明光镇2025年地方财政预算执行情况和

2026年地方财政预算报告

2025年地方财政预算执行情况

2025年是“十四五”规划收官之年、“十五五”规划蓄势之年，面对复杂多变的经济形势和艰巨繁重的改革发展稳定任务，面对财政运行高位承压的严峻形势，在上级部门的指导帮助下，在镇党委的领导下，在镇人大的监督以及各位人大代表的关心支持下，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深刻学习领会党的二十大和二十届历次全会精神，全面落实习近平总书记考察云南重要讲话精神，锚定“3815”战略发展目标，紧紧围绕明光经济社会发展的目标任务，攻坚克难、精准施策，着力提升财政治理水平，科学统筹财政资源，在增收节支、防风化债、民生保障、财政管理改革等关键领域，主动担当尽责、实干纾困解难，坚决守牢财政风险底线，全镇预算执行总体情况良好，财政运行平稳有序。

一、财政收入执行情况

2025年完成财政总收入4967万元，同比减0.72%。

（一）一般公共预算收入完成3640万元，同比增0.05%。分税种完成情况：增值税完成982万元，同比增3.37%；工商各税完成393万元，同比减14.57%；农业三税完成2190万元，同比增2.29%；个人所得税完成2万元，同比增114.29%；企业所得税完成52万元，同比减27.78%；环境保护税完成7万元，同比增33.51%；非税收入完成14万元，同比增54.07%。

（二）上划收入完成1328万元，同比减2.71%。其中：上划增值税完成982万元，上划所得税完成286万元，上划耕地占用税完成60万元。

二、财政支出执行情况

2025年，明光财政支出坚持“量入为出、确保重点”的原则，按照“保工资、保运转、保民生、保重点项目”的顺序安排支出。通过强化预算约束，加强收支管理，优化支出结构，控制支出总量，全年实现财政总支出8660万元，同比增支2182万元，增33.68%。其中：本级财力支出2952万元，同比增支884万元，增42.75%；上级转移支付支出5708万元，同比增支1298万元，增29.43%。具体执行情况：一般公共服务支出1837万元，公共安全支出36万元，教育支出160万元，文化体育与传媒支出2万元，社会保障和就业支出2819万元，卫生健康支出94万元，节能环保支出495万元，城乡社区支出642万元，农林水事务支出2253万元，交通运输支出15万元，资源勘探工业信息等支出5万元，自然资源海洋气象等支出35万元，住房保障支出85万元，国有资本经营预算支出10万元，灾害防治及应急管理支出18万元，其他支出154万元。

三、收支平衡情况

（一）上年滚存结余0万元。

（二）本年收入完成12256万元，其中：一般公共预算收入3640万元，上级补助收入8616万元。

（三）本年支出完成12256万元，其中：一般公共预算支出8191万元，政府性基金预算支出460万元，国有资本经营预算支出10万元，上解支出3595万元。

（四）收支相抵，年终滚存结余0万元。

四、克难攻坚，统筹推进2025年财政工作平稳运行

（一）坚持组织聚力，把牢财政工作正确方向。一是强化政治统领。将党建工作与财政业务深度融合、一体推进，严格落实“党管钱袋子”原则，以党的政治建设统领财政事业发展全局。二是夯实基层基础。巩固基层党组织运行，发挥其在乡村振兴、产业发展等重要工作中的战斗堡垒作用，为全镇高质量发展提供坚强组织保证。三是提升履职效能。健全财政制度体系，优化资金配置结构，强化财务管理和财政服务，确保上级政策和镇党委决策部署落地见效。

（二）强化收入征管，激发财政增收后劲。一是培育新兴财源。抢抓工矿企业转型升级机遇，持续做好协调服务、扶持“种、养、加”一体化小微企业发展，规范财务管理，破解融资难题，积极申报支农惠农项目。二是凝聚征管合力。加强财税部门协同联动，定期研判税源结构，细化分解目标任务，畅通信息共享渠道，确保征管工作靶向精准、责任到人、措施到位。三是动态监控税源。建立重点项目、重点行业、重点企业税收监测机制，实时掌握税源变化趋势，增强组织收入的主动性和预见性。四是积极争取资金。2025年争取上级项目类转移支付资金1958万元，争取上级专项债券资金化解项目类历史债务1759.86万元，以项目建设带动投资增长、以投资增长促进财政增收。五是优化营商环境。主动靠前服务企业，做好安全生产、生态环保、税费政策等宣传辅导，落实减税降费政策，助力企业稳健发展，持续巩固税源根基。

（三）深化制度改革，提升财政治理效能。一是优化预算管理。落实全面规范、公开透明的预算制度要求，严格执行支出经济分类科目改革，科学区分经常性支出和资本性支出，增强预算编制的规范性与有效性。二是完善监管机制。健全财务管理制度和内控制度，强化预算执行动态监控，推进预决算信息公开常态化，通过支出预警、账户监管等手段，确保资金安全高效运行。三是厉行勤俭节约。严格贯彻落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》等相关规定，树牢过紧日子思想，严控一般性开支，杜绝铺张浪费。2025年“三公”经费支出46万元，与上年持平，其中：公务用车运行维护费19.40万元、购置费22.43万元，公务接待费4.11万元，切实把有限财力用在发展紧要处、民生急需上。

（四）坚持人民至上，强化重点领域保障。围绕全镇中心工作，持续优化财政支出结构，集中财力保障民生实事、产业发展、防风化债和基础设施建设等重点领域，服务发展大局。坚持以人民为中心，将促进共同富裕作为财政工作着力点，按照“统筹兼顾、突出重点”原则，多渠道筹集资金，全力保障民生福祉。一是支持教育高质量发展。完成一般公共预算教育支出160万元，其中：中心学校食堂建设30万元，农村义务教育学生营养改善计划服务人员工资28万元，学校临时聘用人员工资102万元。二是落实惠农惠民政策。全年通过“一卡通”发放耕地地力保护补贴、草原生态保护补贴、油菜扩种补贴、农机购置补贴等资金共计1381万元，受益农户8569户。三是强化民生兜底保障。配合发放民生资金3114.77万元，涵盖：城乡社区临时救助22万元、孤儿生活补助17.69万元、高龄老人生活补助46.16万元、残疾人两项补贴49.88万元、最低生活保障资金416.07万元、特困供养人员补贴192.60万元、边民补助2357.75万元、冬春救灾补助12.62万元。四是抓实防风化债工作。争取上级专项债券资金化解项目类历史债务1657.70万元，争取各级财政资金化解项目类历史债务344.60万元，统筹本级财力化解服务、货物类历史债务510.37万元，无新增隐性债务情况。五是推进基础设施建设。协助各部门积极向上争取衔接资金、“四位一体”、边境转移支付、道路交通、农村综合改革等项目49个，兑付资金2168.20万元，主要有：东营强边固防“四位一体”建设项目150万元、吴家寨危桥改造工程20万元、2024年公厕改造项目15万元、中塘片区烟区道路维修工程30万元、中堂村一二三小组农村公益事业财政奖补项目50万元、麻栎村青少年活动中心建设项目22万元、顺龙村村民委员会农村公益事业建设财政奖补项目65万元、东营村农村公益事业财政奖补项目100万元、东营村吴家寨村庄亮化工程40万元、顺龙村半山至马鹿塘道路建设项目30万元、麻栎村寨河二至寨河一道路建设项目30万元、松园村2024年基础设施（村委会、卫生院）改造工程20万元、松园村教马地至麻栎山道路防护栏建设项目35万元、自治村东河村民小组活动场所改造工程20万元、自治村东河村民小组灯光亮化工程25万元、中塘村中堂村民小组村内道路建设项目25万元、交通道路隐患点治理工程55万元、辛街集镇至河湾道路亮化工程20万元、辛街集镇镇区污水治理项目265万元、东营村大沟头至栎柴坝道路建设工程60万元、水毁修复工程60万元、自治村乌龙坝2022年省级专项彩票公益金现代化边境小康村建设项目90万元、顺龙村半山农村综合性活动场所建设项目30万元、自治社区农村互助养老服务站建设资金40万元、松园村青储饲料加工厂建设项目70万元、自治村2025年民族村寨旅游提升项目100万元、东营村冷水鱼养殖基地建设项目150万元、中塘村白石岩饮水安全巩固提升工程建设项目150万元、中塘村人饮巩固提升项目52万元、中塘村中药材初加工厂建设项目200万元。

（五）坚持底线思维，夯实财政管理根基。一是强化内部控制监督。深入贯彻落实《行政事业单位内部控制规范》和财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见，完成年度行政事业单位内部控制报告编报工作。修订完善镇级政府采购内部控制管理制度，强化采购需求制定与审批、招标文件准备与复核、合同签订与验收等关键岗位分离制衡机制，将内控流程嵌入业务系统，实现过程有留痕、责任可追溯。二是强化财会监督质效。聚焦预算管理、收支审核、资产管理等重点环节，开展覆盖镇村两级的财务人员专题培训，提升财务人员专业素养和风险防控能力。建立内控风险提示机制，对高频问题追根溯源、堵塞漏洞，实现“发现问题—整改销号—完善制度”闭环管理。三是抓实问题整改提升。主动配合上级部门开展巡视、巡察、审计、督察等监督检查，建立问题整改台账，对检查发现问题举一反三、标本兼治。推动内部管理与各级巡视、巡察、审计、督察深度融合，切实提高整改实效。四是锻造过硬财政队伍。强化正风肃纪，深化作风建设，推动财政干部队伍转作风、优服务、提效能。始终把严的要求贯穿财政工作全过程，常态化开展《财政违法行为处罚处分条例》等法规学习。加强“关键少数”管理监督，强化干部轮岗交流和廉政风险防控，全面提升财政人员依法行政、依法理财能力，全年财政人员无违法违纪事件发生。

各位代表，2025年财政预算执行实现收支平衡，但面对新形势新任务，财政发展不平衡不充分的问题仍然存在，主要表现在：一是财源结构不优，增收后劲不足。经济增长主要依靠工矿业和烤烟产业带动，产业发展不平衡、不充分的状况没有根本改变，财政收支持续紧平衡。二是改革攻坚乏力，风险化解承压。推进改革、化解风险、破解难题的实招硬招不多、成效不大，受经济下行和减税降费政策影响，财政短收、刚需增加、运转困难等问题交织。面对这些问题，我们高度重视、迎难而上，采取有力有效措施分阶段、按步骤推动问题解决。

2026年地方财政收支预算

2026年是“十五五”规划的开局之年，也是“3815”发展战略“八年大发展”承上启下的主要一年，做好预算编制工作意义重大。围绕全镇经济社会发展的总体要求，全镇地方财政收支预算编制的指导思想是：高举中国特色社会主义伟大旗帜，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻落实党的二十大和二十届历次全会及中央经济工作会议精神，深化落实习近平总书记考察云南重要讲话精神，认真落实各级工作要求，着力推动高质量发展，坚持稳中求进工作总基调，扩内需、优结构、增动能、惠民生，稳就业、稳企业、稳市场、稳预期，推改革、强管理、防风险、增效益，更好统筹发展和安全，推动经济实现质的有效提升和量的合理增长。优化财政支出结构，提高资金效益和政策效果，以高质量可持续财政服务保障全镇经济社会高质量发展。围绕上述工作思路及全镇经济社会发展预期目标，在充分考虑影响财政收支因素的基础上，2026年收支预算建议如下：

一、财政收入预算执行情况

2026年预计完成财政总收入5150万元。

（一）一般公共预算收入预计完成3707万元。分税种预计完成：增值税1034万元，同比增5.30%；工商各税380万元，同比减17.39%；农业三税2205万元，同比减0.68%；企业所得税64万元，同比减23.08%；个人所得税2万元，与上年持平；环境保护税10万元，同比增42.86%；非税收入12万元，同比减12.94%。

（二）上划收入预计完成1443万元。其中上划增值税1034万元，上划所得税349万元，上划耕地占用税60万元。

二、财政支出预算执行情况

2026年预计全镇财政预算支出安排2285万元，主要支出项目：一般公共服务支出1158万元，教育支出128万元，社会保障和就业支出285万元，卫生健康支出108万元，农林水事务支出505万元，住房保障性支出101万元。

三、预算收支平衡情况

（一）上年滚存结余0万元。

（二）本年收入预计完成4460万元，其中：一般公共预算收入3707万元，上级补助收入753万元。

（三）本年支出预计完成4460万元，其中：一般公共预算支出2285万元，上解支出2175万元。

（四）收支相抵，预计年终滚存结余0万元。

四、把握重点，扎实做好2026年财政重点工作

（一）强化财源建设，夯实财政运行基础。一是推动产业提质增效。支持现代农业、林下经济、特色种植养殖等转型发展，培育新兴财源、保障乡村基础设施建设，推动镇域经济提质扩容。二是强化企业培育扶持。巩固传统产业，推进工矿企业转型升级，挖潜增收、发挥好财政资金引导作用，利用财政奖补、信贷贴息、融资担保等财政扶持政策，助力地方小微企业、个体工商户壮大自身实力，切实形成财源基础。三是规范征管应收尽收。持续加大综合协税力度，实现重点税源“精耕细作”、零散税源“聚沙成塔”。强化非税收入征管，确保各项税费“颗粒归仓”。四是盘活闲置增效创收。全面盘活闲置低效资金、资产、资源，增强镇属资产“造血”功能，促进财政增收、资产增效。五是积极争取上级支持。精准对接、全力争取上级转移支付、专项债券资金，多渠道补充财力，努力实现全年收入目标任务。

（二）优化支出结构，强化民生保障支撑。一是严格执行经镇人大批准的预算，切实维护预算的严肃性和权威性。聚焦“三保”、产业发展、乡村振兴等重点领域和关键环节，精准配置财力，确保“该花的花到位”。二是持续落实党政机关过紧日子要求，优化支出结构，从严从紧控制一般性支出、“三公”经费，压减非刚性、非重点支出。加强编外人员管理，严控经费支出。三是尽力而为、量力而行办好民生实事，落实好就业、养老、社会救助等社会保障政策。全力保障教育支出，推动教育高质量发展提质增效。提高医疗卫生保障力度，织密扎牢民生保障网。扎实推进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作，全面促进乡村振兴工作提质增效。加大民生投入，切实做好重点民生工程、困难群众基本生活保障等工作，让广大群众得到更多“看得见、摸得着”的实惠。

（三）严守风险底线，保障财政平稳运行。一是强化预算编制。按照《中华人民共和国预算法实施条例》要求，规范财政预算管理，确保预算编制更加精细化、科学化，提高财政资金使用质效。二是扛实防风化债责任。完善财政运行风险预警机制，严格政府债务、应收款项的管理。落实化债主体责任，稳妥有序化解存量债务，坚决遏制新增隐性债务。三是持续强化财政监督。聚焦财政资金监管，紧盯重点领域开展常态化监督，深化群众身边不正之风和腐败问题集中整治，严肃查处违反财经纪律问题，确保财政资金不乱用，政策执行不走偏。抓好各级巡视、巡察、审计、督查反馈问题整改，及时自查自纠财政运行问题，持续规范财政收支行为，降低财政运行风险，切实维护财经秩序。

（四）深化财政改革，提升管理治理效能。一是持续深化零基预算改革，打破支出固化格局，进一步增强预算分配的科学性、精准性、规范性。深化预算绩效管理改革，将绩效理念贯穿预算编制、执行、监督全过程，对重点项目开展绩效评价，强化评价结果运用，切实提高财政资金使用效益。二是深化国库集中支付改革，严把资金支付审核关口，确保专款专用。推动预决算公开，全面公开政府预算、部门预算和“三公”经费信息，扩大预算知情面，接受更广泛的监督。三是加强财政科学管理，推进预算管理一体化系统建设，提升财政治理数字化水平。加强财政与金融政策协调配合，综合运用财政补贴、融资担保、贷款贴息等政策工具，引导金融资源支持实体经济发展，助力营商环境持续优化。

（五）加强党的建设，增强履职干事能力。一是坚持组织建设护航财政工作高质量发展，把党建工作与财政工作深度融合，为财政工作行稳致远把准政治方向、筑牢政治根基，着力把党领导财政工作的制度优势转化为财政治理效能。二是坚决扛牢全面从严治党政治责任，推进财政党风廉政建设，严格落实中央八项规定精神，严肃监督执纪问责，坚持把作风建设作为财政人员重要的政治任务扛在肩上、落实到行动上，以优良作风保障财政工作落地见效。三是坚持以政领财、以财辅政，自觉将财政工作置于全镇发展大局中谋划推进，全面贯彻落实镇党委各项决策部署。聚焦政策解读、债务化解、预算管理等重点任务，持续开展专业培训。通过制定学习制度、观看警示教育片、撰写学习心得等，全面增强职工自身素质和工作责任感，树牢廉洁奉公理念，建设风清气正的财政队伍，全面强化财政干部履职担当能力。

各位代表，2026年是“十五五”规划开局之年，财政工作任务艰巨、责任重大、使命光荣。我们要在腾冲市委、市政府和镇党委的领导下，在镇人大的监督下，奋力攻坚克难，聚力真抓实干，以更实举措、更强担当全力完成好本次大会审议通过的各项目标任务，推动“十五五”开好局、起好步，为建设社会主义现代化幸福新明光作出积极贡献！