目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

我镇镇党委主要职能是政治思想和方针政策的领导，干部的选拔，考核和监督，经济和行政工作中重大问题的决策。镇政府是基层国家行政机关，行使本行政区的行政职能。具体为：

党委工作职责：宣传贯彻执行党的路线、方针、政策和上级组织及本镇党员代表大会（党员大会）的决议、决定。定期向上级组织和党代表大会（党员大会）报告工作，加强党的基层组织建设、党员队伍建设、思想政治建设和精神文明建设以及党组织的自身建设，充分发挥党组织的战斗堡垒作用和党员的先锋模范作用，做好社会稳定工作，加强政治引领，严格执行党的纪律，抓好乡的党风廉政建设工作，坚决同腐败现象作斗争。

政府职能：贯彻执行党的路线、方针、政策，执行上级国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规，接受同级党委的领导、执行本级人民代表大会的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况。编报和执行本辖区国民经济和社会发展计划，并做好统计工作；负责本辖区内经济发展管理工作，根据政府授权组织实施行政区内经济社会发展项目。制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫生、科技、民政、广播电视、文化、体育事业；加强计划生育工作，推进社会保障、社会福利事业和养老保险工作；做好劳动管理、科普、老龄、宗教和侨务等工作。保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯，推行便民服务，方便群众办事。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置5个内设机构，包括：党政综合办公室，基层党建办公室，经济发展办公室，社会事务办公室，平安法治办公室，党群服务中心，综合行政执法队，综合保障和技术服务中心。

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位共1个。独立编制机构8个，分别是：

1.党政综合办公室

2.基层党建办公室

3.经济发展办公室

4.社会事务办公室

5.平安法治办公室

6.党群服务中心

7.综合行政执法队

8.综合保障和技术服务中心

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2024年末编制内实有人员63人。包括财政拨款开支经费的：公务员26人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员35人，机关和事业工人2人；经费自理人员0人。

我部门2024年末其他人员28人。包括财政拨款开支经费的人员28人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员28人（离休0人，退休28人）。年末遗属10人。

车辆编制5辆，在编实有车辆3辆。

三、重点工作概述

2024年以来北海镇党委政府始终围绕促进经济发展、增加农民收入为发展方向，在脱贫攻坚期间积极推进重点项目建设，在道路交通建设、村镇建设、产业发展等方面做出了一定的成绩，加强社会管理、维护社会稳定，推进基层民主、促进农村和谐的发展思路。在财务核算管理、资产管理、工程建设管理及“三重一大”等事业方面基本能够执行相关财经法规及政策规章制度，始终把增收节支工作当作首要任务来抓，不乱开支出口子，不扩大开支标准，确保机构运转，确保平衡。圆满的完成了2024年各项收支计划，全年财政运行情况良好。

1.全力补短板，乡村振兴稳步推进。2024年作为乡村振兴的第四年，为巩固拓展脱贫攻坚成果，我镇全力以赴坚持以乡村振兴统领全乡各项工作，全力以赴抓好易地搬迁、农村危房改造、扶贫安居等重点工作，不折不扣落实好各类强农惠农政策。

2.医疗服务日益完善。进一步强化基本公共卫生服务体系建设，乡村两级卫生条件持续改善，高度重视医疗体系人才队伍建设，组织各类医疗培训，开展健康讲座、建立健全居民健康档案。

3.引导发展好服务业。以健康旅游、健康运动引领服务业发展，实现第三产业增加，规划建设特色生态旅游示范点和乡村旅游精品线路，努力打造乡村文化为特色的村寨旅游，以及围绕北海湿地公园、玛御谷温泉小镇等全市重点项目的优势，等吸引游客的健康旅游项目，全力打造集自然景观、民族民俗文化、农耕文化为一体的乡村休闲旅游。

4.全面落实乡村振兴政策。通过产业到户项目的实施，使有劳动力、有产业发展意愿的建档立卡贫困户发展至少一项产业；出务工补助为保障贫困户稳定脱贫增加收入；对有贷款意向的建档立卡贫困户给予扶贫贴息贷款等。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

北海镇2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市腾冲市北海镇2024年度收入合计29,013,091.14元。其中：财政拨款收入28,998,091.14元，占总收入的99.95%；无上级补助收入、事业收入（含教育收费）经营收入、附属单位上缴收入；其他收入15,000.00元，占总收入的0.05%。

与上年相比，收入合计减少2,684,420.23元，下降8.47%。其中：财政拨款收入减少2,699,420.23元，下降8.52%；上下年度均无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入；其他收入增加15,000.00元。主要原因是：一是我部门根据政府过紧日子的要求，压减日常公用经费385,721.33元；二是因工作重心转变，我部门2024年减少边境地区转移支付和乡村振兴衔接资金项目，导致一般公共预算政拨款项目收入较上年减少1,232,706.47元。三是潞金沙石公司拨入腾冲灌区工程建设征地移民安置资金15,000.00元，用于移民安置工作经费支出，其他收入增加15,000.00元。

保山市腾冲市北海镇2024年度支出合计30,084,091.14元。其中：基本支出16,562,260.49元，占总支出的55.05％；项目支出13,521,830.65元，占总支出的44.95％；无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。二、支出决算情况说明

与上年相比，支出合计减少2,062,800.23元，下降6.42%。其中：基本支出减少830,093.76元，下降4.77%；项目支出减少1,232,706.47元，下降8.35%；上下年度均无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。主要原因是：一是基本支出较上年减少830,093.76元，根据政府过紧日子的要求，压减日常公用经费385,721.33元；二是因工作重心转变，我部门2024年减少边境地区转移支付和乡村振兴衔接资金项目，导致项目支出减少1,232,706.47元。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障保山市腾冲市北海镇机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出16,562,260.49元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出15,452,814.66元，占基本支出的93.30％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,109,445.83元，占基本支出的6.70％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障保山市腾冲市北海镇机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出13,521,830.65元。其中：基本建设类项目支出0.00元。如：

1、北海镇双海社区村委会一事一议财政奖补美丽乡村建设项目资金1,500,000.00元。

2、2024年北海镇独生子女保健费资金5,340.00元。

3、2024年北海镇结算补助资金20,000.00元。

4、2024年北海镇砖瓦窑专项整治工作经费220,000.00元。

5、2024年成品油价格调整对渔业资金30,000.00元。

6、北海镇2022年中央综改壮大集体经济专项资金155,000.00元。

7、北海镇2022年种烟村考核奖励资金14,000.00元。

8、北海镇2023年代管账户专项资金疫情资金3,000.00元。

9、北海镇2023年第一批边境地区转移支付专项资金300,000元。

10、腾冲市2024年第二批省级财政衔接推进乡村振兴补助资金200,000元。

11、北海镇2023年农村公路养护费专项资金90,000.00元。

12、北海镇2023年省级森林生态效益补偿资金25,334.00元。

13、北海镇2023年中央财政第三批林业草原改革发展资金177,416元。

14、北海镇2024年第一批边境地区转移支付资金1,670,000.00元。

15、北海镇2024年遗属补助专项资金86,475.00元。

16、北海镇2024年中央自然灾害旱灾救灾补助资金15,000.00元。

17、拨付北海镇2024年遗属补助专项资金350,000.00元。

18、北海镇灌区工程建设项目征地移民工作经费3,000.00元。

19、北海镇基层治理专干生活补助专项资金36,000.00元。

20、北海镇双海社区2024年海口自然村污水管网建设项目资金1,500,000.00元。

21、2020年季度至2021年3季度惠民殡葬奖励资金197,000.00元。

22、2023年北海镇第二批边转项目资金660,000.00元。

23、2023年国有芹菜塘牧场租金专项资金249,375.00元。

24、2024年北海镇第一批省级财政衔接推进乡村振兴补助资金700,000.00元。

25、2024年北海镇万寿菊超产奖励、以案定补、独生子女保健费专项资金36,735.05元。

26、2024年第二季度重点项目考核奖励资金82,400.00元。

27、2024年第一季度重点项目考核奖励资金30,200.00元。

28、2024年离职村干部专项资金78,240.00元。

29、2024年人民调解以案定补专项资金12,180.00元。

30、2024年中央就业补助专项资金42,000.00元。

31、2024年农村厕所革命整村推进财政奖补资金100,000.00元。

32、北海镇2022年万寿菊运输补助资金19,700.60元。

33、北海镇2023年第三批中央农业耕地轮作休耕相关转移支付资金180,000.00元。

34、北海镇2023年度花园水库征占水田长效补偿专项资金859,550.00元。

35、北海镇2023年农村综合改革转移支付财政奖补盈河村基础设施建设项目资金700,000.00元。

36、北海镇2023年消防一队一站建设补助资金35,000.00元。

37、北海镇2024年保山市驻村工作队工作经费10,000.00元。

38、北海镇2024年第二批中央财政衔接推进乡村振兴补助资金1,250,000.00元。

39、北海镇2024年第一批省级福彩公益金专项资金300,000.00元。

40、北海镇2024年人大代表通讯交通及活动经费专项资金28,800.00元。

41、北海镇2024年省级森林生态效益补偿资金26,565.00元。

42、北海镇2024年省级驻村第一书记和乡镇工作队长工作经费60,000.00元。

43、北海镇第二批公益性岗位补贴资金16,560.00元。

44、北海镇图斑整改工作经费120,000.00元。

45、北海镇新乐社区集镇抗旱保通项目补助资金30,000.00元。

46、北海镇竹坝村乡村振兴结算补助经费100,000.00元。

47、腾冲市2024年党组织领办合作社示范社奖补资金50,000.00元

48、腾冲县新乐街至宗堂街改扩建项目专项资金352,800.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市腾冲市北海镇2024年度一般公共预算财政拨款支出28,238,480.49元,占本年支出合计的93.87%。与上年相比减少2,362,248.86元，下降7.72%,完成年初预算的168.90%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出9,411,060.20元，占一般公共预算财政拨款总支出的33.33%,完成年初预算的99.43%。主要用于保障政府机关职能部门机构正常运转的人员经费及日常公用经费支出及对村民委员会和党支部的补助等支出；造成预决算差异的主要原因是一般公共服务（类）支出下部分年初预算未全部支出，如：基本工资年初预算1,161,756.00元，决算支出1,124,445.00元，奖金年初预算475,878.00元，决算支出463,100.00元。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出12,180.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.04%,完成年初预算的153.79%。主要用于发放以案定补经费；造成预决算差异的主要原因是预算低估，如：发放以案定补经费年初预算7,920.00元，实际支出12,180元。

5.教育（类）支出440,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.56%,完成年初预算的682.38%。主要用于北海镇学校建设；造成预决算差异的主要原因是教育（类）支出预算不含上级补助资金，如：北海镇中心幼儿园附属设施建设项目年初预算0.00元，上级补助250,000.00元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出554,805.44元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.96%,完成年初预算的101.67%。主要用于主要用于文化站正常运转的人员经费及日常公用经费支出；造成预决算差异的主要原因是预算低估，如：发放文化站人员年度考核嘉奖，年初预算1,125.00元，决算支出1,500.00元。

8.社会保障和就业（类）支出1,516,066.44元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.37%,完成年初预算的95.30%。主要用于全镇社会保险基金补助支出、行政事业单位离退休支出、就业补助支出、城市居民最低生活保障支出、农村最低生活保障支出、自然灾害生活救助支出；造成预决算差异的主要原因是社会保障和就业（类）支出预算不含上级补助资金，如：公益性岗位补贴年初预算0.00元，上级补助58,560.00元；就业见习补贴年初预算0.00元，上级补助36,000.00元。

9.卫生健康（类）支出958,092.11元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.39%,完成年初预算的99.14%。主要用于计生办、合管办正常运转的人员经费和日常公用经费支出；造成预决算差异的主要原因是卫生健康（类）支出下部分年初预算未支出，如：公务员医疗补助年初预算279,925.62元，决算支出268,372.24元。事业单位医疗年初预算265,238.54元，决算支出258,429.88元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出656,984.68元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.33%,完成年初预算的82.57%。主要用于村镇规划中心正常运转的人员经费及日常公用经费支出；造成预决算差异的主要原因是城乡社区（类）支出下部分年初预算未支出，如：绩效工资年初预算407,924.00元，决算支出315,820.00元。

12.农林水（类）支出13,784,871.62元，占一般公共预算财政拨款总支出的48.82%,完成年初预算的558.27%。主要用于全镇农业支出、林业支出、水利支出、扶贫支出、农业综合开发支出；造成预决算差异的主要原因是农林水（类）支出预算不含上级补助资金，如：边境地区转移支付项目年初预算0.00元，上级补助2,150,000.00元。

13.交通运输（类）支出90,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.32%,年初无此项预算%。主要用于全镇道路日常维修养护；造成预决算差异的主要原因是交通运输（类）支出均为上级补助，如：北海镇公路养护项目，年初预算0.00元，上级补助70,000.00元。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出764,420.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.70%,完成年初预算的96.32%。主要用于缴纳全乡职工住房公积金。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出50,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.18%。年初无此项预算。主要用于地质灾害救助、人饮工程抗旱应急款、发放中央自然灾害救助资金；造成预决算差异的主要原因是灾害防治及应急管理（类）支出均为上级补助，如:打苴村饮水管网管理维护工程，年初预算0.00元，上级补助15,000.00元。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为470,000.00元，决算为67,431.61元，完成年初预算的14.35%；支出决算较上年减少187,718.20元，下降73.57%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，；公务用车购置费支出年初预算为300,000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为140,000.00元，决算为41,191.61元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的61.09%，完成年初预算的29.42%；公务接待费支出年初预算为30,000.00元，决算为26,240.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的38.91%，完成年初预算的87.47%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年减少148,906.20元，下降100.00%；公务用车运行维护费支出决算较上年减少46,485.00元，下降53.02%；公务接待费支出决算较上年增加7,673.00元，增长41.33%；具体是国内接待费支出决算26,240.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加7,673.00元，增长41.33%；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为470,000.00元，支出决算为67,431.61元，完成年初预算的14.35%，支出决算较上年减少187,718.20元，下降73.57%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为300,000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为140,000.00元，决算为41,191.61元，完成年初预算的29.42%；公务接待费支出年初预算为30,000.00元，决算为26,240.00元，完成年初预算的87.47%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是我部门认真执行预算管理，严格落实相关政策，有效控制“三公”经费支出。

1.公务用车购置费支出年初预算为300,000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。原因是根据厉行节约，严控开支的要求，未购置公务用车。

2.公务用车运行维护费支出年初预算为140,000.00元，决算为41,191.61元，完成年初预算的29.42%。原因是北海镇继续加强公务用车管理，要求公务用车运行维护费有所节约。

3.公务接待费支出年初预算为30,000.00元，决算为26,240.00元，完成年初预算的87.47%。原因是北海镇继续建立健全厉行节约反对浪费工作长效机制，按要求进一步压缩公务接待支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算减少148,906.20元，下降100.00%；公务用车运行维护费支出决算减少46,485.00元，下降53.02%；公务接待费支出决算增加7,673.00元，增长41.33%，具体是国内接待费支出决算26,240.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加7,673元，增长41.33%；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：

1.2024年公务用车购置支出决算0.00元，较上年支出减少148,906.20元，降幅100%。原因是根据厉行节约，严控开支的要求，未购置公务用车。

2.公务用车运行维护费支出决算为41,191.61元，较上年减少46,485.00元，降幅53.02%。公务用车运行经费支出减少的原因：公务用车维修费已办理采购手续，但未支付资金。

3.2024年公务接待支出决算26,240元较上年增加7,673元，增加41.33%，公务接待支出增加的主要原因是：本年上级部门检查督查次数增加，接待任务增加。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为3辆。主要用于北海镇日常工作及项目开展所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待9批次（其中：外事接待0批次），接待人次328人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级部门对本单位相关工作进行调研、指导、检查、督查、考核等公务活动发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市腾冲市北海镇2024年机关运行经费支出1,109,445.83元，比上年减少379,663.33元，下降25.50%,主要原因是我镇本着节俭高效的原则进一步压缩机关运行经费，减少费用支出。部门机关运行经费主要用于北海镇机构运转所需的办公费、水电费、邮电费，差旅费、公务用车运行维护费、离退休公用经费，办公设备购置等支出，其中办公费433,957.83元；电费84,149.52元；邮电费24,000.00元；差旅费56,272.25元；公务接待费26,240.00元；劳务费87,605.00元；委托业务费16,801.00元；工会经费80,628.62元；公务用车运行维护费41,191.61元；其他交通费用258,600.00元。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，保山市腾冲市北海镇资产总额260,202,396.78元，其中，流动资产62,660,942.42元，固定资产1,140,641.12元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程13,400,209元，无形资产5元（净值），其他资产183,000,599.24元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加3,396,611.23元，其中固定资产减少37,532.15元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋80平方米，账面原值149,841.40元，实现资产使用收入5,701.29元。

2024年度，部门政府采购支出总额46,891.61元，其中：政府采购货物支出12,700.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出34,191.61元。授予中小企业合同金额12,700.00元，其中：授予小微企业合同金额12,700.00元。三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。