一、2025年地方财政预算执行情况

2025年固东镇财政工作在镇党委、政府的坚强领导下，在镇人大的监督支持和上级财政部门的精心指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，严格落实中央、省、市各项财政决策部署。紧紧围绕年度目标，扎实组织财政收入，科学优化支出结构，全力保障“三保”（保工资、保运转、保民生）支出与重点项目资金需求，财政运行总体平稳、规范有序，较好地完成了镇第三届人民代表大会第四次会议确定的年度财政预算任务，为全镇经济社会高质量发展提供了坚实的财政保障。

（一）财政收入完成情况

2025年，全镇完成财政总收入3424万元。其中，一般公共预算收入完成2082万元。财政总收入分税种完成情况如下：增值税960万元，资源税537万元，城市维护建设税164万元，房产税61万元，印花税27万元，土地使用税19万元，车船使用税1万元，个人所得税15万元，企业所得税934万元，烟叶税398万元，耕地占用税214万元，契税42万元，环境保护税33万元，非税收入19万元。

（二）财政支出完成情况

2025年财政总支出完成5737万元。其中，一般公共预算支出4542万元，上解支出1037万元，基金支出146万元，国有资本经营预算支出12万元。一般公共预算支出按支出功能分类如下：一般公共服务支出1261万元，保障镇党政机关、人大、群团等机构正常运转、人员经费、政务服务及基层治理工作开展；公共安全支出7万元，主要用于基层调解，保障社会稳定；教育支出17万元，保障义务教育阶段营养餐人员经费，减轻学校负担；文化旅游体育与传媒支出7万元，用于镇文化站免费开放、非遗文化传承保护、群众文体活动和文旅资源宣传推广；社会保障和就业支出568万元，落实城乡居民养老保险和惠民殡葬补贴等政策，卫生健康支出98万元，保障基本公共卫生服务、计划生育奖励扶助、医疗救助等；节能环保支出272万元，用于农村污水治理管网建设，森林资源保护修复等；农林水支出2131万元，重点投入乡村振兴、集镇及农村基础设施建设、水利设施运维、农村人居环境提升、烤烟产业发展、林业生态保护等；交通运输支出49万元，做好农村公路养护、道路安全整治；自然资源海洋气象等支出5万元，用于人工影响天气；资源勘探工业信息等支出5万元，更新国产办公设备；住房保障支出92万元，落实住房公积金管理政策；灾害防治及应急管理支出30万元，用于防灾减灾、自然灾害救灾及灾后重建恢复。

（三）预算收支平衡情况

1. 公共财政预算平衡情况

全年完成一般公共预算收入2082万元，上级补助收入3497万元，基金收入146万元，国有资本经营预算收入12万元，2025年收入总计5737万元；一般公共预算支出4542万元，上解支出1037万元，基金支出146万元，国有资本经营预算支出12万元，2025年支出总计5737万元。收支相抵后，年终滚存结余为0。

2. 基金预算平衡情况

2025年基金收入146万元，基金支出146万元。收支相抵。

3. 国有资本经营预算平衡情况

2025年国有资本经营预算收入12万元，国有资本经营预算支出12万元。收支相抵。

二、2025年财政工作情况

（一）精准施策抓收入，财政保障实力稳步增强。构建“税源培植+精准征管+部门协同”工作机制，服务腾越水泥、恒益铁窑山等重点税源企业转型发展，深化协税护税机制，推动200余户个体工商户“个转企”，以电商直播赋能油纸伞、皮影等特色产业，持续夯实税源基础。联合税务部门强化重点税种动态监控，确保烟叶税、资源税等主体税种足额入库，规范非税收入管理，盘活国有资源（资产）有偿使用收入，全年非税收入完成率达100%，有效缓解收入缺口压力。

（二）优先保障惠民生，群众幸福指数显著提升。坚持 “三保”支出优先原则，全年机关事业单位人员工资、津贴，村干部、村民小组长补助按时足额发放，基层机构正常运转经费保障到位。累计发放各类惠民补贴资金1000余万元，全面落实城乡居民养老保险补助、城乡低保、特困人员供养、残疾人两项补贴等政策，惠及群众超1.2万人次；投入卫生健康支出98万元，保障城乡基本医疗保险、基本公共卫生服务、医疗救助等，筑牢基层健康防线，群众获得感、幸福感持续增强。

（三）聚焦重点强支撑，服务发展大局精准有力。紧扣全镇中心工作，统筹财力资源精准投放，全力保障重点项目、重点任务落地见效。一是全力支持产业发展。投入特色产业发展资金超200万元，扶持烤烟、中药材、果蔬等特色农业提质增效，推动传统产业转型升级；二是加大民生基础设施投入。安排城乡社区支出92万元，用于集镇保洁、道路修缮、亮化绿化及环境综合整治，改善集镇群众生活环境；三是全力保障重点项目。统筹各类项目资金1500余万元，实施甸苴村生鲜农产品交易中心、集镇环西路建设、6个自然村农村生活污水治理、河头青少年文化活动中心及固东大桥至樱花温泉道路建设等19个重点项目，完善农村产业配套体系，带动村集体经济增收、群众稳定就业，为全镇经济社会高质量发展提供坚实财力支撑。

（四）严管严控优效能，财政管理水平持续提升。坚持“规范管理、提质增效”，全面筑牢财政管理规范化、制度化防线。一是严格预算刚性约束。严格执行《中华人民共和国预算法》及各项财经制度，全年一般公共预算支出执行率达99.85%，严控非刚性、非重点支出，压减“三公”经费，坚持过“紧日子”；二是深化资金监管改革。规范国库集中支付、政府采购及项目资金管理流程，建立项目资金“申报－审批－使用－监督”全链条管理机制，全年完成政府采购项目23个，涉及资金金额890万元，确保资金使用合规有序；三是强化存量资金盘活。通过清理沉淀资金、优化资金调配机制，有效提高资金使用效率；全面实施预算绩效管理，对15个重点项目开展绩效评价，推动“花钱必问效、无效必问责”，财政资金使用效益显著提升。

（五）守牢底线防风险，财政运行安全平稳可控。牢固树立“风险防控”意识，多措并举防范化解财政运行各类风险，确保财政可持续发展。一是严格管控债务风险，严控政府债务增量。稳妥化解存量债务，全年无新增违规债务，积极向上争取债券资金1537.39万元，化解91个项目历史债务问题，债务风险处于可控范围；二是强化资金安全监管，加强财政监督检查。定期开展专项资金核查，重点排查民生资金、项目资金使用隐患，未发生违规使用财政资金问题，确保资金安全规范；三是夯实财政运行基础，完善财政内部控制制度。健全风险预警机制，定期开展财政运行分析研判，及时排查化解收支矛盾、资金调度等潜在风险，全年财政运行安全平稳，为全镇经济社会健康发展筑牢安全底线。

各位代表，回顾2025年，我镇财政在艰难中实现平稳运行，但受经济总量偏小、税源结构单一等先天条件制约，叠加政策性减收、刚性支出扩容等多重因素影响，财政运行中的困难和问题更为突出：一是财源基础薄弱，增收后劲不足。税源结构单一，以工业、烟叶税收为主，抗市场风险能力较弱；新兴文旅、商贸产业税源尚未形成规模，新兴财源培育进度缓慢，财政增收乏力问题突出；二是收支矛盾突出，平衡压力加剧。刚性支出持续增长（人员经费、民生保障、项目建设等），而财政收入受宏观经济、政策影响波动较大，资金供需矛盾日益凸显，财政可持续运行压力加大；三是资金统筹不足，整合效能偏低。上级专项资金使用受政策条款限制较多，与镇级自有资金统筹衔接不足，部分资金使用分散，难以形成集中办大事的合力，资金使用效益未能充分发挥。这些问题直接影响财政可持续发展，必须在2026年预算安排中坚持尽力而为、量力而行，优化支出结构、强化绩效管理、防范化解风险，全力保障经济社会平稳健康发展。

三、2026年地方财政预算（草案）

2026年是“十五五”开局之年，做好全年财政工作意义重大。2026年财政工作的总体指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻中央、省、市财政工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，紧扣全镇经济社会发展目标，坚持依法理财、量入为出、保障重点、防范风险，全力培植壮大财源，精准组织财政收入，持续优化支出结构，深化财政管理改革，全面强化预算绩效，兜牢“三保”底线，防范化解财政风险，为固东镇“十五五”高质量发展开好局、起好步提供坚强财政保障。

围绕上述工作思路及全镇经济社会发展预期目标，在充分考虑影响财政收支各种因素的基础上，2026年全镇预算及支出安排建议如下：

（一）2026年预算编制基本原则

1.坚持依法依规，规范编制预算。严格遵循《中华人民共和国预算法》及其实施条例，规范预算编制、执行、监督全流程，做到预算编制科学、数据精准、程序合规。

2.坚持量入为出，确保收支平衡。以收定支、量力而行，合理确定收入预期，从严控制支出规模，不编列赤字预算，确保财政收支平衡。

3.坚持保障重点，优先民生发展。牢牢兜住“保工资、保运转、保基本民生”底线，加大对乡村振兴、民生事业、基础设施、生态环保等重点领域投入，严控一般性支出。

4.坚持勤俭节约，严控行政开支。牢固树立“过紧日子”思想，大力压减非刚性、非重点支出，从严管控“三公”经费，降低行政运行成本。

5.坚持绩效导向，提升资金效益。全面实施预算绩效管理，将绩效理念贯穿预算编制全过程，强化绩效评价结果应用，做到“花钱必问效、无效必问责”。

6.坚持风险防控，保障财政安全。严控政府债务增量，稳妥化解存量债务，强化财政资金监管，坚决守住财政安全底线。

（二）财政收入预算安排情况

2026年全镇财政总收入预计完成3673万元，其中，一般公共预算收入预计完成2157万元。财政总收入分税种预计完成情况如下：增值税1375万元，资源税510万元，城市维护建设税136万元，房产税20万元，印花税37万元，土地使用税20万元，车船使用税32万元，个人所得税24万元，企业所得税932万元，烟叶税400万元，耕地占用税87万元，契税50万元，环境保护税40万元，非税收入10万元。

（三）财政支出预算安排情况

2026年镇本级财力范围内预计财政支出1794万元，其中，刚性支出1627万元用于保障人员工资，167万元用于保运转及保事业发展支出。主要支出项目安排情况：一般公共服务支出910万元，公共安全支出2万元；教育支出19万元，社会保障和就业支出162万元，卫生健康支出108万元，农林水支出494万元，住房保障支出99万元。

四、2026年工作重点

（一）深耕财源培植，增强增收后劲。一是稳定主体税源。服务重点工业企业技改升级、稳产增效，确保烟叶税、资源税等主体税种稳定增长；二是培育新兴税源。重点推进刘家寨非遗文旅、银杏村乡村旅游、电商直播等产业发展，打造文旅税源集群；三是盘活资源资产。统筹镇域闲置厂房、土地资源，加大国有资源资产有偿使用力度；四是强化向上争取。聚焦乡村振兴、基础设施建设、民生保障等领域，精准对接上级政策，争取更多专项资金支持。

（二）强化征管协同，确保应收尽收。健全 “政府主导、税务主责、部门协同、社会参与”的综合治税机制，加强与市税务、市场监管等部门联动，建立重点税源企业动态监控台账，精准掌握税源变化；规范非税收入征管，严格执行收支两条线，杜绝坐收坐支、截留挪用，确保财政收入颗粒归仓。

（三）优化支出结构，聚焦重点保障。坚守“三保”底线，优先保障人员工资、机构运转、民生兜底等刚性支出；集中财力办大事，重点保障乡村振兴产业项目、集镇基础设施升级、文旅产业培育、生态环境治理等关键领域；坚持“过紧日子”要求，压减非刚性、非急需支出，严控会议、培训、差旅等一般性支出，把有限资金用在刀刃上。

（四）深化财政改革，提升管理效能。全面实施零基预算改革，取消以往资金分配基数，按“需”编制预算，坚持“资金跟着项目走”；完善预算绩效管理体系，实现绩效目标全覆盖、监控全过程、评价全闭环，强化绩效结果应用，将评价结果作为下年度预算编制的重要依据；推进财政信息化建设，提升预算编制、执行、监管数字化水平；主动公开财政信息，打造阳光透明财政，自觉接受人大和社会各界监督。

（五）严控债务风险，守住安全底线。严格落实政府债务管理规定，坚决遏制新增隐性债务，有序推进存量债务化解；建立债务风险预警机制，动态监控债务规模、结构和偿债能力；规范资金使用流程，加强项目资金审计监督，确保资金安全合规，坚决守住不发生系统性财政风险底线。

（六）提升履职能力，强化财政队伍建设。持续加强财政干部业务培训和作风建设，提升依法理财、规范管理、服务群众的能力水平；主动接受镇人大监督，虚心听取人大代表和社会各界意见建议，不断改进财政工作，提升财政服务质效。