制。

    二、部门预算编制的原则

1.综合财政预算的原则。按照统一编制，统一管理，统筹安排单位预算内资金的要求，将各项收支全口径纳入预算管理，统筹安排。

2.收支平衡的原则。坚持量入为出，收支平衡，从严控制各项支出。
    3.细化预算编制的原则。个人工资按人事部门核准的人数和标准核定到人；公用经费按人员编制内实有人数和确定的定额标准核定；专项支出按项目的轻重缓急原则予以核定。

4.效管理的原则。加强部门预算绩效管理，强化部门绩效意识，探索预算支出绩效考评制度，将绩效考评结果与预算编制有效结合，提高财政资金分配的科学性、有效性。                                                                     

三、部门基本情况

（一）部门主要职责

明光镇位于腾北边陲，东与界头镇接壤，南与固东镇相连，西接滇滩镇，北与邻国缅甸毗邻。国土面积698平方公里，南北长54.4公里，东西宽12.8公里。辖9个行政村170个村民小组，2014年末总人口4万余人。

主要职能，贯彻执行党和国家的有关方针、政策、法律和法规，执行上级政府的决定和命令，拟订适合本镇实际的具体政策措施，并有效地组织实施，组织制订并实施本乡经济和社会发展中长期规划，搞好经济发展的总体布局和产业结构的调整，按照《企业法》，指导企业转换经营机制和建立现代企业制度，加快我镇工业和第三产业发展，完善统分结合的双层经营体制，发展村级集体经济，负责组织编制本镇建设的总体规划，并组织实施，抓好本镇建设用地的规划管理工作，负责本镇的科技、教育、文化、卫生等事业发展和计划生育工作，负责本镇社会治安综合治理，维护社会稳定，编制本镇财政预决算计划，负责经费的划拨和核算工作。

   （二）人员及车辆情况

编制2015年部门预算时，在职实有人数73人，其中：行政38人，事业35人；离退休人员29人，其中：离休0人，退休29人；在编实有车辆7辆。

 四、2015年预算收支情况

 2015年部门预算总收入2947万元。2015年部门预算总支出2947万元，其中：基本支出1466万元，项目支出1481万元。

（一）基本支出情况    

2015年用于人员工资、保障机构正常运转的日常支出1466万元。

1.工资福利支出502万元

在职人员工资由基本工资、津贴补贴、机关工作人员年终一次性奖金、绩效工资、回族津贴、独子费、单位驾驶员养老保险等构成；核定标准：在职人员工资依据县人力资源和社会保障局工资审核批复按档次、分级别核定到人，回族津贴核定每人月均8元，独子费核定每人月均5元。

2.商品和服务支出517万元

核定标准：公务费核定每人年均1万元，公务用车运行维护费核定每车年均8万元，职教工会费核定在职人员应发工资总额的2％。

3.个人和家庭补助支出447万元

核定标准：离退休人员工资依据县人力资源和社会保障局工资审核批复按档次、分级别核定到人。

（二）项目支出情况   

分项目概述情况： 1. 明光镇公租房建设项目配套经费200万元，2.归还以前年度工程欠款218万元，3.工会经费13万元，4.综治维稳事业发展37万元，5.自然灾害补助5万元，6.党风廉政建设项目100万元，7.乌龙茶产业发展项目97万元，8.畜牧业发展项目40万元，9.农业事业发展经费16万元，10.水利事业发展项目30万元，11.林业事业发展项目68万元，12.护林防火经费30万元，13.公墓建设项目100万元，14.垃圾处理项目22.5万元，15.烤烟产业发展项目254万元，16.新农村建设项目250万元。

五、“三公”经费预算情况

2015年财政拨款“三公”经费预算总额186.5万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出64.5万元，公务接待费支出122万元。

（一）公务用车购置及运行维护费

2015年购置公务用车7辆，公务用车运行维护费64.5万元，比2014年预算减少5.96万元。

（二）公务接待费

2015年公务接待费开支122万元，比2014年预算减少34万元。