中和镇2015年地方财政预算执行情况和

2016年地方财政预算的报告

——2016年3月26日在腾冲市中和镇第一届人民代表大会第一次会议上

党委委员、财政所所长　彭海邦

各位代表：

受镇人民政府委托，现将中和镇2015年地方财政预算执行情况和2016年地方财政预算草案提请镇第一届人民代表大会第一次会议审查，并请各位列席人员提出宝贵意见。

一、2015年镇地方财政预算执行情况

2015年，镇人民政府及财税部门在镇党委的正确领导和镇人大及其主席团的监督下，深入贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中全会、中央经济工作会议精神，按照市委、市政府各项决策部署以及镇党委安排部署，坚持稳中求进的工作总基调，主动适应经济发展新常态，紧紧围绕镇第二届人大三次会议批准的年初预算及镇第二届人大主席团第三次会议审查批准的2015年镇本级财政预算调整方案确定的财政收支目标任务，积极应对严峻复杂的宏观经济形势，攻坚克难挖潜增收，依法理财强化监管，财政收支运行平稳，刚性支出保障有力，民生事业持续发展，奋力完成全年财政收支任务，预算执行情况良好，有力地推动了全镇经济社会各项事业的快速健康发展。

（一）一般公共预算执行情况

1．财政收入完成情况

2015年，全镇完成地方财政总收入2194万元，比上年2304万元减收110万元，负增长5%。其中：公共预算收入完成1147万元，比上年1125万元增收22万元，增长2%。

分部门完成情况是：国税完成733万元（含营业税改征增值税40万元），比上年800万元减收67万元，负增长8%；地税完成1406万元，比上年1391万元增收15万元，增长1%；财政完成55万元，比上年113万元减收58万元，负增长51%。

2．上级补助收入2345万元，比上年2179万元增166万元，增长8%。

（二）财政支出执行情况

2015年财政总支出完成3491万元，比上年3304万元增187万元，增长6%。

其中：公共预算财政支出完成2836万元，比上年2675万元增161万元，增长6%。上解支出655万元，比上年629万元增26万元，增长4%。

1．公共预算财政支出具体为：一般公共服务支出686万元，公共安全支出8万元，教育支出44万元，文化体育与传媒支出51万元，社会保障和就业支出430万元，医疗卫生与计划生育支出127万元，农林水支出880万元，交通运输支出11万元，资源勘探信息等支出2万元，住房保障支出522万元，其他支出75万元。

2．上解支出具体为：专项上解211万元，体制上解65万元，其它上解（超收上解）379万元。

（三）收支平衡情况

1．一般公共预算平衡情况：

本年完成公共财政总收入3419万元，其中：公共财政预算收入1147万元（当年实现可用财力973万元），上级补助收入2272万元。公共财政总支出3416万元，其中：公共财政预算支出2761万元，上解支出655万元。收支相抵，当年结余3万元。上年负结余118万元，年终负结余115万元。

２．基金平衡情况

上级补助收入75万元，上年结余16万元，基金预算支出75万元，年终滚存结余16万元。

二、2015年全镇财政工作情况

2015年，我镇受国际国内市场不景气的大势以及全镇房地产、矿、林等产品交易不断下滑，固定资产投资减速等因素的影响，财政增收控支矛盾更加突出，但我镇在上级党委政府的正确领导下，紧紧抓住各级推进物流园区、职教园区、产城融合新城区、美丽乡村建设、传统古村落建设以及发展边合区经济各项项目扶持政策的良好契机，结合既定的发展思路，以保增长、保民生为目标，积极争取项目扶持，完善基础设施建设，大力调整产业结构，提高农民人均纯收入，认真贯彻执行中央八项规定，认认真真反“四风”，严控三公经费支出，确保机构运转，通过培养财源、投资拉动和发展产业等多举措，取得了当年预算平衡及赤字不断向好的成绩。全年工作主要体现在：

（一）竭尽全力组织收入，切实做到应收尽收

一是围绕实现镇党委、政府年初确定的收支目标任务，形成财税部门联席会议制度，多次召开会议分析研究税收问题，并及时制定相应的措施抓落实。二是加大税收征管宣传力度，积极拓展税源，为实现全年目标任务奠定了坚实基础。三是强化非税收入征管，积极协调有关部门，形成了多部门联动工作小组加大对非税收入的催缴力度。四是加大对重点项目、重点投资领域的税收征管力度，对纳税情况进行有效监控，及时掌握重点税源变动情况。五是强化收入征管措施，严厉打击各种偷税、逃税、骗税等涉税违法行为。保障了经济发展、社会稳定和正常运转的资金需求。

（二）不断优化支出结构，切实加大保障力度

按照“量入为出”的原则，进一步调整和优化支出结构，本着“保运转、促发展”的宗旨合理安排支出预算，努力解决好事关人民群众切身利益和社会稳定的突出问题，确保了重点支出需要。

一是紧紧围绕“确保刚性支出，统筹一般支出”的原则，重点保障工资发放和机构正常运转。在财政预算安排和执行中，牢固树立艰苦朴素、勤俭节约的思想，压缩一般性支出，严格控制“三公”经费支出，保证“三公”经费“零增长”，确保了工资的足额发放和机构的正常运转。

二是在预算安排和执行方面，统筹支出安排，加快支出进度，在资金调度方面，采取按月核实资金需求情况，并制定资金使用计划，按月上报申请，确保资金正常使用。

（三）积极争取上级支持，切实促进镇域发展

一是2015年度共争取到位上级专项资金4263.14万元，有力促进了镇内扶贫整村推进、一事一议财政奖补、美丽乡村建设、危房改造等项目建设。具体为：新农村建设621万元，火山石材园区基本建设199万元，边境地区转移支付资金852万元，村级一事一议财政奖补资金147.5万元，美丽乡村建设款220万元，基层党组织工作经费42.14万元，新农村建设工作队专项补助10万元，农村危房改造 471.8万元，村级活动场所建设55万元，中营民振道路建设550万元，重点村建设15万元，高田民族团结示范村建设24万元，财政所标准化建设35万元，整村推进资金30万元，农家新居74.7万元，以工代赈38万元，公墓建设55万元，基层政权资金30万元，新增非集中特困区农村公路补助380万元，其他专项资金413万元等。

二是认真落实中央农村工作方针政策，按时将各项惠农、支农政策不折不扣的落实到广大农户中。全年共发放粮食补贴金额90.27万元，农作物良种补贴金额121.6万元，综合补贴金额400.8万元，退耕还林补贴金额45万元，草原生态补贴27.9万元。无截留、挤占、挪用补贴资金的现象发生，所有补贴资金通过财政“一折通”按时足额发放到农户手中，使群众直接体会到了党和政府的温暖，促进了农业和农村经济的发展。

三是加大社会保障支持力度。全年共争取到新农合专项资金644万元，民政专项资金1256万元，其中：共发放抚恤金23万元，低保金784万元，复原退伍军人补助资金73万元，优抚补助资金133万元，孤儿生活补助42万元，医疗救助112万元，临时救助68万元，40%定补人员补助1.5万元，离职村干部生活补助11.7万元，五保补助23.34万元，保证了烈属、病故军人家属、伤残军人、复员军人、退伍军人、参战老兵，出国民兵民工和部分农村籍退役士兵的生活补助，促进了全镇拥军优属工作。

（四）继续加强财政管理，切实提高理财水平

一是深入推进财税制度改革，增进预算编制和调整的规范性，预算执行中，严格按照人代会审查批准的预算方案执行。二是严格执行新预算法，健全财政法制体系，强化法治意识，加强对权力的制约和监督，推进预算信息公开，2014年度决算情况和2015年度预算按照上级要求及时面向社会全面进行了公开。三是加强对财政资金的全过程监管，健全对民生资金、扶贫资金等重点资金的监管机制，严格工作程序和规范管理制度，做到法无授权不可为，法定职责必须为。四是规范财政资金银行账户的设置，做到专款专用。五是加强专项资金的管理，自觉接受镇纪委监督，确保资金用在刀刃上。六是加强对全镇会计人员的管理，积极开展会计从业人员培训和继续教育，不断提高会计业务水平。

过去的一年，全镇财政工作平稳有序推进，支持发展保障有力，民生投入持续加大，财税改革深入推进。这些成绩的取得，得益于市委市政府的正确领导，镇党委的科学决策，得益于镇人大及其主席团的依法监督和政协委员的民主监督，得益于全镇广大干部职工的辛勤努力，得益于全镇各界对财税工作的理解和支持。回顾过去的一年，我们充满艰辛，面临许多困难和问题。由于我们对经济发展新常态认识不足，对经济形势的严峻性和复杂性估计不够充分，在经济下行压力持续加大的情况下，财税增收的基础支撑乏力，房地产以及矿、木等资源型市场不景气及重点项目投资回落，财源税源结构不合理，加上国家结构性减税等主客观因素影响，导致财政收入没有完成年初人代会确定的目标。与此同时，在公共财政收入呈现中低速增长的新常态下，稳增长、调结构、惠民生、促改革等政策性增支因素较多，加之经济社会事业的发展对财政的依赖程度较大，工资、社保等刚性支出不断增加。财政支出压力呈现剧增态势，财政收支平衡难度大，存在大量财政隐形赤字。收支矛盾更加突出，预算绩效管理水平和财政资金使用效益还有待进一步提高等。对于这些问题，我们将高度重视，通过深化改革、创新机制、完善制度、开拓思路、加强管理等措施综合施策，积极稳妥地逐步统筹解决。

三 、2016年地方财政预算草案

2016年，我镇财税改革任务艰巨，财政经济形势依然复杂，财政收支矛盾仍然突出。从中央经济工作和全国财政工作会议释放的经济政策显示：继续实施积极的财政政策，将供给侧结构性改革作为重点，其核心是去库存，去产能，深入推进国企、财税、金融、社保等重大改革。收入方面：保持经济中高速增长与财政运行矛盾短期内将持续，财政收入潜在增长率下降；结构性减税和普遍降费并存，将建筑业、房地产企业、金融业和生活服务业纳入“营改增”试点，积极推进个人所得税和消费税改革等；国家精简行政审批，行政收费大量取消。支出方面：财政支出刚性增长趋势未改；压缩专项资金保一般性转移支付力度持续加强，将实行“一个部门一个专项”；财政资金支持地方发展方式将从直接补助逐步改为以贴息补助、以奖代补及绩效考核奖补等新的方式，更加注重绩效结果运用。平衡方面：平衡收支压力较大。全年财税工作面临增收艰难、支出剧增的态势和挑战。

我镇2016年编制预算的指导思想是：深入贯彻党的十八大、十八届三中、四中、五中全会和习近平总书记系列重要讲话精神，认真分析经济发展总体态势，深入了解经济发展动向，紧紧围绕我镇“建设产城融合的中和新城区、建设乡村美丽的生态旅游区”的工作思路及发展定位，坚持稳中求进的总基调，全面深化改革，认真贯彻执行新《预算法》，加快建立现代财政制度，确保平稳换挡，稳中提速。增强财政总体实力，实现“保工资、保运转、保民生、保稳定、促发展”总体目标，促进全镇经济持续健康发展。

根据上述指导思想，根据新的《预算法》、《监督法》、《云南省预算审查监督条例》，结合我镇经济社会发展实际，参照2015年的财政体制及财政预算收支完成情况，实事求是编制本年预算，力求做到将预算编准、编实，科学合理，切实可行。

2016年全镇财政总收入预计达2673万元，比2015年2194万元增479万元，增长21.83%。其中：镇本级地方公共财政预算收入预计达1561万元，比上年1147万元增414万元，增长36%。

分部门完成情况为：国税预计完成800万元，比上年733万增67万元，增长9%；地税预计完成1764万元，比上年1406万元增358万元，增长25%；财政预计完成109万元，比上年55万元增54万元，增长98%。

公共预算预计支出1100万元。其中：一般公共服务支出535万元，公共安全支出13万元，教育支出42万元，文化体育与传媒支出12万元，社会保障和就业支出103万元，医疗卫生与计划生育支出127万元，农林水支出212万元，交通运输支出10万元，资源勘探信息等支出2万元，住房保障支出44万元。

2016年要完成预算收支任务，我镇困难和机遇同在，困难表现在：我镇经济基础薄弱，缺乏骨干企业、财源支撑，工业发展形式平稳不增，但是我们也具有难得的发展机遇，随着腾冲边境经济合作区进行实体化管理的启动，物流园区建设加快，招商力度加大，科教园区、腾梁路改扩建工程、“双勐”路建设的稳步推进，我镇经济社会发展仍具备强有力的项目支撑带动。

四、2016年工作重点

2016年，我们将按照本次人代会批准的预算草案逐项认真抓好落实，着重做好以下工作：

（一）培植财源，做强支撑，夯实财政总体实力

结合财政工作特点，抓住机遇，积极配置财源。一是加大争取上级支持力度。积极向上级争取项目和资金扶持，支持项目建设、产业发展，推动项目落地建设。支持以交通、水利、美丽乡村等基础设施建设，着力促进全镇繁荣发展；二是在实施好美丽乡村、传统古村落建设的基础上，力争在项目争取上有新突破。三是科学谋划项目，建立和完善项目库管理，提高项目的“对接率”和“成功率”。 四是逐步探索财政撬动金融资源新尝试。结合实际，不断采取措施尝试银政企合作，逐步尝试以金融机构支持我镇经济社会发展的力度。

（二）强化征管，落实措施，努力完成目标任务

一是强化税收征管措施，加强税源动态管理。财税部门通力配合，及时分析税源结构，共同分析研究制定征收方案，做到目标明确、责任具体，确保税收应收尽收。二是加强对重点税源监管，掌握收入的主动权。跟踪重点税源企业运行情况，及时掌握重点税源企业的生产经营状况与税收变化情况，认真做好税源调查和分析预测，继续开展好对各种税收的监管。三是加强税收征管。及时分解收入任务，落实征管责任，健全纳税服务体系。动员各部门努力培植财源，竭力挖潜增收，全力堵塞漏洞，积极依法加强征管，确保应收尽收。四是加大非税收入监管力度。加强日常分析、测算和监控，严格执行“收支两条线”，确保非税收入及时足额入库。认真盘活行政事业单位闲置资产，充分发挥存量资产效益，确保国有资产保值增值。

（三）开源节流，优化结构，严格执行财政预算

一是以中央狠刹“四风”为契机，严格控制“三公”经费和一般性支出，开展“三公”经费超标使用专项整治行动。二是牢固树立过紧日子思想，把“保工资、保运转、保稳定、保重点”作为财政工作的首要任务，及时足额拨付每月工资，保障机构正常运转。三是优先保证民生和重点建设项目的资金需要，坚持把每一笔钱都用在“刀刃”上。四是将绩效理念和绩效要求贯穿于财政管理的各个环节，加快推进预算绩效管理改革。通过建立全过程的预算绩效管理机制，逐步做到全部项目支出“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”。

（四）强化创新，科学理财，全力推进财政改革

一是认真贯彻实施好新预算法。站在依法治国的高度，切实提高全镇学习贯彻实施新预算法的自觉性和主动性，努力增强预算法治意识，用法治思维和法治方式推进预算改革工作，有效应对预算管理工作中出现的新情况、新问题，全面提高依法行政、依法理财的能力和水平。二是进一步深化财税体制改革。按照中央、省、市开展财税体制改革的部署及要求，改进年度预算控制方式，按照上级要求，启动编制3年滚动财政规划。三是深化预算管理改革。完善全口径预算体系，按要求将政府的全部收入和支出都纳入预算。完善部门预算，细化预算支出项目，努力提高预算管理的科学化、规范化水平。进一步细化公开内容，努力建立全面规范、公开透明的预算公开制度。四是严格执行预算执行动态监控系统，强化预算执行约束，防范和控制财政资金支付风险。五是全力推行公务卡结算制度和预算单位库存现金限额管理制度，要使公务卡使用率进一步提高，预算单位财务管理进一步规范。

（五）完善机制，有效监管，提高资金使用效益

一是管好用好农村低保、城镇最低生活保障、救济、救灾等各项民生保障性资金，杜绝资金被挤占、挪用或贪污的行为。二是在管好项目质量的同时，杜绝各种铺张浪费，提高项目资金的使用效益。三是加大财政资金的监督检查，及时纠正和查处财政资金使用过程中出现的违规、违纪行为。四是进一步规范全口径预算管理、政府债务管理、财政专户资金管理、财政资金拨付管理，强化会计信息质量监督，财政内部制约和监督机制不断完善。组织开展贯彻执行中央八项规定，严肃财经纪律和“小金库”专项治理工作。

  各位代表，2016年是“十三五”的开局之年，我们将围绕上述目标任务，在各级党委政府的坚强领导下，按镇党委的决策部署，在人大以及社会各界的监督下，坚持稳中求进，依法行政、依法理财，不断深化财政改革，完善财政管理体制机制，提升财政规范化科学化精细化管理水平，以敢于担当的勇气，以持之以恒的精神，锐意进取，攻坚克难，扎实工作，努力完成好本次会议审议通过的各项目标任务，为“十三五”开好局，为全面推进小康社会建设进程做出积极贡献。 

以上报告，请予审查。