各位代表、同志们：

受镇人民政府委托，现将明光镇2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算（草案）报告提请明光镇第三届人民代表大会第三次会议审议，请列席人员提出宝贵意见。

2023年地方财政预算执行情况

2023年，是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，是三年新冠疫情防控转段后经济恢复发展的一年，也是财政工作极不容易、极不平凡的一年。面对复杂多变的经济形势和艰巨繁重的改革发展稳定任务，在镇党委政府的领导下，在上级部门的指导帮助下，在镇人大的监督以及各位人大代表的关心支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的重大要求，坚持稳字当头、稳中求进，科学统筹财政资源，全力保障重点领域支出，深化财政管理改革，坚决守牢财政风险底线，全镇财政经济运行稳中向好，预算执行情况总体良好。

一、财政收入执行情况

2023年完成财政总收入4280万元，同比增长8.94%。

（一）一般公共预算收入完成3386万元，同比增长5.10%。分税种完成情况：增值税完成840万元，同比增长29.23%；工商各税完成358万元，同比下降23.18%；农业三税完成2164万元，同比增长6.34%；个人所得税完成4万元，同比下降21.88%；企业所得税完成6万元，同比增长94.44%；环境保护税完成4万元，同比增长125%；非税收入完成10万元，同比下降83.08%。

（二）上划收入完成894万元。其中，上划增值税完成840万元，上划所得税完成50万元，上划耕地占用税完成4万元。

二、财政支出执行情况

2023年，我镇财政支出坚持“量入为出、确保重点”的原则，按照“保工资、保运转、保民生、保重点项目”的顺序安排支出。通过强化预算约束，加强收支管理，优化支出结构，控制支出总量，全年实现财政总支出7522万元，同比减支1881万元，减20%。其中：本级财力支出2290万元，同比减支46万元，减2%；上级专款支出5232万元，同比减支1835万元，减25.97%。具体执行情况：一般公共服务支出1470万元，国防支出3万元，公共安全支出2万元，教育支出154万元，文化体育与传媒支出53万元，社会保障和就业支出2559万元，医疗卫生支出215万元，城乡社区支出279万元，农林水事务支出2531万元，交通运输支出3万元，住房保障支出83万元，灾害防治及应急管理支出40万元，其他支出130万元。

三、收支平衡情况

（一）上年滚存结余0万元。

（二）本年收入完成10971万元，其中：一般公共预算收入3386万元，上级补助收入7585万元。

（三）本年支出完成10971万元，其中：一般公共预算支出7169万元，政府性基金预算支出353万元，上解支出3449万元。

（四）收支相抵，年终滚存结余0万元。

四、克难攻坚，统筹推进2023年财政工作平稳健康运行

（一）坚持党建引领，充分发挥财政职能。镇财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕党的重大战略部署，按照新时代党的建设总要求，坚持党对财政工作的领导。一是坚持党建引领财政工作，将党建与财政工作同谋划、同部署，坚持党管“钱袋子”，坚持把政治建设作为党的根本性建设，统领财政事业各方面、全过程。二是巩固和保障基层党组织运行，发挥基层党组织的领导和示范作用，在巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴工作和产业发展等方面发挥作用，促进我镇重点工作落到实处，为我镇实现高质量发展提供组织保障。三是充分发挥财政职能，通过完善财政制度、优化资金安排、提升财务管理和改善财政服务等多种措施，切实把上级的政策要求和镇党委的决策部署体现好、贯彻好、落实好，助力明光实现高质量发展。

（二）强化收入征管，不断夯实财源基础。一是全力培育收入增长点。在工矿企业转型升级的重要时期，继续巩固好对工矿企业的协调服务力度。支持培育壮大以种植、养殖、生产加工为主导的一批小微企业，协助其规范财务管理，打破融资瓶颈，向上申报支农惠农项目。二是财税部门通力配合，及时分析税源结构，通过落实任务、传递信息、协调矛盾，做到了目标明确、责任具体、措施有力，使财政收入征管有序进行。三是强化税源监控。进一步落实动态监管机制，定期开展对重点项目、重点行业、重点企业税收的动态分析监控，及时掌握重点税源变动情况。四是全力向上争取项目资金，抓实固定资产投资，争取更多的项目落地实施，2023年争取上级项目类转移支付资金2032万元，地方政府一般债券资金4120万元，在加快我镇基础设施建设的同时促进财政增收。五是持续做好企业服务团工作，在企业生产过程中及时对安全生产、环境保护、政策宣讲、税费减免等方面进行宣传和服务，巩固和促进我镇企业发展，有效夯实税源基础。

（三）深化制度改革，持续提升管理水平。一是优化预算编制管理。按照实施全面规范、公开透明的预算制度的总体要求，严格执行《支出经济分类科目改革方案》，优化支出结构，提升预算管理的科学性、规范性和有效性，清晰反映预算安排的经常性支出、资本性支出等情况。二是完善财政监管机制。制订和完善财务管理办法，落实落细单位内部控制制度，进一步加强预算执行动态监控，建立预决算信息公开常态化机制，通过制度完善、支出预警、主要领导监控银行账户收支等措施进一步规范管理财政资金。三是减少行政运行成本。按照“三规定、一方案”文件要求，严控人、车、会和差旅费、接待费等公共性、消费性支出，杜绝损失浪费，确保财政资金用在刀刃上。2023年我镇“三公”经费支出27.97万元，同比下降5.12%，其中公务用车运行维护费20.10万元，公务接待费7.87万元。

（四）确保重点支出，民生资金保障有力。坚持以人民为中心的发展思路，把促进共同富裕作为财政工作的着力点，大力解决发展不平衡不充分问题和人民群众“急难愁盼”问题，努力保障涉及民生、改革、发展和稳定大局的重点支出。按照“统筹兼顾，突出重点”的原则，多渠道筹集资金，及时落实财政政策。惠农惠民补助方面：全年通过“一卡通”发放的耕地地力保护补贴、草原生态保护补贴、实际种粮一次性补贴等资金共计1093万元，受益农户达8573户。民生方面：配合发放民生资金3178万元，其中发放城乡社区临时救助100万元，孤儿生活补助19万元，高龄老人生活补助43万元，残疾人两项补贴48万元，最低生活保障资金373万元，特困供养人员补贴165万元，沿边定居生活补助2396万元，冬春救灾补助34万元。基础设施改善方面：协助各部门积极向上争取衔接资金、“四位一体”、沪滇协作、边境转移支付、道路交通、一般债券等项目资金共计6152万元，主要有：一般债券支付历年工程欠款4120万元，腾冲市边境立体化防控体系技防项目10KV输电线路架设工程专项资金200万元，顺龙社区半山农村综合性活动场所建设项目30万元，东营社区大沟头桥水毁修复建设项目15万元，明光镇2023年中央财政以工代赈项目386万元，自治社区2023年民族团结进步示范村建设项目100万元，麻栎社区2023年民族团结进步示范村建设项目100万元，麻栎社区乡村振兴示范点建设项目40万元，松园社区雾露塘村民小组基础设施巩固提升项目97万元，自治乌龙坝基础设施建设项目50万元，自治社区乌龙茶萎凋厂建设项目80万元，顺龙社区牛场附属设施建设项目60万元，顺龙社区中药材示范基地建设项目60万元，顺龙社区村组道路建设项目35万元，明光小耳猪保种扩群建设项目60万元，中塘社区青贮饲料加工厂建设项目70万元，彩票公益金支持项目50万元等。

（五）强化财政管理，理财取得显著成效。一是完善内控制度建设。根据腾冲市财政局《关于进一步加强行政事业单位内部控制建设的实施意见》，完成2023年度行政事业单位内部控制报告编报工作，完善镇级政府采购内部控制管理制度。二是加强业务培训。联合镇纪委、农经站组织覆盖镇村两级的财务培训，提升财务人员的业务水平，夯实财政执行基础。三是配合上级部门开展各类审计、财务检查等相关工作。市审计部门、财政部门开展审计、检查期间，认真对接，及时按要求提供相关材料，对审计、检查指出的问题，及时沟通、整改完善，不断提升财政管理水平。四是加强财政队伍建设。落实好党风廉政建设，组织学习《财政违法行为处罚处分条例》，严格要求、严格管理、严格监督，提高了财政干部依法行政、依法理财能力。

各位代表，2023年财政预算执行实现收支平衡，但财政运行仍然面临着很多困难和矛盾。一是财源结构单一，经济增长主要依靠矿业和烟叶带动，产业发展不均衡、不充分的状况没有根本改变，财政增收缺乏有力的支撑点。二是由于经济下行和减税降费等影响，造成了财政短收、刚需增加、运转困难等问题，镇财政保障经济社会事业的发展需求压力巨大，收支矛盾愈加激化。三是受上级政策、财政运行等影响，政府应收、应付款项增加，财政运行风险突出。虽然风险总体可控，但依然存在政府应收、应付款项规模大、风险防控难度高等问题。这些问题，我们已高度重视，下决心采取积极有效措施逐步加以解决。

2024年地方财政收支预算（草案）

2024年是中华人民共和国成立75周年，是实施“十四五”规划的关键一年，也是我省实现“3815”战略发展目标“三年上台阶”的承上启下之年，做好预算编制和财政工作意义重大。围绕全镇经济社会发展的总体要求，全镇财政工作和地方财政收支预算编制的指导思想是：高举中国特色社会主义伟大旗帜，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中全会、中央经济工作会、省委十一届五次全会、保山市委五届六次全会精神、腾冲市委三届六次全会精神，深入落实习近平总书记考察云南重要讲话精神和亲临腾冲重要指示精神，巩固拓展主题教育成果，完整准确全面贯彻新发展理念，主动服务和融入新发展格局，深入落实“3815”发展战略，统筹新型城镇化和乡村全面振兴，统筹高质量发展和高水平安全，切实增强经济活力、防范化解风险、改善社会预期，巩固和增强经济回升向好态势，持续推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，增进民生福祉，保持社会稳定。优化财政支出结构，用好财政政策空间，提高资金效益和政策效果，以高质量可持续财政服务保障全镇经济社会高质量跨越式发展，以优异成绩迎接中华人民共和国成立75周年。

围绕上述工作思路及全镇经济社会发展预期目标，在充分考虑影响财政收支因素的基础上，2024年全镇收支预算建议如下：

一、财政收入预算执行情况

2024年预计完成财政总收入4418万元。

（一）一般公共预算收入预计完成3469万元。分税种预计完成：增值税875万元，同比增长4.17%；工商各税535万元，同比增长49.44%；农业三税2037万元，同比下降5.87%；企业所得税6万元，同比增长14.29%；个人所得税5万元，同比增长20%；环境保护税4万元，与上年持平；非税收入7万元，同比下降35.98%。

（二）上划收入预计完成949万元。其中上划增值税875万元，上划所得税59万元，上划耕地占用税15万元。

二、财政支出预算执行情况

2024年预计全镇财政预算支出安排4071万元，主要支出项目：一般公共服务支出1890万元，国防支出6万元，公共安全支出22万元，教育支出184万元，文化体育与传媒支出73万元，社会保障和就业支出337万元，卫生健康支出116万元，城乡社区支出102万元，农林水事务支出1204万元，自然资源海洋气象事务支出15万元，住房保障性支出82万元，灾害防治及应急管理支出40万元。

三、预算收支平衡情况

（一）上年滚存结余0万元。

（二）本年收入预计完成5993万元，其中：一般公共预算收入3469万元，上级补助收入2524万元。

（三）本年支出预计完成5993万元，其中：一般公共预算支出4071万元，上解支出1922万元。

（四）收支相抵，预计年终滚存结余0万元。

四、认清形势、把握重点、砥砺奋进，做好2024年各项工作

（一）强化收支管理，增强财政保障能力。一是持续加大综合协税力度，推动税收收入及时征缴入库，持续强化收支监管，确保实现全年收支目标任务。二是积极汇报协调向上争取资金支持。全面加强资金资源统筹，增强财政综合保障能力。三是加强税源培植。以当前乡村振兴战略实施和经济社会高质量发展为契机，巩固传统产业，推进工矿业的综合治税，挖潜增收；培育新兴产业，加强对新兴产业、小微企业的服务力度，助推产业转型，促进财源持续稳定建设。

（二）贯彻发展理念，持续深化财政改革。一是完善政府预算体系。进一步完善全面规范、公开透明的预算制度，明确一般公共预算的收支范围，建立定位明晰、分工明确的政府预算体系。二是推动预决算公开。全面公开部门预算和“三公”经费信息，扩大预算知情面，接受更广泛的监督。三是推进预算绩效管理。进一步完善制度和建立健全长效机制、牢固树立花钱必问效、无效必问责的绩效管理理念，健全预算绩效管理机制，扎实开展财政资金绩效评价，强化评价结果运用，最大限度发挥财政资金使用效益。四是防范财政运行风险。完善财政运行风险预警机制，严格政府债务、应收款项的管理，逐步消化风险隐患。五是降低行政运行成本。全面贯彻落实政府过紧日子要求，牢固树立“过紧日子”思想，严格落实中央八项规定及其实施细则精神，严控“三公”经费管理，切实降低行政运行成本。

（三）筑牢底线思维，确保财政健康发展。一是加强财政预算编制。按《中华人民共和国预算法实施条例》要求，规范财政预算管理，按照精细化和科学化管理理念编制财政预算，提高财政资金利用率。二是加强资金监管力度。落实财政全过程监督的职责，努力构建资金全过程监督机制，严格按照资金管理办法监督各部门使用资金，保障资金安全，发挥资金效益。三是巩固治理成果。及时自查自纠财政运行问题，降低财政运行风险，杜绝出现违规违纪现象，切实维护财经秩序。

（四）坚持人民至上，努力增进民生福祉。一是坚持以人民为中心的发展思想，兜牢兜实基本民生底线。加大对民生事业发展的支持力度。围绕巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴目标，加大民生投入，扎实做好重点民生工程、困难群众基本生活保障等工作，让广大群众得到更多“看得见、摸得着”的实惠，努力解决群众最关心、最直接、最现实的问题。二是加强涉农资金管理。做好涉农资金申请、审核、发放工作，落实惠农惠民政策，确保涉农资金及时、足额、安全发放。三是坚定绿色发展理念。统筹财政资金着力解决环境问题，助推农村人居环境提升和美丽宜居乡村建设。

（五）加强队伍建设，不断提升管理水平。一是把忠诚拥护“两个确立”、坚决做到“两个维护”体现到财政工作全过程各方面，确保党总揽全局、协调各方的领导核心作用在财政领域充分彰显，着力把党领导财政工作的制度优势转化为财政治理效能，切实履行好党赋予财政部门的职责使命，全面贯彻落实镇党委政府各项决策部署。二是始终坚持正风肃纪，严格落实中央八项规定及其实施细则精神，严肃监督执纪问责，坚持把“四讲”专项整治作为财政部门重要的政治任务扛在肩上、落实到行动上。三是推进廉政建设。通过制定学习制度，观看警示教育片，撰写学习心得等，全面增强职工自身素质和工作责任感，树牢廉洁奉公的理念，建设风清气正的财政队伍。

各位代表，2024年财政工作任务艰巨，责任重大，使命光荣。我们要在镇党委的领导下，在镇人大的监督下，凝心聚力，稳中求进，改革创新，继续奋斗，为圆满完成“十四五”各项目标任务和建设社会主义现代化幸福新明光作出积极贡献！