——2024年4月9日在和顺镇第三届人民代表大会第三次会议上

和顺镇财政所所长   张晨曦

各位代表：

受镇人民政府委托，我向大会报告和顺镇2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算（草案），请予审议。

一、2023年地方财政预算执行情况

2023年，在镇党委、政府的正确领导下，在镇人大的监督下，在上级财税部门的大力支持和社会各界的关心帮助下，全镇财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，深入学习贯彻习近平总书记考察云南重要讲话精神和亲临腾冲重要指示精神，不折不扣落实各级决策部署，坚持稳中求进工作总基调和新发展理念，按照高质量跨越发展要求，严格执行镇三届人大二次会议审查批准的预算，实施积极稳妥财政政策，紧紧围绕年初既定目标持续强化财政增收节支，全力保障各项财政重点支出，切实加强财政预算收支管理，全镇财政收支总体平衡，预算执行情况良好。

1. 财政收入执行情况

   全镇地方财政总收入完成1740.3万元，比上年增收792.1万元，增长83.53%。其中：一般公共预算收入完成953.9万元，比上年增收424.3万元，增长80.11%。财政总收入各税种完成情况如下：增值税完成1317万元，资源税完成20.9万元，城市维护建设税完成32.7万元，房产税完成53.8万元，印花税完成4.6万元，土地使用税完成73.9万元，土地增值税完成2万元，车船使用税完成50万元，个人所得税完成20.5万元，企业所得税完成131.8万元，耕地占用税完成0.1万元，契税完成10万元，环境保护税完成3.4万元。非税收入完成19.6万元，为国有资产有偿使用收入。

   （二）财政支出执行情况

   全镇财政一般公共预算支出完成1807.8万元，比上年增支152万元，增9.18%。政府性基金预算支出40万元，比上年增支40万元。其中：镇本级一般公共预算支出1251.2万元，比上年减支106.1万元，减7.82%；上级专项支出596.6万元，比上年增支298.1万元，增99.87%。具体支出情况如下：一般公共服务支出739.8万元，国防支出3万元，公共安全支出1.2万元，教育支出9万元，文化旅游体育与传媒支出42.8万元，社会保障和就业支出150.9万元，卫生健康支出111.9万元，城乡社区支出28.1万元，农林水支出652.7万元，交通运输支出2万元，灾害防治及应急管理支出1.2万元，住房保障支出65.2万元，城乡社区支出20万元，其他支出20万元。

   （三）预算收支平衡情况

   一般公共预算收入953.9万元，上级补助收入1288.2万元，上年结余0万元，收入合计2242.1万元；一般公共预算支出1807.8万元，政府性基金预算支出40万元，上解支出394.3万元，支出合计2242.1万元。收支相抵，年终滚存结余0万元。

   （四）上级补助情况

   上级补助收入1288.2万元。其中：消费税和增值税返还21.3万元，所得税基数返还16.3万元，专项补助596.6万元，其他补助48.4万元，一般性转移支付补助605.6万元。一般性转移支付补助包含：体制补助300万元，固定数补助169.3万元，均衡性转移支付补助48.7万元，市级基本财力保障奖补资金62.3万元，民族和边境地区转移支付补助18.3万元，结算补助7万元。

   （五）上解支出情况

   上解支出394.3万元。其中：专项上解支出173.5万元，其他上解支出173.6万元，统筹内收支差额及统筹外养老金上解支出47.2万元。

   二、迎难而上，2023年财政工作稳中向好

   一年来，镇党委、政府科学统筹谋划、高标准推进落实、跨越式全力发展，财政部门勠力同心、与时俱进、守正创新，进一步执行财政纪律、完善财政理念、改进财政工作方法。坚持以“政”管“财”，牢牢把握财政工作方向，深化财为民所用的政治属性，发挥好资金服务保障工作。坚持科学精准有效，严格落实财税政策性要求，注重民生重点发力，强化重点齐抓共管，补齐短板迎难而上，对重点领域及重要行业集中给予政策和资金保障。坚持节用裕民，强化过紧日子思想，优化调整支出结构，通盘筹划资金使用结构和方式，把钱花在刀刃上。坚持科学治理，协同推进财税改革与财政管理，深化财政体制性改革，着重预算编制、预算执行、绩效管理、质效跟踪等工作，不断提高财政工作精准化、科学化、规范化、法治化建设水平。

   （一）千方百计筹措基本支出，全力以赴保人员经费足额到位

   防范化解基层“三保”风险隐患，树牢底线思维，始终坚持保基本民生、保工资、保运转在支出中的优先顺序，发挥财政基本支出的稳民心、促发展杠杆作用。全镇保基本民生支出130.7万元，占镇本级一般公共预算支出的10.45%，保工资支出771.2万元，占镇本级一般公共预算支出的61.64%，保运转支出212.9万元，占镇本级一般公共预算支出的17.02%。

   （二）科学统筹重点民生支出，全力以赴保民生资金及时发放

   坚持聚焦民生、保障民生的第一要求，秉承尽力而为、量力而行的工作原则，保证重点民生支出与经济发展、财力状况协调统一，提高民生政策在基层延续性落实、整体性推进。一是全力做好社会保障和就业支持资金保障。继续做好对易返贫致贫人口的监测各项工作，精准落实好小额贷款贴息及外出务工补助相关政策。全镇社会保障和就业支出150.9万元，其中，上级专款13.5万元。二是不断提高医疗卫生资金保障水平，健全医疗卫生服务体系建设，全力保障食品药品安全。全镇卫生健康支出111.9万元，其中，上级专款27.8万元。三是全力促进文体事业发展，坚持文化育民、文化惠民，严格落实创文整改提升各项工作。全镇文化旅游体育与传媒支出42.8万元。四是保障平安和顺建设。全力支持巩固扫黑除恶专项斗争，聚焦古镇消防安全，强化防灾减灾能力建设。全镇公共安全、灾害防治及应急管理支出2万元。

   （三）精准管控事业发展支出，全力以赴保项目资金专款专用

   一是充分发挥财政资金效能。进一步发挥财政资金的杠杆作用，将有限的财政资金用到重点产业、重大项目上。二是促进旅游产业转型升级，支持好全镇文物保护和文化遗产保护传承，积极争取资金支持推进和顺古镇国家5A级旅游景区创建。三是持续推进脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接，优先保障“三农”发展。完善农业补贴制度，提高农业补贴政策的精准性、实效性，全年通过“一卡通”共发放耕地地力保护补贴和实际种粮一次性补贴27.7万元。进一步统筹支持好乡村振兴示范点、边境地区转移支付及发展壮大村集体经济建设等。全镇农林水支出652.7万元，其中，上级专款436.9万元。四是抓好重大项目基础设施建设。结合乡村振兴，聚焦健康文化旅游产业发展，加大基础设施投入力度，多渠道筹集资金，切实保障项目建设。

   （四）真抓实干释放财政效能，全力以赴助力高质量发展

   一是始终坚持和加强党对财政工作的领导，牢牢把握财政工作政治性要求，财政系统人员自觉增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，主动增强政治鉴别力和政治定力，在思想上、政治上、行动上同党中央保持高度一致。深入开展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育，持续把主题教育和财政各项工作融会贯通、有机结合，积极参加财经业务知识培训，不断提高新时代财务工作水平。二是健全制度机制，强化财政监管。严格执行财政预算管理，强化预算执行管控，全流程、全方位动态监管资金使用，严禁超预算、无预算开支。严格财政资金分配使用监管，强化绩效评价，加快支出进度，严格控制结转结余资金规模，全力提高财政支出力量。全面规范和加强单位内部控制建设，不断提高公共服务的质量和效率，积极释放财政效能，助力推动和顺高质量发展。

   各位代表，2023年全镇财政收支目标虽已全面完成，我们也清楚地认识到，当前财政工作还面临不少困难。一是财政增收困难，全镇产业单一，持续有效挖掘培植税源的办法不多，短期内难于形成稳定的收入增长点。二是国库库款紧张，“三保”压力进一步增加。三是债务清偿难度较大，短期内难以全部化解存量债务。

   三、2024年地方财政预算（草案）

   全镇财政收支预算编制的指导思想是：高举中国特色社会主义伟大旗帜，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中全会、中央经济工作会和省、市财政工作会议精神，深入学习贯彻习近平总书记考察云南重要讲话精神和亲临腾冲重要指示精神，按照镇党委、政府的统一部署，坚持走“生态立镇、旅游兴镇、开放活镇、文化名镇、和谐稳镇”的发展之路，锚定“争当乡村振兴的标杆、争创传统村落保护的示范、争做旅游发展的引领”目标定位的工作思路，加强财政资源统筹，加大优化财政支出结构，增强财力保障能力。坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，全面落实坚持过紧日子的要求。加快建立现代财政制度，强化预算约束和绩效管理。加强政府债务管理，防范化解政府隐性债务风险，以高质量可持续财政服务保障建设社会主义现代化幸福新和顺迈出更大步伐。

   围绕上述工作思路及全镇经济社会发展预期目标，在充分考虑影响财政收支各种因素的基础上，2024年全镇预算收支安排建议如下：

   （一）财政收入预算情况

   全镇地方财政总收入拟安排1808.3万元，比上年完成数增3.9%。其中：一般公共预算收入拟安排985万元，比上年完成数增3.26%。财政总收入各税种预计完成情况如下：增值税1350.5万元，资源税25万元，城市维护建设税50万元，房产税55万元，印花税7万元，土地使用税76万元，土地增值税2万元，车船使用税50万元，个人所得税20.5万元，企业所得税155.7万元，耕地占用税0.1万元，契税10万元，环境保护税3.9万元，非税收入2.6万元。

   （二）财政支出预算情况

   镇本级一般公共预算支出拟安排1492.9万元。其中：一般公共服务支出895.6万元，公共安全支出0.5万元，教育支出5万元，文化旅游体育与传媒支出35万元，社会保障和就业支出142.2万元，卫生健康支出85.8万元，城乡社区支出57.5万元，农林水支出210.9万元，住房保障支出60.4万元。

   （三）预算收支平衡情况

   收入情况：一般公共预算收入985万元，上级补助收入714.1万元，收入合计1699.1万元。支出情况：一般公共预算支出1492.9万元，上解支出206.2万元，支出合计1699.1万元。收支平衡。

   四、坚定信心，2024年财政工作任重道远

（一）坚持稳中求进，全力提升财政收入水平

千方百计壮大财源，全面“盘存量”、主动“盯增量”、精准“控变量”。科学研判收入形势，分析好重点行业、重点企业、重点项目的税收，确保各项收入颗粒归仓、应收尽收。坚持争取项目资金助发展的思路，准确把握上级财政专项资金的投入方向，紧密结合镇情，积极策划、做好项目申报工作。支持做好乡村振兴示范点建设、农村综合改革转移支付、人居环境整治等重点项目建设，力争获得更多上级财政资金支持，形成固定资产投资增加税收。

（二）确保重点抓“三保”，不断增强财政保障能力

进一步提高政治站位，兼顾当前和长远，统筹发展和安全，增强风险意识，树牢底线思维，采取有效措施兜牢“三保”底线，坚持把保障和改善民生作为财政工作的第一目标，办好民生实事，不折不扣落实好党的一系列惠民惠农政策。持续推进财政补贴“一卡通”专项治理，确保惠民惠农资金直达群众，兜牢困难群众生活保障底线。推进义务教育均衡化发展，加大医疗卫生补短板力度，支持村级组织建设，落实好村组干部报酬，增强财政保障能力。

（三）优化支出结构，实现财政收支预算目标

牢固树立过紧日子的思想，优化财政支出结构，按照勤俭节约办一切事业的原则，继续压缩非刚性非重点支出、“三公”经费和行政运行支出。在提质增效上下功夫，将绩效理念和方法深度融入预算管理，推进财政管理法治化、科学化、标准化、规范化。提升财政资金使用效益，真正把资金用在“刀刃上”，实现财政收支预算目标。

1. 强化财政监管，提升财政管理和服务水平

严格执行预算法及其实施条例等各项财经法规和管理制度，认真落实先有预算、再有指标、后有支出的控制机制，完善财政资金有效监管机制，规范财经秩序。全面加强内控建设管理，将内控体系建设融入日常工作和管理中。严格资金拨付审批管理，严把内部稽核对账关，确保财政资金高效安全运行。牢固树立“寓管理于服务，以服务促管理”的理念，不断加强工作作风，提升服务质量。

各位代表，蓝图已经绘就，关键在落实。让我们更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在镇党委、政府的坚强领导下，牢记初心使命，坚定理想信念，埋头实干苦干，勇毅奋发前行，全力完成好镇三届人大三次会议审议通过的财政目标任务，为聚力建设社会主义现代化幸福新和顺提供坚实的财力保障。