——2025年3月12日在马站乡第三届人民代表大会第四次会议

各位代表：

受乡人民政府委托，下面由我向大会作马站乡2024年财政预算执行情况和2025年财政预算（草案）的报告，请予审查，并请列席会议的同志提出宝贵意见。

一、2024年地方财政预算执行情况

2024年，面对复杂的经济环境局势和繁重的改革发展任务，在乡党委、政府的正确领导和科学决策下，在上级财税部门大力支持下，在各位代表监督指导下，财政工作坚持稳中求进，全力稳经济、惠民生、防风险，全乡经济实现了质的有效提升和量的合理增长。

（一）财政收入执行情况。2024年全乡共完成一般公共预算收入837万元，较年初预算数827万元增1.31%，比上年增收45万元，增5.73%。

（二）财政支出完成情况。2024年全乡财政总支出2680万元，比上年减支292万元，减9.82%。其中：一般公共预算支出2299万元，比上年减支167万元，减5.98%，具体执行情况：一般公共服务支出601万元，公共安全支出1万元，教育支出33万元，文化旅游体育与传媒支出39万元，社会保障和就业支出174万元，卫生健康支出62万元，节能环保支出70万元，城乡社区支出51万元，农林水事务支出1185万元，交通运输支出9万元，灾害防治及应急管理支出9万元，住房保障支出65万元；基金预算支出24万元，比上年减支122万元；上解支出357万元，比上年增145万元。

（三）全乡预算平衡情况。一般公共预算乡本级收入837万元，上级补助1819万元，收入合计2656万元；一般公共预算支出2299万元，上解支出357万元，支出合计2656万元。收支相抵，年终滚存结余为零。

全乡收到上级基金补助24万元，支出24万元，收支相抵，基金年终滚存结余为零。

（四）上级补助及一般性转移支付补助情况。上级补助收入1819万元。其中：增值税返还16万元，所得税返还10万元；专项补助869万元，一般性转移支付补助收入912万元（其中：体制补助322万元，固定数补助280万元，均衡性转移支付补助53万元，县级基本财力保障奖补资金补助203万元，民族和边境地区转移支付补助52万元，结算补助2万元），其他补助12万元。

（五）上解支出情况。全乡上解支出357万元，其中：统筹内收支差额及统筹外养老金上解67万元，专项上解169万元（烤烟上解24万元，卫生经费上划39万元，农村教师工资上解25万元，乡村办学经费上解28万元，辅警上划经费9万元，国土所上划经费2万元，司法所上划经费4万元，税务部门经费上解31万元，超收上解7万元），其他上解121万元。

二、2024年财政工作情况

（一）强化收入征管，确保财政收入稳定增长。加强与税务、自然资源等部门的沟通协作，建立健全综合治税机制，加强对重点税源企业的监控和服务，及时掌握企业生产经营和纳税情况，确保税收应收尽收。同时，规范非税收入管理，严格执行收费政策，做到依法征收、应收尽收。

（二）优化支出结构，保障重点领域支出需求。坚持“保工资、保运转、保基本民生”的原则，优先保障人员工资、机构运转和基本民生保障等刚性支出。严格控制一般性支出，大力压缩“三公”经费、会议费、培训费等支出，集中财力支持教育、医疗卫生、社会保障、农林水等重点领域和关键环节建设。

（三）加强财政资金监管，提高资金使用效益。加强对财政资金的全过程监管，确保资金使用安全规范有效。严格执行国库集中支付制度和政府采购制度，加强对财政资金支付和政府采购活动的监督管理，提高资金支付透明度和政府采购效率。开展财政资金绩效评价工作，对重大项目支出进行绩效评价，将评价结果作为预算安排和调整的重要依据，提高财政资金使用效益。

各位代表，2024年全乡财政运行总体平稳，但财政运行中依然存在一些不容忽视的问题：一是财政收入形势依然十分严峻。主要表现在：地方财政收入规模较小、税源结构单一、增量有限等。全乡重点税源支柱产业少、小，收入具有不稳定性，加之非税收入增收空间越来越窄，财政收入增收困难。二是财政收支矛盾仍然突出。上级资金争取难度大，资金调度困难，支出需求多，“三保”支出压力进一步增大。三是政府化债任务重。由于收支矛盾越来越大，债务规模也在逐年增加，存在“老账不清，新账不停”的情况。乡级偿债能力弱，防范债务风险能力弱。

三、2025年地方财政预算(草案）

2025年围绕全乡经济社会发展的总体要求，在充分考虑影响财政收支各种因素的基础上，2025年全乡财政收支预算安排建议如下：

（一）一般公共预算收入情况。全乡一般公共预算收入预计完成883万元，比2024年完成数增加46万元，增5.41%。

（二）一般公共预算支出安排情况。按照现行财政体制测算，2025年马站乡可用财力1659万元，即一般公共预算支出安排1659万元。其中：一般公共服务支出732万元，教育支出7万元，社会保障和就业支出164万元，卫生健康支出69万元，农林水支出617万元，住房保障支出70万元。

四、2025年财政工作重点

（一）加强财源建设，培育新的经济增长点。围绕全乡产业发展规划，加大招商引资力度，积极引进一批经济效益好、带动能力强的项目，培育新的财源增长点。支持现有企业改造和创新发展，提高企业市场竞争力和盈利能力，促进企业做大做强，增加税收收入。

（二）强化收入征管，确保完成预算收入任务。进一步完善综合治税机制，加强对重点税源、重点行业和重点企业的监控管理，及时掌握收入动态，依法依规组织收入。加强非税收入管理，规范收费行为，严格执行收费标准，确保非税收入足额征收。同时，积极争取上级政策和资金支持，努力增加财政收入总量。

（三）优化支出结构，提高财政资金使用效益。牢固树立过紧日子的思想，严格控制一般性支出，大力压缩“三公”经费、会议费、培训费等支出，降低行政运行成本。优化财政支出结构，保障重点领域和关键环节支出需求，优先保障民生支出，确保各项民生政策落到实处。加强财政资金绩效管理，建立健全全过程预算绩效管理机制，提高财政资金使用效益。

（四）加强财政管理，防范财政风险。严格执行预算法和相关财政法规制度，强化预算约束，规范预算编制、执行和调整程序。加强政府债务管理，严格控制政府债务规模，规范政府举债行为，防范政府债务风险。加强财政资金监管，建立健全财政资金内部控制制度和监督检查机制，确保财政资金安全规范有效运行。

各位代表，2025年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在乡党委的领导下，在乡人大的监督支持下，坚定信心，攻坚克难，扎实工作，努力完成全年财政预算任务，为推动全乡经济社会高质量发展作出新的更大贡献！

以上报告，请予审查。