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腾越镇2012年地方财政预算执行情况和2013年

地方财政预算（草案）的报告

　 ——2012年12月5日在腾越镇第三届人民代表大会第一次议上

财政所所长 寸耀文

各位代表：

我受镇人民政府委托，向大会报告腾越镇2012年地方财政预算执行情况和2013年地方财政预算（草案），请予审查，并请各位列席人员提出意见。

一、2012年财政预算执行情况和主要工作回顾

一年来，财税工作在镇党委、政府的高度重视和坚强领导下，在镇人大的有效监督和支持下，在县级财税部门的关心支持下，紧紧围绕镇党委、政府年初确定的全年经济发展总体目标，以加快转变经济发展方式为主线，认真落实镇人大二届六次会议的各项决议，充分发挥财政职能作用，坚持统筹兼顾、量力而行、积极稳妥、依法理财和科学理财的原则，推进经济结构调整和发展方式转变，不断提高科学化、精细化管理水平，努力开辟新财源，进一步优化财政收支结构，财政收入平稳快速增长，财政收入结构更趋合理，税收占财政总收入的比重逐步提高，财政实力和财政收支规模不断壮大。财政用于“三农”、社会保障、科技、教育、文化、卫生、环境保护等方面的支出得到保障，人民生活水平得到提高。财政增收与经济增长呈现出良性互动的发展态势，超额完成了镇二届人大六次会议确定的目标任务，促进了全镇经济社会快速发展。

（一）地方财政收支预算执行情况

1.财政收入完成情况

2012年全年预计完成财政总收入21016.82万元，占年初镇人代会批准收入预算20260万元的104%，比上年同期实际完成数17504.85万元，增收3511.97万元，增长20%。其中：①镇本级地方一般预算收入预计完成14758.07万元，占年初镇人代会批准收入预算14347.75万元的103%，比上年同期实际完成数12154.65万元，增收2603.42万元，增长21%。②两税上划收入预计完成3440.25万元，占年初镇人代会批准收入预算3440.25万元的100%，比上年同期实际完成数2895.47万元，增收544.78万元，增长19%。③所得税上划收入预计完成2782.5万元，占年初镇人代会批准收入预算2457万元的113%，比上年同期实际完成数2452.16万元，增收330.34万元，增长13%。④耕地占用税上划收入预计完成36万元，占年初镇人代会批准收入预算15万元的240%，比上年同期实际完成数22.3万元，增收13.7万元，增长61%。分部门收入预计完成情况：①国税部门两税收入预计完成4587万元，占年初预算4587万元的100%，比上年同期实际完成数3860.63万元增收726.37万元，增19%。②地税部门收入预计完成16183.50万元，占年初预算15633万元的104%，比上年同期实际完成数13628.13万元增收2555.37万元，增19%。③财政非税收入预计完成246.32万元，占年初预算40万元的616%，比上年同期实际完成数16.09万元增收230.23万元，增1431%。

收入增长原因：一是以组织收入为中心，与各征收组签订了“收入目标考核责任书”，全力以赴组织税收收入，为圆满和超额完成税收任务打下坚实基础。二是积极寻找税收增长点，不断完善税收管理办法，加强税收监控力度，以管促收，努力挖掘增长点。三是建立健全“项目登记、开发、清算”的全过程税源监控机制。四是坚持管理与服务并重，把发票代开作为“以票控税”的重要手段。五是积极开展“蹲企服务”，零距离了解纳税人实际情况，为纳税人解决实际涉税问题，服务企业发展。六是大力推进网上报税、财税库银联网等现代申报纳税手段，创造条件保证各项税收及时入库，做到应收尽收。

2.财政支出预计完成情况

2012年全镇预计完成财政总支出10023.17万元（含县级专款1835.75万元），比上年同期支出完成数8210.43万元增支1812.74万元，增22%，其中：地方财政一般预算支出预计完成9860.17万元（含上级专款1672.75万元），比上年同期实际支出数7746.30万元增支2113.87万元，增27%，基金预算支出预计完成163万元（全部是上级专款），与上年同期实际完成数464万元相比，减301万元，减65%。

地方财政一般预算支出分类完成情况：

（1）一般公共服务支出完成4684.98万元，比上年同期完成数3369.34万元增支1315.64万元，增39%；（2）国防支出完成17.56万元，比上年同期完成数31.12万元减支13.56万元,减44 %；（3）公共安全支出完成342.83万元，比上年同期完成数212.14万元增支130.69万元，增62%，增支的主要原因是对公安的投入加大；（4）教育支出完成1216.67万元，比上年同期完成数435.83万元增支780.84万元，增179%，增支的主要原因是大量投入学校建设；（5）文化体育与传媒支出完成63.26万元，比上年同期完成数116.35万元减支53.09万元，减46%；（6）社会保障和就业支出完成855.50万元，比上年同期完成数886.94万元减支31.44万元，减4%；（7）医疗卫生支出完成126.05万元，比上年同期完成数97.93万元增支28.12万元，增29%；（8）城乡社区事务支出完成678.36万元，比上年同期实际完成数218.30万元增460.06万元，增211%，增支的主要原因是对城乡道路建设的投入；（9）农林水事务支出完成1338.48万元，比上年同期实际完成数2074.25万元减支735.77万元，减35%，减支的主要原因是对新农村建设投入资金只兑付了一部分；（10）交通运输支出12.43万元，上年同期没有完成数，纯增的原因是今年交通管理站人员下划；（11）国土资源气象等事务支出16.6万元，比上年同期实际完成数3.5万元增支13.1万元，增374%；（12）住房保障支出完成507.45万元，上年同期完成295.61万元, 增211.84万元，增72%。

3.年终预算平衡情况

2012年全镇财政预计决算为：一般预算收入为14758.07万元；上级补助收入4138.65万元（其中：税收返还补助692.62万元，所得税返还补助389.48万元，体制补助58万元，专项补助1672.75万元，转移支付补助545.89万元，其他补助779.91万元）；上年滚存结余499.96万元，以上收入合计19396.68万元。一般预算支出9860.17万元，上解支出9036.55万元（其中：体制上解1268万元，专项上解1155.78万元，其他上解6612.77万元），支出合计为18896.72万元。收支相抵年终滚存结余499.96万元（其中：一般预算支出结余373.52万元，基金预算支出结余126.44万元）。

（二）主要工作回顾

做好基础财务，管好用好部门预算资金。一是部门预算经镇人大批准后，严格按照预算执行，不随意变更和调整，做到分工合理、责任明确、环环相扣、紧密配合，早部署、早安排，保证预算编制工作的顺利进行。二是做好专项资金专款专用，专帐核算，严禁挤占挪用项目资金。严格按上级财政部门对专项资金管理的要求，做到资金到项目，管理到项目，核算到项目，严格按照批复的预算以及各项目管理办法规定的范围和标准使用专项资金。三是建立健全各项内部监控制度，严格控制财务支出，对预算执行过程中的资金使用情况实行追踪检查，提高资金的使用效率。四是狠抓预算执行管理，加强财政支出管理力度，提高预算执行率，降低年终结转率。

狠抓增收节支，确保完成财政收支任务。始终坚持以增收促发展，以节支保平衡，实现增收节支。一是狠抓税收征管。严格按照“依法治税、阳光办税、征管强税、科技管税、人才培税、服务促税”的总体要求，以组织收入为中心，大力夯实征管基础，充分挖掘征管潜力，积极开展促产培源，扎实开展“蹲企服务”，全力以赴组织税收收入，积极推动经济税源的可持续发展，做到应征不漏，应免不征。二是优化财政支出结构。坚持公共财政“取之于民、用之于民”的原则，处理好经济发展和调节收入分配关系，集中财力保障重点民生支出，通过调整和优化财政支出结构，不断加大对重点和难点领域的投入力度，民生事业支出占公共财政支出的比重不断提高，全镇民生支出达4951万元，同比增长29%，占全镇一般预算支出的60%，人民群众享受到更多的实惠，人民群众的幸福感倍增。

落实强农惠农富农政策，提高人民群众生活水平。不断加大财政支农力度，落实好各级强农、惠农、富农政策，一是对社会救助资金实行专户管理，专款专用，发放低保金1915.59万元，医疗救助290.18万元，农村危房改造资金420万元。二是及时兑现各项惠农补贴，粮种补贴116.17万元，农资综合补贴731.57万元，粮食直补84.78万元，能繁母猪补贴69.4万元，玉米覆膜补贴12.15万元，退耕还林补贴11.87万元，“摩托车下乡”补贴1878辆111.63万元。补助资金全部通过“一折通”安全发放，确保一户不漏。三是及时投入新农村建设资金827万元，农民生活水平稳步提高，城乡面貌焕然一新。

回顾一年的财政工作，财政收入保持了平稳增长的态势，确保了全镇刚性支出和重点事业发展支出的资金需要，预计能够实现财政收支平衡。这些成绩的取得，是镇党委政府正确领导、镇人大法律监督和全镇经济质量平稳发展的结果，是财税部门及镇直各部门密切配合、辛勤工作、克服困难、开拓进取的结果。借此机会，我谨代表腾越财税干部，向关心支持我镇财税工作的各位领导、各位代表和各界人士表示衷心的感谢！

在看到成绩的同时，我镇财政工作仍然面临许多矛盾和困难，主要表现在：一是地方财政虽然收入基数增长较快，但受体制制约，收入上解比例过高的现状仍未得到改观，镇本级可用财力增长缓慢；二是收入上，受宏观经济运行态势和政策调整影响，镇域经济增速放缓，一些主体税种不同程度减收，部分行业工业增值和企业利润大幅下跌；三是支出上，由于镇本级事业快速发展支出所需与镇本级可用财力不相匹配，财政支出增长负担过重，防范和化解财政潜在风险的任务依然艰巨。上述问题需要引起高度重视，在今后工作中，我们将在镇党委、政府的正确领导下通过改革和发展来逐步解决。

二、2013年地方财政收支预算草案

2013年，我镇财政工作的指导思想是：高举中国特色社会主义伟大旗帜，以邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，认真落实镇党委、政府和镇人大三届一次会议各项要求，以科学发展为主题，以转变发展方式为主线，以产业发展为支撑，以建设公共财政为抓手，以推进均等化为着力点，坚持“收入打足，支出打紧，以收定支，收支平衡”和“有保有压，有促有控”的原则，优化财政支出结构，优先保障法定支出、民生支出和重点支出，控制一般性支出，压缩“三公”经费，统筹兼顾，突出重点、依法理财、民主理财，科学谋划、科学管理、同心协力、锐意进取，全面完成全年财政工作任务，促进全镇经济平稳较快发展。

（一）科学谋划，全力做好2013年财政预算安排。

1.财政收入预算情况

2013年全镇财政总收入计划完成24630.5万元，比上年同期实际完成数21016.82万元，增收3613.68万元，增长17%。其中：①镇本级地方一般预算收入计划完成17468.75万元，比上年同期实际完成数14758.07万元，增收2710.68万元，增长18%。②两税上划收入计划完成4106.25万元，比上年同期实际完成数3440.25万元，增收666万元，增长19%。③所得税上划收入计划完成2992.5万元，比上年同期实际完成数2782.5万元，增收210万元，增长8%。④耕地占用税上划收入计划完成63万元，比上年同期实际完成数36万元，增收27万元，增长75%。分部门收入完成情况：①国税部门两税收入计划完成5475万元，比上年同期实际完成数4587万元增收888万元，增19%。②地税部门收入计划完成18355.5万元，比上年同期实际完成数16183.50万元增收2172万元，增13%。③财政非税收入计划完成800万元，比上年同期实际完成数246.32万元增收553.68万元，增225%。

2.全镇财政支出预算情况

2013年，全镇本级地方财政一般预算支出计划安排9636.27万元，比上年同期支出数8187.42万元增支1448.85万元，增18%。

镇本级一般预算支出（不含上级专款）分类完成情况：

（1）一般公共服务支出完成5440.39万元，比上年同期完成数4296.03万元增支1144.36万元，增27%；（2）国防支出完成20万元，比上年同期完成数17.56万元增支2.44万元, 增14%；（3）公共安全支出完成221.04万元，比上年同期完成数339.87万元减支118.83万元，减35%；（4）教育支出完成1066.23万元，比上年同期完成数1216.67万元减支150.44万元，减12%；（5）文化体育与传媒支出完成71.99万元，比上年同期完成数63.26万元增支8.73万元，增14%；（6）社会保障和就业支出完成719.75万元，比上年同期完成数468.14万元增支251.61万元，增54%；（7）医疗卫生支出完成304.32万元，比上年同期完成数121.25万元增支183.07万元，增151%，增支的主要原因是加大了对乡镇卫生院的投入；（8）城乡社区事务支出完成538万元，比上年同期实际完成数618.36万元减80.36万元，减13%；（9）农林水事务支出完成886.53万元，比上年同期实际完成数929.8万元减支43.27万元，减5%；（10）交通运输支出14.02万元，比上年同期实际完成12.43万元增支1.59万元，增13%；（11）国土资源气象等事务支出11.5万元，比上年同期实际完成数16.6万元减支5.1万元，减31%；（12）住房保障支出完成87.50万元，比上年同期完成87.45万元增0.05万元，增0.6%；（13）其他支出完成255万元，上年同期没有完成数。

3.年终预算平衡情况

2013年，全镇年终预决算为：一般预算收入17468.75万元；上级补助收入2878.57万元（其中：税收返还补助732.85万元，所得税返还补助389.48万元，体制补助58万元，转移支付补助545.89万元，其他补助1152.35万元）；上年滚存结余499.96万元，以上收入合计20847.28万元。一般预算支出9636.27万元，上解支出10711.05万元（其中：体制上解1268万元，专项上解967.57万元，其他上解8475.48万元），支出合计20347.32万元，收支相抵年终滚存结余499.96万元（其中：一般预算支出结余373.52万元，基金预算支出结余126.44万元）。

（二）认清形势，全面完成2013年财政工作任务。

2013年，我们将紧紧围绕镇党委、政府及人大三届一次全会确定的工作思路和目标，坚持抓增收节支，做到增收有创新，节支见效果，不断完善公共财政管理体制，确保全年收支任务的顺利完成。

加大支持力度，优化收支结构，加快经济发展方式转变。我们将加大财政投入力度，建立健全扶持服务业发展的政策措施，支持中小企业发展，鼓励非公经济发展，推动产业结构调整和优化升级，壮大支柱产业，发展特色优势产业，促进各产业协调发展，做强做大财政蛋糕。

努力挖潜促增，加强税收征管，确保全年收入目标实现。我们将严格按照镇党委、政府的总体部署和要求，与税务部门密切联系，强化税收征管，在收入上严格贯彻落实税收政策，做到应收尽收，杜绝“跑冒滴漏”，积极采取有效措施，多管齐下，着力破解收入难题。加强税收预测与分析，加大税源监控力度，以管促收，畅通税收渠道，为纳税人提供方便、快捷、高效的服务，促进征纳关系和谐，以服务促税，确保税收收入稳定入库，实现全年税收收入的顺利完成。

强化财政资金监管，提升财政管理的科学化、精细化水平。我们将牢固树立科学化、精细化管理理念，一手抓建章立制，一手抓管理执行。建立健全管理制度和运行机制，扎实推进基础管理工作和基层财政建设，切实增强执行力，不断提高财政管理效能和财政资金使用效益。严格预算执行，控制预算追加，防范债务风险，厉行节约，保证重点支出需要，提高财政资金使用效益，确保财政资金的合理使用和安全运行。

提升干部素质，加强队伍建设，不断提高财政管理水平。我们将牢固树立为国理财、为民服务的财政工作宗旨，进一步增强干部的大局观念、创新观念、能力观念、法治观念和责任观念。树立正确的世界观、权力观和事业观，继承财政优良传统作风，明确价值取向，提高精神境界，增强敬业精神，提高依法理财、科学管理、勤政为民的本领。建设一支以严谨的作风带动人，以旺盛的斗志激发人，以扎实的工作说服人的财政队伍，不断推动经济发展，促进社会和谐。

各位代表！机遇与挑战并存，信心与希望同在。我们将在镇党委、政府的正确领导和社会各界的关心支持下，认真落实本次人代会做出的各项决议、决定，开拓创新、同舟共济，团结奋斗、扎实工作，确保完成全年财政工作任务，为建设开放、富裕、文明、幸福新腾越做出新的更大的贡献。

大会秘书组 2012年12月5日印

（共印190份）