目录

第一部分  部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、主要职责

和顺镇党委、政府宣传贯彻执行党的路线方针政策和党内法规、国家法律法规规章，全面落实上级党委、政府重大决定和工作部署，聚焦基层党的建设、经济发展、民生服务、平安法治等主要职能，统筹推进基层治理，促进和顺镇经济社会高质量发展。主要职责是：

1.加强党的建设。落实新时代党的建设总要求，加强基层党组织建设，落实党建工作责任制，推进本镇机关及辖区内村、各类组织党建工作。指导村工作，动员社会力量参与村治理，健全党组织领导的自治、法治、德治相结合的城乡基层治理体系。

2.促进经济发展。负责编制和组织实施本辖区内经济社会发展、国土空间等各项发展规划和年度计划。协调推进乡村振兴、城乡建设管理、人居环境提升、生态环境保护、自然资源管理和利用，推动镇、村高质量发展。深化供给侧结构性改革，提高经济发展水平，增加村民收入。

3.强化公共服务。组织实施与群众生活密切相关的公共服务和社会事务，落实教体文化人才、卫生健康、食品安全、社会保障、民政优抚等方面相关政策。加强辖区内公共基础设施、公共服务设施和各项公益事业建设，推动基本公共服务均等化。健全完善镇、村两级政务服务体系。

4.维护安全稳定。依法承担辖区内平安建设、综合治理、安全生产、消防、防灾减灾救灾、应急救援等工作，保障辖区内公民和各类经济组织的合法权益。推进网格化管理和服务，加强社会治安群防群治，健全完善信访和社会矛盾多元预防调处化解综合机制，维护社会和谐稳定。依法履行法定及上级赋予的相关经济社会管理权限，切实加强事中事后监管工作，统筹辖区内综合行政执法工作。

5.实施综合管理。承担本镇经济建设、政治建设、文化建设、社会建设、生态文明建设和党的建设，以及乡村振兴中重大问题的综合协调和监督检查等职能。统筹协调财政财务管理、统计管理等工作。

6、完成上级党委、政府交办的其他任务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

和顺镇党政机构设5个内设机构，包括党政综合办公室、基层党建办公室、经济发展办公室，社会事务办公室、平安法治办公室；事业机构设3个内设机构，包括党群服务中心、综合行政执法队、综合保障和技术服务中心。

（二）决算单位构成情况

纳入和顺镇2024年度部门决算编报的单位共1个:腾冲市和顺镇人民政府。

纳入和顺镇2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

和顺镇2024年末编制内实有人员49人。包括财政拨款开支经费的：公务员23人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员23人，机关和事业工人3人；经费自理人员0人。

和顺镇2024年末其他人员20人。包括财政拨款开支经费的人员20人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员24人（离休0人，退休24人）。年末遗属10人。

车辆编制4辆，在编实有车辆3辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2024年完成地方财政总收入1,766万元，同比增长1.49%。其中：一般公共预算收入完成1,016万元，同比增6.47%；一般公共预算支出1,647万元，同比减8.86%。完成农村经济总收入2.26亿元，同比增8%。实现农村常住居民人均可支配收入20,044元，同比增8%。完成固定资产投资2.27亿元，同比增51.3%。金融机构存款余额3.91亿元，同比增0.12%，贷款余额1.79亿元，增幅趋于稳定。腾药、恒诚、中泰等涉园企业财税支撑突破新高，漫赢商贸等“四上”企业的挖掘和培育为经济发展注入新“血液”和新动力。全镇共有市场主体2175户，纳规企业26户。

一年来，我们持之以恒推进项目建设，让高质量发展势头更快。项目建设有力有序、招商引资提质提效、乡村振兴做优做强。营商环境持续优化。

一年来，我们持之以恒推动产业培育，让高质量发展活力更足。多元场景激活消费、数字赋能释放活力、旅居产业蓄势聚能。农业产业提质增效。

一年来，我们持之以恒夯实古镇保护，让高质量发展基础更牢。打好古镇保护主动仗、打好风貌管控攻坚战、‌打好安全防线组合拳。

一年来，我们持之以恒办好民生实事，让高质量发展宗旨更明。社会保障兜稳兜牢、民生实事落地落实、社会事业筑基铸魂。

一年来，我们持之以恒维护社会稳定，让高质量发展底色更亮。守住保护红线、筑牢风险防线、坚守治理底线。

一年来，我们聚焦“高效、务实、为民、清廉、法治”要求，致力于加强政府自身建设，旗帜鲜明讲政治，雷厉风行抓落实，扎实开展党纪学习教育，落实“过紧日子”要求，强力推进群众身边不正之风和腐败问题集中整治，全力以赴推动经济社会高质量发展。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

和顺镇2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

和顺镇2024年度收入合计16,524,415.79元。其中：财政拨款收入16,523,360.20元，占总收入的99.99%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入1,055.59元，占总收入的0.01%。

与上年相比，收入合计减少1,953,555.03元，下降10.57%。其中：财政拨款收入减少1,954,610.62元，下降10.58%，主要原因是2024年一般公共预算财政拨款中边境地区转移支付拨款比去年减少1,810,000.00元；上下年度均上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入；其他收入增加1,055.59元，主要原因是2023年无其他单位拨款。

二、支出决算情况说明

和顺镇2024年度支出合计16,525,360.2元。其中：基本支出11,463,825.6元，占总支出的69.37％；项目支出5,061,534.6元，占总支出的30.63％。与上年相比，支出合计减少3,914,985.7元，下降19.15%。

其中：基本支出减少1,028,208.02元，下降8.23%，主要原因一是2023年我镇退休人员死亡1人，2024年没有。二是2024年编外人员工资工资压缩。三是2024年经济下行，2024年公用经费不能足额支付；项目支出减少2,886,777.68元，下降36.32%；主要原因一是2024年一般公共预算财政拨款中边境地区转移支付支出比去年减少1,810,000.00元。二是专户项目资金预算内支出减少100多万元。上下年度均无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障和顺镇机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出11,463,825.6元，人均166,142.40元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出10,215,058.96元，占基本支出的89.11％，人均148,044.33元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,248,766.64元，占基本支出的10.89％，人均18,098.07元。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障和顺镇机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5,061,534.6元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.2022年第一批边境地区转移支付资金250,000.00元，主要用于支付十字路为民服务中心建设、十字路社区泰安庄和小街子道路改造及污水管网建设项目；

2.2024年第一批边境地区转移支付资金840,000.00元，主要用于支付2024年边境地区转移支付项目，改善农村基础设施、人居环境条件；

3.2022年第二批边境地区转移支付资金130,000.00元，主要用于支付十字路社区原敬老院修缮加固项目；

4.人民调解“以案定补”资金2,280.00元，主要用于发放人民调解人员补助；

5.和顺镇大庄社区产业发展用房提升改造建设项目资金300,000.00元，主要用于大庄社区闲置的两栋房屋进行装修，通过招租提高村集体收入；

6.保山市腾冲市红色美丽村庄试点项目巩固提升资金1,000,000.00元，主要用于保山市腾冲市红色美丽村庄试点项目巩固提升；

7.教育高质量发展经费40,000.00元，主要用于促进教育高质量发展；

8.林业工作经费21,932.00元，主要用于林业事业发展支出；

9.2024年公益性岗位补贴资金40,480.00元，主要用于发放公益性岗位补贴；

10.2023年普通省道及农村公路养护补助资金33,960.60元，主要用于和顺镇农村公路养护；

11.2024年第二批中央财政衔接推进乡村振兴补助资金1,500,000.00元，主要用于和顺镇大庄村小粒咖啡产业园区建设；

12.腾冲市2023年第一批边境地区转移支付资金120,000.00元，主要用于支付2023年边境地区转移支付项目，加强环境整治、基础设施建设；

13.2024年离职村干部定期生活补助资金18,180.00元，主要用于发放离职村干部定期生活补助；

14.2024年卫生健康事业发展省对下补助资金4,320.00元，主要用于发放2024年计划生育宣传员生活补助；

15.基层治理专干生活补助资金8,000.00元，主要用于发放基层治理专干生活补助；

16.2020年2季度至2021年3季度惠民殡葬奖励资金经费48,000.00元，主要用于发放2020年2季度至2021年3季度惠民殡葬奖励资金；

17.和顺镇十字路社区、水碓社区林业产业化发展项目资金300,000.00元，主要用于和顺镇十字路社区、水碓社区林业产业化发展项目支出；

18.2023年卫生健康事业发展第二批次省对下专项资金2,208.00元，主要用于发放2023年计生宣传员生活补贴；

19.2023年第三季度公益性岗位补贴资金35,000.00元，主要用于发放2023年第三季度公益性岗位补贴；

20.2024年人大代表活动费、通讯费、交通费资金14,400.00元，主要用于保障人大代表活动费、通讯费、交通费；

21.2024年度独生子女保健费补助资金5,185.00元，主要用于发放2024年度独生子女保健费；

22.基层治理专干生活补助经费10,000.00元，主要用于发放基层治理专干生活补助；

23.2024年人民调解“以案定补”资金3,420.00元，主要用于发放2024年人民调解人员补助；

24.2024年省级森林生态效益补偿资金26,565.00元，主要用于全面落实管护责任，加强森林管护，确保林区社会和谐稳定；

25.2023年省级森林生态效益补偿资金26,534.00元，主要用于全面落实管护责任，加强森林管护，确保林区社会和谐稳定；

26.基层治理专干生活补助经费资金29,500.00元，主要用于发放基层治理专干生活补助；

27.2023年第四季度公益性岗位补贴资金33,120.00元，主要用于发放2023年第四季度公益性岗位补贴；

28.2023年四季度重点项目考核奖励资金132,400.00元，主要用于保障重点项目工作开展；

29.遗属补助资金86,050.00元，主要用于发放2024年遗属人员补助。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

和顺镇2024年度一般公共预算财政拨款支出16,475,360.2元,占本年支出合计的99.70%。与上年相比减少3,539,716.7元，下降17.69%,完成年初预算的110.36%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出6,215,348.32元，占一般公共预算财政拨款总支出的37.73%,完成年初预算的69.4%。主要用于和顺镇机关基本支出5,950,368.32元，其中人员经费支出4,781,207.28元（含工资福利支出3,398,962.50元、对个人和家庭的补助支出1,414,824.78元）、日常公用经费支出1,169,161.04元；项目支出264,980.00元，其中包含2024年人大代表活动费、通讯费、交通费资金、2023年四季度重点项目考核奖励资金、十字路社区为民服务中心建设项目、2024年离职村干部定期生活补助资金的支出。造成预决算差异的主要原因是2024年经济下行，机关经费未能及时足额支出。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出5,700.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.03%,完成年初预算的109.2%。主要用于2024年人民调解“以案定补”资金支出；造成预决算差异的主要原因是2024年人民调解案件增加。

5.教育（类）支出40,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.24%，完成年初预算的79.37%。主要用于小学教育经费、初中教育经费；造成预决算差异的主要原因是2024年和顺中学小学营养餐计划工作人员补助，在2024年未支出。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出348,457.48元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.12%，完成年初预算的99.53%。主要用于党群服务中心人员经费支出；造成预决算差异的主要原因是年初预算了事业人员年终考核绩效工资，2024年未支出。

8.社会保障和就业（类）支出1,133,875.02元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.88%，完成年初预算的79.76%。主要用于在职人员养老保险缴费、养老保险协办员、公益性岗位人员、遗属、原大队离职干部、部分离职村干部、40%精简退职人员等生活补助；造成预决算差异的主要原因是年初预算了退休和调出人员职业年金，2024年未支出。

9.卫生健康（类）支出902,950.27元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.48%，完成年初预算的105.28%。主要用于党群服务中心人员经费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、工伤保险、精神病患者救助等支出；造成预决算差异的主要原因是2024年人员工资变动、保险基数变动。

10.节能环保（类）支出240,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.46%，年初无预算。主要用于边境地区转移支付资金支出；造成预决算差异的主要原因是边境地区转移支付资金是上级指标，无年初预算。

11.城乡社区（类）支出671,217.89元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.07%，完成年初预算的116.73%。主要用于综合行政执法队人员经费支出；造成预决算差异的主要原因是做2024年预算后有1人与综合保障与技术服务中心岗位变动。

12.农林水（类）支出6,265,677.62元，占一般公共预算财政拨款总支出的38.03%，完成年初预算的297.04%。主要用于综合保障与技术服务中心、经济发展办、村级人员、临时工等人员经费支出、边境地区转移支付、巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴、林业生态效益、保山市腾冲市红色美丽村庄试点项目巩固提升等项目支出；造成预决算差异的主要原因是这类支出大部分是上级指标，年初无预算，如：边境地区转移支付资金、巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴资金、林业生态效益资金、保山市腾冲市红色美丽村庄试点项目巩固提升资金。

13.交通运输（类）支出33,960.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.21%，年初无预算。主要用于2024年农村公路小修保养；造成预决算差异的主要原因是农村公路小修保养资金是上级指标，年初无预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出618,173.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.75%，完成年初预算的103.31%。主要用于在职人员2024年住房公积金支出；造成预决算差异的主要原因是2024年公积金基数变动。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为278,000.00元，决算为242,549.52元，完成年初预算的87.25%，支出决算较上年增加170,841.26元，增长238.24%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，较上年无增减变动；公务用车购置费支出年初预算为180,000.00元，决算为170,893.81元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的70.46%，完成年初预算的94.94%；公务用车运行维护费支出年初预算为80,000.00元，决算为53,655.71元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的22.12%，完成年初预算的67.07%；公务接待费支出年初预算为18,000.00元，决算为18,000.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的7.42%，完成年初预算的100.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算较上年增加170,893.81元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少52.55元，下降0.10%；公务接待费支出决算较上年无增减变动；具体是国内接待费支出决算18,000.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为278,000.00元，支出决算为242,549.52元，完成年初预算的87.25%，支出决算较上年增加170,841.26元，增长238.24%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为180,000.00元，决算为170,893.81元，完成年初预算的94.94%；公务用车运行维护费支出年初预算为80,000.00元，决算为53,655.71元，完成年初预算的67.07%；公务接待费支出年初预算为18,000.00元，决算为18,000.00元，完成年初预算的100.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是我镇认真执行预算管理，严格落实相关政策，有效控制“三公”经费支出（厉行节约，严控开支）：

1.2024年因公出国（境）费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，较年初预算无增减变动。

2.2024年公务用车购置及运行费支出预算为260,000.00元，支出决算数为224,549.52元，较年初预算减35,450.48元。其中：公务用车购置费支出预算为180,000.00元，支出决算为170,893.81元，较年初预算减9,106.19元，本年购置公务用车1辆，主要用于政府职能范围内相关业务活动；公务用车运行维护费支出年初预算数为80,000.00元，支出决算数为53,655.71元，较年初预算减26,344.29元。支出决算小于预算数的主要原因：我镇继续加强公务用车管理要求，公务用车运行维护费有所节约。

3.2024年公务接待经费支出预算为18,000.00元，支出决算为18,000.00元，完成预算的100.00%。

“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算较上年增170,893.81元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减52.55元，下降0.10%；公务接待费支出决算较上年无增减变动，具体是国内接待费支出决算18,000.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动。2024年度“三公”经费支出决算增加的主要原因是：

1.2024年因公出国（境）费支出支出决算0.00元，较上年无增减变动。

2.2024年公务用车购置及运行费支出决算224,549.52元，较上年增170,841.26元，增长318.09%。其中:公务用购置费决算支出170,893.81元，较上年增170,893.81元，原因是我单位今年购置公务用车1辆，主要用于政府职能范围内相关业务活动；公务用车运行维护费支出决算53,655.71元，较上年减52.55元，下降0.10%。公务用车运行经费支出增减变动不大。

3.2024年公务接待支出决算18,000.00元，较上年无增减变动。

“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆1辆。具体购置车辆原因：我单位由于车辆老化，2023年报废车辆1辆后，需新购置车辆1辆，主要用于开展政府职能范围内相关业务活动。开支公务用车保有量为3辆。主要用于党委、政府职能范围内相关工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、年检费、保险费等。

3.安排国内公务接待28批次（其中：外事接待0批次），接待人次228人（其中：外事接待人次0人）。政府职能范围内的相关工作进行调研、指导、检查、督查、考核等公务接待活动时所发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

和顺镇2024年机关运行经费支出899,423.3元，比上年减少500,602.28元，下降35.76%。主要原因一是2024年经济下行，2024年机关运行经费不能及时足额支出。二是2023年支付的机关运行经费有一部分是2022年未能支付的。和顺镇机关运行经费主要用于和顺镇机构运转所需的办公费、水电费、邮电费，差旅费、公务用车运行维护费、离退休公用经费、办公设备购置等支出，其中：办公费188,216.78元；印刷费10,000.00元；水费12,041.40元；电费45,680.81元；邮电费50,620.53元；差旅费84,681.00元；维修（护）费1,450.00元；会议费34,950.00元；公务接待费18,000.00元；专用材料费6,141.00元；劳务费67,430.00元；工会经费74,046.07元；公务用车运行维护费 53,655.71元；其他交通费用244,150.00元；其他商品和服务支出8,360.00元。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，和顺镇资产总额116,077,005.48元，其中，流动资产29,245,700.96元，固定资产5,231,399.78元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程8,250,000.00元，无形资产23,337.32元（净值），其他资产73,326,567.42元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加4,375,618.56元，其中固定资产增加40,549.9元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产4项，账面原值12,090.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入30,897.50元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，和顺镇政府采购支出总额305,019.52元，其中：政府采购货物支出170,893.81元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出134,125.71元。授予中小企业合同金额110,855.71元，其中：授予小微企业合同金额105,200.00元。

四、部门绩效自评情况

和顺镇部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我镇无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

腾冲市和顺镇人民政府

2025年10月29日