明光镇2024年地方财政预算执行情况和

2025年地方财政预算（草案）报告

（2025年3月13日在明光镇第三届人民代表大会第四次会议上）

各位代表、同志们：

受镇人民政府委托，现将明光镇2024年地方财政预算执行情况和2025年地方财政预算（草案）报告提请明光镇第三届人民代表大会第四次会议审查，请列席人员提出宝贵意见。

2024年地方财政预算执行情况

2024年是中华人民共和国成立75周年，也是实施“十四五”规划的关键一年。面对复杂多变的经济形势和艰巨繁重的改革发展稳定任务，在上级部门的指导帮助下，在镇党委的领导下，在镇人大的监督以及各位人大代表的关心支持下，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，全面落实习近平总书记考察云南重要讲话精神，锚定“3815”战略发展目标，系统推进系列三年行动，克服经济下行压力、直面短板弱项，坚持稳字当头、稳中求进，科学统筹财政资源，全力保障重点领域支出，深化财政管理改革，坚决守牢财政风险底线，全镇财政经济运行稳中向好，预算执行情况总体良好。

一、财政收入执行情况

2024年完成财政总收入5003万元，同比增长16.89%。

（一）一般公共预算收入完成3638万元，同比增长7.44%。分税种完成情况：增值税完成950万元，同比增长13.10%；工商各税完成460万元，同比增长28.49%；农业三税完成2141万元，同比下降1.06%；个人所得税完成1万元，同比下降72.00%；企业所得税完成72万元，同比增长1185.71%；环境保护税完成5万元，同比增长16.51%；非税收入完成9万元，同比下降17.10%。

（二）上划收入完成1365万元，同比增长52.68%。其中：上划增值税完成950万元，上划所得税完成383万元，上划耕地占用税完成32万元。

二、财政支出执行情况

2024年，明光镇财政支出坚持“量入为出、确保重点”的原则，按照“保工资、保运转、保民生、保重点项目”的顺序安排支出。通过强化预算约束，加强收支管理，优化支出结构，控制支出总量，全年实现财政总支出6478万元，同比减支1044万元，减13.88%。其中：本级财力支出2068万元，同比减支222万元，减9.69%；上级转移支付支出4410万元，同比减支822万元，减15.71%。具体执行情况：一般公共服务支出1391万元，公共安全支出2万元，教育支出175万元，文化体育与传媒支出44万元，社会保障和就业支出2496万元，卫生健康支出110万元，节能环保支出25万元，城乡社区支出171万元，农林水事务支出1353万元，交通运输支出7万元，自然资源海洋气象等支出15万元，住房保障支出79万元，国有资本经营预算支出596万元，灾害防治及应急管理支出5万元，其他支出10万元。

三、收支平衡情况

（一）上年滚存结余0万元。

（二）本年收入完成10553万元，其中：一般公共预算收入3638万元，上级补助收入6915万元。

（三）本年支出完成10553万元，其中：一般公共预算支出5774万元，政府性基金预算支出108万元，国有资本经营预算支出596万元，上解支出4075万元。

（四）收支相抵，年终滚存结余0万元。

四、克难攻坚，统筹推进2024年财政工作平稳健康运行

（一）坚持党建引领，充分发挥财政职能。一是坚持党建引领，将党建与财政工作同谋划、同部署，坚持党管“钱袋子”，把党的政治建设作为党的根本性建设，统领财政事业各方面、全过程。二是巩固和保障基层党组织运行，发挥基层党组织的领导和示范作用，在巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作和产业发展等方面发挥作用，促进重点工作落到实处，为明光实现高质量发展提供组织保障。三是充分发挥财政职能，通过完善财政制度、优化资金安排、提升财务管理和改善财政服务等多种措施，切实把上级的政策要求和镇党委的决策部署体现好、贯彻好、落实好，助力明光实现高质量发展。

（二）强化收入征管，不断夯实财源基础。一是全力培育收入增长点，在工矿企业转型升级的重要时期，继续巩固好对工矿企业的协调服务力度。支持培育壮大以种植、养殖、生产加工为主导的一批小微企业，协助其规范财务管理，打破融资瓶颈，向上申报支农惠农项目。二是财税部门通力配合，及时分析税源结构，通过落实任务、传递信息、协调矛盾，做到目标明确、责任具体、措施有力，财政收入征管有序进行。三是强化税源监控，进一步落实动态监管机制，定期开展对重点项目、重点行业、重点企业税收的动态分析监控，及时掌握重点税源变动情况。四是全力向上争取项目资金，抓实固定资产投资，争取更多项目落地实施，2024年争取上级项目类转移支付资金1318万元，地方政府一般债券资金68万元，在加快基础设施建设的同时促进财政增收。五是持续做好企业服务工作，在企业生产过程中及时对安全生产、环境保护、政策宣讲、税费减免等方面进行宣传和服务，巩固和促进明光企业发展，有效夯实税源基础。

（三）深化制度改革，持续提升管理水平。一是优化预算编制管理。按照实施全面规范、公开透明的预算制度总体要求，严格执行《支出经济分类科目改革方案》，优化支出结构，提升预算管理的科学性、规范性和有效性，清晰反映预算安排的经常性支出、资本性支出等情况。二是完善财政监管机制。制定和完善财务管理办法，落实落细单位内部控制制度，进一步加强预算执行动态监控，建立预决算信息公开常态化机制，通过制度完善、支出预警、主要领导监控银行账户收支等措施进一步规范管理财政资金。三是减少行政运行成本。按照“三规定、一方案”文件要求，严控人、车、会和差旅费、接待费等公共性、消费性支出，杜绝损失浪费，确保财政资金用在刀刃上。2024年“三公”经费支出27.50万元，同比下降1.68%，其中公务用车运行维护费19.65万元，公务接待费7.85万元。

（四）确保重点支出，民生资金保障有力。坚持以人民为中心的发展思想，把促进共同富裕作为财政工作的着力点，大力解决发展不平衡不充分问题和人民群众“急难愁盼”问题，努力保障涉及民生、改革、发展和稳定大局的重点支出。按照“统筹兼顾，突出重点”的原则，多渠道筹集资金，及时落实财政政策。惠农惠民补助方面：全年通过“一卡通”发放耕地地力保护补贴、草原生态保护补贴、实际种粮一次性补贴等资金共计1766万元，受益农户8577户。民生方面：配合发放民生资金3090.52万元，其中发放城乡社区临时救助35.8万元，孤儿生活补助17.82万元，高龄老人生活补助44.67万元，残疾人两项补贴48.23万元，最低生活保障资金414万元，特困供养人员补贴185万元，沿边定居生活补助2337万元，冬春救灾补助8万元。基础设施改善方面：协助各部门积极向上争取衔接资金、“四位一体”、边境转移支付、道路交通、一般债券等项目资金共计1567万元，主要有：一般债券支付历年工程欠款663万元，东营强边固防“四位一体”建设项目37万元，中塘村一二三小组农村公益事业财政奖补项目30万元，顺龙村村民委员会农村公益事业建设财政奖补项目25万元，沙河村大石岗农村人畜饮水项目5万元，中塘丰盛坝自然村恢复重建老吊桥项目5万元，东营完小附属工程建设项目25万元，麻栎村村民小组活动场所建设项目15万元，松园完小校舍基础设施项目5万元，东营村吴家寨村庄亮化工程20万元，麻栎村河外二村民小组基础设施建设项目10万元，顺龙村半山至马鹿塘道路建设项目20万元，沙河村大石岗基础设施项目5万元，中塘村老华寨四组生活污水治理项目25万元，东营村公共停车场建设项目20万元，明光中学附属工程建设项目10万元，自治村集镇基础设施提升项目10万元，麻栎村寨河二至寨河一道路建设项目10万元，自治村乌龙坝现代化边境小康村建设项目30万元，乌龙坝基础设施建设项目10万元，2023年中央水利发展资金自治、麻栎人饮工程56万元，凤凰村尖坡人饮抗旱保通项目5万元，沙河村瓦窑管护点建设项目12万元，东山护林防火工程8万元，直过民族村道路建设2万元，麻栎村边境地区特色产业发展项目50万元，中塘村2024年青贮饲料加工厂产能提升项目40万元，自治村乌龙坝民宿建设项目100万元，凤凰村秸秆加工厂建设项目70万元，沙河村乌龙茶初加工厂建设项目70万元，自治村乌龙茶种植基地建设项目100万元，沙河村农村饮水安全巩固提升工程建设项目53万元，中塘村产业发展道路建设项目12万元，中塘村烟区道路建设项目9万元等。

（五）强化财政管理，理财取得显著成效。一是完善内控制度建设，根据腾冲市财政局《关于进一步加强行政事业单位内部控制建设的实施意见》，完成年度行政事业单位内部控制报告编报工作，完善镇级政府采购内部控制管理制度。二是加强业务培训，联合镇纪委、农经开展覆盖镇村两级的财务培训，提升财务人员的业务水平，夯实财政执行基础。三是配合上级部门开展各类审计、财务检查等相关工作，市审计部门、财政部门开展审计、检查期间，认真对接，及时按要求提供相关材料，对审计、检查指出的问题，及时沟通、整改完善，不断提升财政管理水平。四是加强财政队伍建设，落实好党风廉政建设，组织学习《财政违法行为处罚处分条例》，严格要求、严格管理、严格监督，进一步提高财政干部依法行政、依法理财能力。

各位代表，2024年财政预算执行实现收支平衡，但财政运行仍然面临着很多困难和矛盾。一是财源结构单一，经济增长主要依靠工矿业和烤烟产业带动，产业发展不平衡、不充分的状况没有根本改变，财政增收缺乏有力的支撑点。二是由于经济下行和减税降费等影响，造成了财政短收、刚需增加、运转困难等问题，镇财政保障经济社会事业的发展需求压力巨大，收支矛盾愈加激化。三是受上级政策、财政运行等影响，政府应收、应付款项增加，财政运行风险突出。虽然风险总体可控，但依然存在政府应收、应付款项规模大、风险防控难度高等问题。这些问题，我们已高度重视，下决心采取积极有效措施逐步加以解决。

2025年地方财政收支预算（草案）

2025年是“十四五”规划的收官之年、“十五五”规划的谋篇之年，也是“3815”发展战略“三年大攻坚”的决胜之年，做好预算编制工作意义重大。围绕全镇经济社会发展的总体要求，全镇地方财政收支预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习党的二十大和二十届二中、三中全会及中央经济工作会议精神，全面贯彻落实省、市委全会和经济工作会议精神，以推进改革转型、突破升级为抓手，深入实施“3815”发展战略，扎实推进系列三年行动，全力以赴稳增长、强支撑、提质效、惠民生、守底线，巩固和增强经济稳中向好态势，高质量完成“十四五”规划目标任务，为“十五五”良好开局打牢基础，优化财政支出结构，用好财政政策空间，提高资金效益和政策效果，以高质量可持续财政服务保障全镇经济社会高质量发展再上新台阶。围绕上述工作思路及全镇经济社会发展预期目标，在充分考虑影响财政收支因素的基础上，2025年收支预算建议如下：

一、财政收入预算执行情况

2025年预计完成财政总收入5317万元。

（一）一般公共预算收入预计完成3765万元。分税种预计完成：增值税1100万元，同比增长15.79%；工商各税507万元，同比增长10.21%；农业三税2063万元，同比下降3.64%；企业所得税80万元，同比增长11.11%；个人所得税2万元，同比增长46.86%；环境保护税5万元，与上年持平；非税收入8万元，同比下降6.10%。

（二）上划收入预计完成1552万元。其中上划增值税1100万元，上划所得税428万元，上划耕地占用税24万元。

二、财政支出预算执行情况

2025年预计全镇财政预算支出安排4398万元，主要支出项目：一般公共服务支出1916万元，国防支出6万元，公共安全支出22万元，教育支出184万元，文化体育与传媒支出20万元，社会保障和就业支出334万元，卫生健康支出89万元，城乡社区支出30万元，农林水事务支出1661万元，自然资源海洋气象事务支出15万元，住房保障性支出81万元，灾害防治及应急管理支出40万元。

三、预算收支平衡情况

（一）上年滚存结余0万元。

（二）本年收入预计完成6592万元，其中：一般公共预算收入3765万元，上级补助收入2827万元。

（三）本年支出预计完成6592万元，其中：一般公共预算支出4398万元，上解支出2194万元。

（四）收支相抵，预计年终滚存结余0万元。

四、把握重点，扎实做好2025年财政重点工作

（一）强化收支管理，增强财政保障能力。一是持续加大综合协税力度，推动税收收入及时征缴入库，持续强化收支监管，确保实现全年收支目标任务。二是积极汇报协调向上争取资金支持，全面加强资金资源统筹，增强财政综合保障能力。三是加强税源培植，以当前乡村振兴战略实施和经济社会高质量发展为契机，巩固传统产业，推进工矿业的综合治税，挖潜增收；培育新兴产业，加强对新兴产业、小微企业的服务力度，助推产业转型，促进财源持续稳定建设。

（二）贯彻新发展理念，持续深化财政改革。一是完善政府预算体系，进一步完善全面规范、公开透明的预算制度，明确一般公共预算的收支范围，建立定位明晰、分工明确的政府预算体系。二是推动预决算公开，全面公开部门预算和“三公”经费信息，扩大预算知情面，接受更广泛的监督。三是推进预算绩效管理，进一步完善制度和建立健全长效机制、牢固树立花钱必问效、无效必问责的绩效管理理念，健全预算绩效管理机制，扎实开展财政资金绩效评价，强化评价结果运用，最大限度发挥财政资金使用效益。四是防范财政运行风险，完善财政运行风险预警机制，严格政府债务、应收款项的管理，逐步消化风险隐患。五是降低行政运行成本，全面贯彻落实政府“过紧日子”要求，牢固树立“过紧日子”思想，严格落实中央八项规定及其实施细则精神，严控“三公”经费管理，切实降低行政运行成本。

（三）筑牢底线思维，确保财政健康发展。一是加强财政预算编制，按照《中华人民共和国预算法实施条例》要求，规范财政预算管理，按照精细化和科学化管理理念编制财政预算，提高财政资金利用率。二是加强资金监管力度，落实财政全过程监督职责，努力构建资金全过程监督机制，严格按照资金管理办法监督各部门使用资金，保障资金安全，发挥资金效益。三是巩固治理成果，及时自查自纠财政运行问题，降低财政运行风险，杜绝出现违规违纪现象，切实维护财经秩序。

（四）坚持人民至上，努力增进民生福祉。一是坚持以人民为中心的发展思想，兜牢兜实基本民生底线。加大对民生事业发展的支持力度。扎实推进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作，加大民生投入，切实做好重点民生工程、困难群众基本生活保障等工作，让广大群众得到更多“看得见、摸得着”的实惠，努力解决群众最关心、最直接、最现实的问题。二是加强涉农资金管理，做好涉农资金申请、审核、发放工作，落实惠农惠民政策，确保涉农资金及时、足额、安全发放。三是坚定绿色发展理念，统筹财政资金着力解决环境问题，助推农村人居环境提升和美丽宜居乡村建设。

（五）加强队伍建设，不断提升管理水平。一是把忠诚拥护“两个确立”、坚决做到“两个维护”体现到财政工作全过程各方面，确保党总揽全局、协调各方的领导核心作用在财政领域充分彰显，着力把党领导财政工作的制度优势转化为财政治理效能，切实履行好党赋予财政人员的职责使命，全面贯彻落实镇党委各项决策部署。二是始终坚持正风肃纪，严格落实中央八项规定及其实施细则精神，严肃监督执纪问责，坚持把“四讲”专项整治作为财政人员重要的政治任务扛在肩上、落实到行动上。三是推进廉政建设，通过制定学习制度、观看警示教育片、撰写学习心得等，全面增强职工自身素质和工作责任感，树牢廉洁奉公的理念，建设风清气正的财政队伍。

各位代表，2025年财政工作任务艰巨，责任重大，使命光荣。我们要在镇党委的领导下，在镇人大的监督下，凝心聚力，稳中求进，改革创新，继续奋斗，为圆满完成“十四五”各项目标任务和建设社会主义现代化幸福新明光作出积极贡献！