中和镇2012年地方财政预算执行情况和2013年

地方财政预算（草案）的报告

各位代表： 

现将中和镇五年来财政决算情况和2012年地方财政预算执行情况以及2013年地方财政预算，提请镇二届人大一次会议审查，并请各位列席人员提出意见。 

一、五年来财政工作基本情况

五年来，全镇经济总量持续增长，质量明显提高。镇级财政总收入由2007年的1026万元增加到2012年的2340万元（预计完成数），增长2.3倍;公共财政预算收入由2007年的425万元增加到2012年的1111万元（预计完成数），增长2.6倍。五年来全镇的经济收入快速增长。公共财政预算支出从2007年的569万元增长到2012年的2920万元，增长5.1倍。全镇的财政支出逐年增长，支出结构进一步优化，逐步建立起了以人为本和突出公共服务的公共财政支出体系，有力保证了各项事业的顺利进行。一是坚决保障了工资的正常发放。五年来，镇财政严格按照“保工资、保运转”的原则，保证了乡直机关事业单位、离退休人员工资的正常发放，有效维护了社会稳定。二是不断加大了社会保障资金支出力度。在此期间，继续巩固落实“两个确保”，不断完善最低生活保障线制度。三是不断加大对“三农”工作的投入力度。

二、2012年地方财政预算执行情况

全镇财政预算工作在上级财政部门和镇党委的正确领导下，在镇人大、纪委的监督下，紧紧围绕年初下达的收支目标任务，加强收入征管，坚持量入为出，积极优化财政支出结构，在保工资、机构运转的前提下，大力支持地方经济发展，圆满完成了全年财政各项工作任务。

（一） 收入完成情况

全年预计完成总收入2340万元，比年初预算2246万元增94万元，增4.18%；比去年2055万元增285万元，增13.87%，其中：公共财政预算收入1111万元，分税种完成情况为：增值税163万元，营业税566万元，企业所得税100万元，个人所得税41万元，资源税45万元，城市维护建设税105万元，印花税21万元，土地使用税1万元，车船使用税4万元，房产税5万元，烟叶税36万元，社会抚养费收入19万元，国有资产有偿使用收入1万元，其他收入4万元。比年初预算1383万元减272万元，减19.67%。原因是：税源结构有所变动，两个所得税比年初翻了一番，而其他税种减少；比去年完成数1305万元减194万元,减14.87%，减收原因主要是由于今年所得税提高，其他税种减少，加之去年增加了叮当山护林管护费150万元。

财政总收入分部门完成情况是：国税收入完成650万元；地税收入完成1665万元；财政部门完成25万元。

2012年1至11月乡级财政总收入完成2164万元，占预计完成数2340万元的92.48%，与去年同期的2035万元相比，增加129万元，增加6.34%%。其中:公共财政预算收入(一般预算收入)完成991万元，占预计完成数1111万元的89.19%，与去年同期的1287万元相比，减少296万元，减少22.99%。 

分部门完成情况：国税部门完成576万元，占预计完成数的88.62%；地税部门完成1571万元，占预计完成数的94.35%；财政完成17万元，占预计完成数的72.00%。

财政支出情况：2012年1至11月完成财政总支出2885万元，其中公共财政预算支出896万元。

（二）财政支出完成情况  

2012年全镇财政总支出年初预算为931万元，全部为公共财政预算支出。全年财政预计总支出：2920万元（含上级专款1989万元）。其中： 公共财政预算（不含上级专款）支出931万元，比上年公共财政预算支出增27万元，增2.98%,主要增加在基础设施建设及三农投入。2012年公共财政预算支出明细为：人大事务14万元；政协事务2万元；政府行政运行282万元；财政事务10万元，人口计划生育18万元；群众团体事务10万元；其他一般公共服务支出50万元；民兵3万元；基层司法业务11万元；教育支出120万元；文化5万元；广播影视3万元；社会保障和就业支出151万元〔预算列支不含用往来款支付部分（其中：行政事业离退休66万元，抚恤58万元，农村最低生活保障27万元）〕；医疗卫生26万元（其中：医疗保障16万元，公共卫生2万元，医疗卫生管理事务8万元）；农林水事务189万元；交通运输6万元；安全生产监管5万元；住房保障支出26万元。

二、2012年主要工作措施

2012年，全镇牢固树立和认真落实科学发展观，在严格依法理财，积极开辟财源，促进财政增收的同时，坚持以人为本、协调发展，大力优化财政支出结构，资金重点向“三农”、教育卫生等事关民生以及经济社会发展的薄弱环节倾斜，保障了重点支出需要；努力深化和积极推行“财政一体化” 改革，强化监管，规范收支行为，提高财政资金使用效益，财政保障能力有了新的提高，有力地促进了全镇经济社会又好又快发展。  

（一）加强收入征管，做到应收尽收

2012年全镇收入较上年有所增长，但收入形势仍然严峻，通过采取积极有效措施，确保收入有序增长。一是财税部门通力配合，及时分析税源结构，共同分析研究制定征收方案，做到了目标明确、责任具体；二是按月对收入进度进行统计和分析，及时掌握税收入库变化情况，分析原因，积极采取应对措施；三是加大对重点项目、重点投资领域的税收征管力度，对纳税情况进行有效监控，及时掌握重点税源变动情况；四是强化收入征管措施，严厉打击各种偷税、逃税、骗税等涉税违法行为；五是继续深化“收支两条线”管理，规范非税收入管理，按上级要求将预算外全部纳入预算管理，及时组织收入入库，非税收入有序增长。

（二）切实调整优化支出结构，加大财政保障力度

按照“量入为出”的原则，进一步调整和优化支出结构，合理安排支出预算，努力解决好事关人民群众切身利益和社会稳定的突出问题，确保了重点支出需要。  

一是重点保障工资发放和机构正常运转。在财政预算安排和执行中，牢固树立艰苦朴素、勤俭节约的思想，压缩一般性支出，确保了工资的足额发放和机构的正常运转。

二是财政补贴范围扩大。认真落实中央农村工作政策，确保各项惠农、支农政策不折不扣的落实到广大农户中。粮食直接补贴、良种补贴、退耕还林补贴、农资综合补贴、油菜补贴以及摩托车下乡补贴，严格按照上级的要求，及时将财政补贴兑付到补贴对象手中。五年来共发放粮食直补资金235.94万元，综合直补资金1688.5万元，良种补贴资金254.62万元，退耕还林补贴资金337.03万元，能繁母猪补贴资金49.16万元，家电、汽车摩托车下乡补贴资金286.47万元。2012年我镇共有种粮农户8354户，全年共发放粮食补贴43.42万元，农作物良种补贴143.79万元，综合补贴543万元，能繁母猪补贴22.76万元。汽车摩托车补贴57.09万元，无截留、挤占、挪用补贴资金的现象发生,所有补贴资金通过财政“一折通”按时足额发放到农户手中。全镇农民直接体会到了党和政府的温暖，促进了农业和农村经济的发展。

三是加大财政对各项社会事业的投入力度。全年投入教育支出120万元，文体广播事业费支出8万元，医疗卫生支出26万元，国防支出3万元，计划生育独生子女家庭奖励及计划生育宣传教育支出18万元，村级“一事一议”支出336万元，村委会及村党支部补助22万元，夯实了农村各项社会事业发展的基础。

四是加大社会保障的支持力度。2012年全镇抚恤和社会福利救济费、城乡农村和五保户居民最低生活保障费累计支出678万元（含预算列支部分），有效解决了62人城市最低生活补助，4870人农村最低生活补助；187户五保户最低生活保障；7户死亡抚恤户补助；6户伤残抚恤户，63位复员军人、退伍军人，123位参战老兵和出国民兵民工生活补助；35位小乡干部和7位40%定补人员补助；116位农村籍退役士兵。保证了烈属、病故军人家属、伤残军人、复员军人、退伍军人、参战老兵和出国民兵民工的生活补助，有力促进了全镇拥军优属工作。

五是上级专款按时足额拨付。全年上级共下达各项专项指标1989万元。主要用于农业、林业、人口与计划生育、文化、医疗卫生、疾病预防控制、基础设施建设、抚恤、社会福利及社会保障支出、农村公路建设等，确保了社会稳定和全镇经济的稳步发展。

（三）积极争取上级资金补助，有效缓解了财政困难

尽力争取上级党委、政府和有关部门加大对我镇的支持力度，有效缓解了我镇的财政困难。2012年共争取上级专项资金2355万元，有力促进了镇内新农村建设、扶贫整村推进、一事一议、危房改造、人饮水毁等工程建设。具体为：新农村建设89万元、扶贫整村推进120万元、产业发展116万元、人饮及沟渠工程60万元、新增农资综合动态项目50万元；基层党组织工作经费22万元；新农村建设工作队专项补助10万元；新歧四级油路建设500万元；农村危房改造420万元；高田文化活动中心建设40万元；新歧蛇电沟修复工程150万元；新歧文化活动中心建设补助资金200万元；农家新居建设72万元；樊家营村委会建设50万元；大村下村文化活动中心建设补助50万元；大村社区老年活动中心建设20万元；凤吟自然村道路建设30万元；村级组织活动场所建设20万元；村级一事一议财政奖补资金336万元等。

（四）坚持依法理财，切实提高财政管理水平 

一是增进预算编制和调整的规范性，预算执行中，严格按照人代会审查批准的预算方案执行；二是规范财政资金银行账户的设置，做到专款专用；三是加强专项资金的管理，自觉接受镇纪委监督，确保资金用在刀刃上，看得见实效；四是充分发挥财政监督职能，把财政监督贯穿于预算资金运作的全过程；五是加强对全镇会计人员的管理，有效开展会计人员继续教育，不断提高会计业务水平。

各位代表：2012年，通过抓实财政增收节支工作，全镇预算执行情况良好，可圆满完成了全年财政目标任务。此外全力地向上级争取资金补助，有效解决了一些群众关心的热点、难点问题。在取得成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政收支矛盾并没有得到真正的缓解。由于全镇经济社会发展水平低，一些深层次的矛盾和问题仍比较突出：一是经济总量小，财源结构单一的状况没有根本改变，财政增收缺乏有力的支撑点；二是经济和社会事业的发展对财政的依赖程度较大，加之负担过重，保工资、保运转、保稳定和支持改革压力大，财政收支矛盾仍十分突出；三是由于税源结构不合理，可用财力薄弱，财政收支平衡难度大，存在大量财政隐形赤字；四是财政管理机制不尽完善，财政资金使用效益有待进一步提高。这些问题需要我们认真对待，在今后的发展中逐步加以解决。

三、2013年地方财政收支预算安排情况

今后五年特别是2013年我镇地方财政预算编制和财政工作的总体要求是：高举中国特色社会主义伟大旗帜，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，认真学习贯彻 “十八大”精神。根据《预算法》、《监督法》和《腾冲县乡镇财政预算管理方式改革方案》、《腾冲县乡镇财政预算管理方式改革实施细则》，结合全镇重点经济和社会事业发展实际，继续贯彻执行积极的财政政策，优化支出结构，为实现全镇科学发展、和谐发展、跨越发展做出积极贡献。 

 2013年地方财政收支预算安排建议为：

（一）财政收入预算

2013年全镇税收总收入预计完成2807万元，比2012年预计完成数2340万元，增收467万元，增长19.95%。其中：镇本级地方公共财政预算收入预计完成1684万元，比2012年预计完成数1111万元，增收573万元，增长51.57%；分部门收入完成情况：国税部门两税收入完成750万元，比2012年预计完成数650万元增收100万元，增15.38%；地税部门收入完成2037万元，比2012年预计完成数1665万元增收372万元，增长22.34%；财政部门收入完成20万元，比2012年预计完成数25万元减收5万元，减20.00%，。

（二）财政支出预算安排情况

2013年全镇财政总支出预计支出1025万元，比上年实际支出数931万元增支94万元，增10.09%。当年预计总支出为镇本级公共财政预算支出。

2013支出建议安排：一般公共服务638万元、国防3万元、公共安全10万元、教育56万元、文化体育与传媒13万元、社会保障和就业143万元、医疗卫生5万元、农林水事务123万元、安全生产10万元、住房保障24万元。

（三）公共财政预算平衡情况  

全年预计收入总计2042万元，其中：公共财政预算收入1684万元，税收返还性补助74万元，转移支付补助231万元，其他补助29万元。全年预计支出总计2042万元，其中：公共财政预算支出1025万元，体制上解支出65万元，专项上解支出335万元，超基数及超财力上解617万元，确保当年收支平衡。

（四）采取积极有效措施，全面完成2013年财政预算安排 

2013年，将认真按照镇党委、政府确定的发展目标和思路，全面贯彻科学发展观，严格执行预算安排，努力增收节支。积极支持产业群体的培植，增强镇域经济，壮大财源基础，提高财力保障水平；提前谋划，强化收入征管，保持财政收入稳定增长；加强支出管理，注重财政资金使用效益；进一步优化支出结构，注重改善民生；继续深化财政改革，不断提高财政队伍整体素质。

    各位代表，在2013年工作中，我们将认真贯彻落实党的十八大精神及中央、省、市、县和镇党委的决策部署，围绕本次会议确定的目标任务，振奋精神、克服困难、扎实工作，努力完成全年财政工作任务，为实现全镇经济和社会快速和谐发展，做出更大的贡献。