会议文件    和顺镇第三届人民代表大会第五次会议文件之十五

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和顺镇2025年地方财政预算执行情况

和2026年地方财政预算（草案）的报告（书面）

——2026年4月23日在和顺镇第三届人民代表大会第五次会议上

经济发展办主任 李维玲

各位代表：

受镇人民政府委托，我向大会报告和顺镇2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算（草案），请予审议。

一、2025年地方财政预算执行情况

2025年，在镇党委的正确领导下，在镇人大的监督支持下，镇财政部门紧紧围绕全镇经济社会发展目标，积极组织财政收入，优化财政支出结构，强化财政监督管理，较好地完成了全年财政预算任务，为全镇经济社会持续健康发展提供了有力的财政保障。

（一）财政收入执行情况

全镇地方财政总收入完成1710万元，其中：一般公共预算收入完成1020万元，比上年增收4万元，增长0.39%，收入结构持续优化。

财政总收入各税种完成情况如下：增值税1090万元，资源税55万元，城市维护建设税35万元，房产税120万元，印花税17万元，土地使用税150万元，土地增值税2万元，车船使用税50万元，个人所得税13万元，企业所得税160万元，契税5万元，环境保护税7万元。非税收入6万元，为国有资产有偿使用收入。

（二）财政支出执行情况

全镇一般公共预算支出完成3212万元，比上年增支1564万元，增94.93%，其中：镇本级一般公共预算支出1479万元，比上年减支342万元，增30.08%；上级专项支出1733万元，比上年增支1223万元，增239.80%，重点领域投入持续加大。

政府性基金预算支出44万元，比上年增支39万元，增780.00%，均为上级专项支出。国有资本经营预算支出7万元，为新增上级专项支出。

具体支出情况：一般公共服务支出1089万元、教育支出4万元、文化旅游体育与传媒支出2万元、社会保障和就业支出169万元、卫生健康支出119万元、节能环保支出233万元、城乡社区支出24万元、农林水支出1496万元、交通运输支出7万元、资源勘探工业信息等支出5万元、自然资源海洋气象等支出5万元、住房保障支出63万元、国有资本经营预算支出7万元、其他支出40万元。

（三）预算收支平衡情况

一般公共预算收入1020万元，上级补助收入2737万元，上年结余0万元，收入合计3757万元。一般公共预算支出3212万元，政府性基金预算支出44万元，国有资本经营预算支出7万元，上解支出494万元，支出合计3757万元。收支完全相抵，年终滚存结余0万元，严格实现收支平衡目标。

（四）上级补助情况

全年上级补助收入2737万元。主要包括：消费税和增值税返还21万元，所得税基数返还11万元，专项补助1784万元，其他补助368万元，收入增长上台阶奖150万元，一般性转移支付补助403万元。

其中，一般性转移支付补助403万元，涵盖体制补助100万元，固定数补助169万元，均衡性转移支付补助49万元，市级基本财力保障奖补资金67万元，民族和边境地区转移支付补助18万元，有效提升了镇级自主统筹能力。

（五）上解支出情况

全年上解支出494万元。其中：专项上解支出121万元，其他上解支出274万元，统筹内收支差额及统筹外养老金上解支出99万元，各项上解任务均按规定及时完成。

二、聚力争取项目，资金投入实现增量突破，2025年财政运行稳健有序，各项保障提质增效

一年来，我们聚焦“聚财、理财、用财”核心，主动作为、攻坚克难，项目资金争取有力，落地见效，推动财政工作实现新突破。

（一）强化风险防控，坚决守住财政安全底线

始终把财政安全摆在突出位置，统筹抓好风险防范、“三保”保障、厉行节约和规范管理，确保财政运行平稳有序。一是筑牢风险防线，当好债务化解“排雷兵”。严格落实债务风险化解主体责任，积极对接争取上级化债政策和资金支持，全面完成全口径债务监测平台数据更新录入，稳步推进存量债务化解工作。二是扛牢兜底责任，守好“三保”工作主阵地。坚持将保基本民生、保工资、保运转作为财政支出优先方向，全镇全年“三保”支出1389万元，占一般公共预算支出的43.24%，切实兜牢基层运行底线。三是坚持勤俭办事，争做过紧日子“实干家”。严格落实党政机关过紧日子要求，从严把控预算编制与执行关口，坚决压减非必要支出，切实做到勤俭干事、精打细算。四是规范资金管理，当好财政运行“大管家”。严格贯彻《政府会计制度》，强化财政资金常态化监管，不断规范账务核算与资金拨付流程，有效提升财政管理规范化水平。

（二）聚焦民生保障，持续增进群众福祉

坚持以人民为中心的发展思想，紧扣民生需求优化支出结构，推动各项民生政策落地见效，让财政红利更多惠及群众。一是强化社保就业支撑，巩固民生保障基础。持续推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，精准落实小额贷款贴息等扶持政策，全年社会保障和就业支出169万元。二是提升卫健保障能力，守护群众生命健康。加大卫生健康资金投入，健全基层医疗卫生服务体系，全力保障食品药品安全监管工作，全年卫生健康支出119万元。三是丰富文体服务供给，推动文化惠民利民。坚持文化育民、文化惠民导向，保障基层文体活动开展，助力文化事业稳步发展，全年文化旅游体育与传媒支出2万元。四是加强古镇保护管理，提升宜居安全水平。加大古镇综合整治和秩序规范力度，强化重点领域风险防控，构建安全稳定的发展环境，全年城乡社区支出24万元。

（三）突出精准施策，全力服务发展大局

围绕全镇中心工作，精准调配财政资源，聚焦产业发展、项目建设和重点领域，切实发挥财政资金支撑保障作用。一是提升资金使用效能，发挥财政杠杆作用。合理统筹有限财力，将资金重点投向重点产业、重大项目和关键领域，切实提升财政资金使用效益。二是助力文旅提质升级，推动产业转型发展。加大资金保障力度，支持文物保护、文化遗产传承和旅游产业优化升级，助力全镇文旅融合发展。三是夯实基础设施支撑，服务乡村振兴战略。紧扣乡村振兴和旅游发展需要，多渠道筹措建设资金，全力保障基础设施建设，全年农林水支出1496万元、节能环保支出233万元，为全镇高质量发展提供坚实支撑。

（四）深化改革管理，全面提升财政治理效能

以改革创新为动力，持续完善财政管理机制，强化预算约束、数字赋能和监督执纪，不断提升财政治理现代化水平。一是深化预算管理改革，推动管理精细化。严把预算编制源头关口，规范政府采购流程，持续深化国库集中支付改革，优化资金拨付程序，切实提升工作效率。二是推进数字财政建设，提升监管智能化。全面运用预算管理一体化平台，实现预算编制、执行、核算全流程系统集成，依托平台自动管控和预警功能，强化财政资金动态监管。三是优化财力资源配置，硬化预算执行约束。持续从严控制一般性支出，将更多财力向民生急需领域倾斜，严格执行“先预算、后支出”原则，严禁超预算、无预算安排支出。四是强化财会监督力度，筑牢资金安全防线。持续加大财会监督力度，扎实开展“清廉云南”建设财政资金监管“清源行动”，严肃整治群众身边不正之风和腐败问题，切实守护好财政资金安全。

过去一年成绩的取得，是全体人大代表监督支持的结果，是全镇上下团结奋斗、辛勤付出的结果。在此，对各位代表和社会各界人士表示衷心感谢！在总结成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政工作还面临一些困难。一是全镇产业单一，可持续财源基础不稳固，财政收入稳定增长压力较大。二是国库库款保障偏紧，“三保”刚性支出持续增加，收支矛盾较为突出。三是存量债务化解难度较大，短期内全面清偿任务艰巨。对这些问题，我们将认真听取人大代表和广大干部群众的意见建议，采取有力措施加以解决。

三、2026年地方财政预算（草案）

2026年，是实施“十五五”规划的开局之年，也是和顺镇推动高质量发展、增进民生福祉的关键之年。综合考虑宏观经济形势、上级政策导向和全镇发展实际，2026年财政工作坚持“稳中求进、提质增效、统筹兼顾、保障重点”的原则，编制财政预算（草案）。

（一）财政收入预算安排

2026年，全镇地方财政总收入预计完成1759万元，较2025年执行数增长2.87%。其中：一般公共预算收入预计完成1034万元，较2025年执行数增长1.39%。

各税种预计完成情况：增值税1180万元，资源税56万元，城市维护建设税48万元，房产税133万元，印花税21万元，土地使用税90万元，土地增值税3万元，车船使用税50万元，个人所得税13万元，企业所得税148万元，契税6万元，环境保护税8万元，非税收入预计3万元。

（二）财政支出预算安排

2026年，一般公共预算支出拟安排1154万元。严格落实上级“三保”支出测算要求，全年“保基本民生、保工资、保运转”拟安排1113万元，占镇本级一般公共预算支出的96.45%，切实兜牢基层运转底线。具体支出安排：

1.一般公共服务支出691万元，含华侨事务经费、和顺文化研究、文化事业经费、行政事业人员工资、失业保险、编外人员工资、下设党支部支委及村民小组长补贴、原大队离职人员补助、戒毒人员伙食费、保安服务费、残疾人就业保障金、人工影响天气作业经费、公用经费、工会经费、党建经费、禁毒经费、反恐经费、武装经费、安全生产经费、消防经费、宣传经费等；

2.教育支出4万元，含农村义务教育学生营养改善计划服务人员工资、教育经费；

3.社会保障和就业支出101万元，含养老保险、职业年金、遗属生活补助、60年代精简退职人员生活补助；

4.卫生健康支出71万元，含医疗保险、工伤保险、精神病患者救助资金；

5.农林水支出219万元，含事业人员工资、护林员工资、水利管护人员工资、失业保险、工会经费、公用经费；

6.住房保障支出68万元，含住房公积金。

（三）预算收支平衡情况

2026年，一般公共预算收入1034万元，上级补助收入297万元，收入合计1331万元；一般公共预算支出1154万元，上解支出177万元，支出合计1331万元。收支完全相抵，实现年度预算收支平衡。

四、2026年财政重点工作任务

2026年，我们将紧扣全镇发展大局，以提升财政保障能力为核心，以规范管理为抓手，以提质增效为目标，扎实推进各项财政工作，确保预算目标圆满完成。

（一）聚焦财源建设，增强财政可持续发展能力

紧扣全镇产业发展规划，持续培育壮大市场主体，大力发展特色产业，夯实财源基础。加强与上级部门对接，精准把握政策导向，全力争取专项补助、转移支付等上级资金支持，拓宽财力来源渠道。强化税收征管，细化税源管理举措，深挖存量税源潜力，培育增量税源，确保应收尽收、颗粒归仓。规范国有资产运营，盘活闲置资产资源，提高资产使用效益，增加资产性收入。

（二）聚焦支出优化，全力保障重点领域发展

坚持“尽力而为、量力而行”，优化支出结构，做到“大钱大方、小钱小气”，把有限资金用在刀刃上。持续强化“三保”支出保障，确保工资按时足额发放、基层正常运转、基本民生有效保障。聚焦乡村振兴、民生实事、生态环保等重点领域，加大资金投入力度，支持基础设施建设、产业发展、公共服务提升，推动全镇经济社会高质量发展。严格控制一般性支出，压减非刚性、非重点支出，厉行节约、勤俭办一切事业。

（三）聚焦民生改善，提升财政惠民实效

始终坚持以人民为中心的发展思想，把民生保障作为财政支出的优先选项。强化普惠性、基础性、兜底性民生支出保障，巩固拓展脱贫攻坚成果，集中力量办好一批群众急难愁盼的民生实事。加大教育、医疗、养老、住房等民生领域投入，完善公共服务体系，不断提升群众的获得感、幸福感、安全感。健全民生资金监管机制，确保民生资金专款专用、高效使用，让财政资金真正惠及于民。

（四）聚焦规范管理，提升财政治理水平

深化预算管理改革，全面推进预算管理一体化系统应用，健全全口径预算管理体系，细化预算编制，提高预算编制的科学性、精准性。强化预算刚性约束，严格执行人大批准的预算，严控预算追加，硬化预算执行，坚决杜绝无预算、超预算支出。加强财政资金全过程绩效管理，健全事前评估、事中监控、事后评价的绩效管理体系，推动绩效评价结果与预算安排挂钩，提高资金使用效益。严肃财经纪律，加强财政监督检查，强化对重点领域、重点项目资金的监管，坚决查处违规使用财政资金行为，确保财政资金安全规范运行。

（五）聚焦风险防控，筑牢财政安全防线

常态化开展政府债务监测预警，严格落实化债工作责任，稳妥化解存量债务，坚决遏制新增隐性债务，牢牢守住不发生系统性债务风险的底线。加强对金融领域风险防范，严厉打击非法集资等非法金融活动，维护辖区金融秩序稳定。健全财政风险应急处置机制，提升风险应对能力，为全镇经济社会稳定发展提供坚实保障。

各位代表，2026年财政工作任务艰巨、责任重大。让我们更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在镇党委、政府的正确领导下，在镇人大的监督支持下，坚定信心、锐意进取、真抓实干、攻坚克难，全力完成2026年财政各项目标任务，为聚力推动和顺镇经济社会高质量发展作出新的更大贡献！