关于中和镇2016年地方财政预算执行情况和     2017年地方财政预算草案的报告

——2017年1月14日在中和镇第二届人民代表大会第一次会议上

财政所所长　代维波

各位代表：

受镇人民政府委托，现将中和镇2016年地方财政预算执行情况和2017年地方财政预算草案提请中和镇第二届人民代表大会第一次会议审查，并请各位列席人员提出意见。

一、2016年地方财政预算执行情况

2016年，镇人民政府及财税部门在镇党委的正确领导和镇人大及其主席团的有力监督下，紧紧围绕镇第一届人大会议批准的年初预算及镇第一届人大主席团会议审查批准的2016年一般公共财政预算调整方案确定的财政收支目标任务，全力组织收入，科学调度资金，强化财政监督，积极应对严峻复杂的宏观经济形势，为促进全镇经济发展和社会稳定提供了有力的财力保障。

（一）一般公共预算执行情况

1．财政收入完成情况

2016年，全镇完成地方财政总收入2940万元，比上年2194万元增收746万元，增长34%。其中：一般公共预算收入完成1622万元，比上年1147万元增收475万元，增长41%。

分部门完成情况是：国税完成981万元（含营业税改征增值税180万元），比上年733万元增收248万元，增长34 %；地税完成1943万元，比上年1406万元增收537万元，增长38%；财政完成16万元，比上年55万元减收39万元，减收71%。

2．上级补助收入2202万元，比上年2345万元减收143万元，减收6%。

（二）财政支出执行情况

2016年财政总支出完成3708万元，比上年3491万元增217万元，增长6%。其中：一般公共预算财政支出完成2481万元，比上年2836万元减支355万元，减支13%。上解支出1119万元，比上年655万元增464万元，增支71%。基金支出108万元。

1．一般公共预算财政支出具体为：一般公共服务支出784万元，公共安全支出9万元，教育支出35万元，文化体育与传媒支出16万元，社会保障和就业支出338万元，医疗卫生与计划生育支出147万元，节能环保支出10万元，农林水支出972万元，交通运输支出9万元，资源勘探信息等支出2万元，住房保障支出159万元。

2．基金支出为：108万元。

3．上解支出具体为：专项上解1111万元，其它上解（超收上解）8万元。

（三）收支平衡情况

1．一般公共预算平衡情况

本年完成一般公共财政总收入3715万元，其中：一般公共财政预算收入1622万元（当年实现可用财力1307万元），上级补助收入2093万元。一般公共财政总支出3661万元，其中：公共财政预算支出2481万元，上解支出1119万元, 调入预算稳定调节基金61万元。收支相抵，当年结余54万元,上年结余-115万元，年终结余-61万元。

2．基金平衡情况

上级补助收入108万元，上年结余16万元，基金预算支出  108万元，年终滚存结余16万元。

二、2016年镇财政工作情况

2016年，面对严峻的经济发展形势，全镇财政工作紧紧围绕镇党委决策部署和全镇经济社会发展大局，按照“合理生财、科学聚财、节俭用财、高效理财、规范管财”的工作要求，不断攻坚克难抓收入，优化结构保重点，积极争取项目扶持，完善基础设施建设，提高农村常住居民人均可支配收入，认真贯彻执行中央八项规定，全力抓实反“四风”，严控三公经费支出，着力抓好预算执行，努力化解收支矛盾，全镇财政收支规模稳步扩大，保证了各项基本支出和重点支出需要。2016年我镇财政预算执行和财政工作概括起来主要有以下几点：  

（一）财政收入组织得力、稳中有升

一是明确目标抓落实。围绕实现镇党委、政府年初确定的收支目标任务，制定了财税部门联席会议制度，多次召开会议分析研究税收问题，并及时制定相应的措施抓好落实。加大税收征管宣传力度，积极拓展税源，为实现全年目标任务奠定了坚实的基础。二是强化措施抓征管。加大对重点项目、重点投资领域的税收征管力度，对纳税情况进行有效监控，及时掌握重点税源变动情况，严厉打击各种偷税、逃税、骗税等涉税违法行为。保障了经济发展、社会稳定和正常运转的资金需求。三是源头控制抓非税。规范非税收入管理，加强监督检查及重点收入来源监测，严格落实以票管收、源头控收，保障了非税收入依法及时、足额征收。

（二）服务发展积极作为、支持有力

一是在镇党委的领导下，充分发挥自身职能，努力向上级争资争项，2016年度共争取到位上级专项资金 5931万元，有力促进了全镇基础设施项目建设。具体为：新农村建设资金225万元，火山石材园区基本建设资金20万元，边境地区转移支付资金 540万元，村级一事一议财政奖补资金311万元，农村危房改造项目资金101万元，村级活动场所建设资金45万元，传统村落项目资金567万元，整村推进项目资金285万元，扶贫安居工程建设资金30万元，农家新居项目资金52万元，民族示范村项目资金56万元，新增非集中特困地区农村公路建设资金 588万元，四位一体项目资金100万元，易地扶贫搬迁项目资金15万元，省级重点村项目资金20万元，壮大村集体经济项目资金50万元，福利彩票公益金92万元，农村公路建设资金2795万元。其他专项资金39万元。

二是认真落实中央农村工作方针政策，按时将各项惠农、支农政策不折不扣的落实到广大农户中。全年共发放综合补贴资金441万元，草原生态补贴资金42万元，退耕还林补贴资金45万元。

三是加大社会保障支持力度。全年共争取到新农合专项资金687万元，民政专项资金 1172万元，其中发放：低保金725万元，复原退伍军人补助资金9万元，优抚补助资金24万元，孤儿生活补助资金 40万元，医疗救助资金82万元，临时救助资金 59万元，离职村干部生活补助资金8万元，五保补助资金 6万元，高龄老人补助资金45万元，城乡特困人员补助资金108万元。

（三）财政监管深入开展、资金提效

在镇人大的监督下，按照“量入为出”的原则，进一步调整优化支出结构，本着“保运转、促发展”的目的，合理安排支出预算，确保了重点支出需要，提高了资金的使用效率。

一是紧紧围绕“确保刚性支出，统筹一般支出”的原则，重点保障工资发放和机构正常运转。在财政预算安排和执行中，牢固树立勤俭节约的思想，压缩一般性支出，严格控制三公经费支出，保证三公经费“零增长”，确保了工资的足额发放和机构的正常运转。

二是在预算安排和执行方面，统筹支出安排，加快支出进度；在资金调度方面，采取按月核实资金需求情况，制定资金使用计划，并按月上报申请，确保资金正常使用。

（四）财政改革稳步推进、运行规范

一是深入推进财税制度改革，增进预算编制和调整的规范性，预算执行中，严格按照人代会审查批准的预算方案执行。二是严格执行新《预算法》，健全财政法制体系，强化法治意识，加强对权力的制约和监督，推进决算情况和预算信息全面公开。三是加强对财政资金的全过程监管，健全对民生资金、扶贫资金等重点资金的监管机制，严格工作程序和规范管理制度，做到法无授权不可为，法定职责必须为。四是规范财政资金银行账户的设置，做到专款专用，自觉接受监督，确保资金用在刀刃上。五是加强对全镇会计人员的管理，积极开展会计从业人员培训和继续教育，不断提高会计业务水平。六是盘活财政存量资金，全面开展财政结余结转资金清理，对连续两年未用完的结余结转资金进行了大清理。

各位代表，2016年全镇财政工作平稳有序推进，支持发展保障有力，民生投入持续加大，财税改革深入推进。这些成绩的取得，得益于镇党委的科学决策，得益于镇人大及其主席团的依法监督和列席人员的民主监督，得益于上级财政部门的精心指导和倾力支持。虽然取得了可喜的成绩，但仍然存在着一些突出矛盾和问题：一是收入目标持续增高与税收增幅持续下降的矛盾；二是刚性支出增长加快与可用财力增长放缓的矛盾；三是民生保障范围不断扩大与生产发展需求日益强劲的矛盾，以及经济下行压力增大、精准脱贫财力保障增加，造成财政资金紧张等突出问题。这些矛盾和问题都需要我们在以后的工作中采取有效措施逐步缓解和解决。  

三 、2017年地方财政预算草案

2017年我镇财政工作的指导思想是：全面贯彻党的十八大、十八届三中、四中、五中、六中全会和习近平总书记系列重要讲话精神，准确把握“四个全面”战略布局，紧紧围绕腾冲实施“三六一五”重大战略及边合区党工委的安排布署，着力加强财源建设，积蓄生财后劲，着力加强收入征管，做大财政蛋糕；着力调整支出结构，强化保障能力；着力推行精细管理，提升理财水平，为建设生态、文明、和谐、幸福的美丽新中和提供可靠的财力支撑。

根据上述指导思想及新《预算法》规定，按照“保工资、保运转、保民生、保稳定、促发展”的预算保障序列编制财政预算。建议2017年地方财政预算安排如下：

    2017年全镇财政总收入预计达3495万元，比上年2940万元增556万元，增长19%。其中：一般公共财政预算收入预计达1829万元，比上年1622万元增208万元，增长13%。

    分部门完成情况为：国税预计完成1800万元，比上年981万增819万元，增长85%；地税预计完成1680万元，比上年1943万元减263万元，减收14%；财政预计完成15万元，比上年16万元减1万元，减收6%。

公共预算预计支出1300万元。其中：一般公共服务支出549万元，公共安全支出17万元，教育支出58万元，文化体育与传媒支出18万元，社会保障和就业支出120万元，医疗卫生与计划生育支出153万元，城乡社区支出10万元，农林水支出291万元，交通运输支出15万元，资源勘探信息等支出5万元，住房保障支出64万元。

四、2017年工作重点

2017年，我们将按照本次人代会批准的预算草案逐项认真抓好落实，着重做好以下工作：

（一）强化收入征管，确保完成财政收入目标

一是堵漏增收，全面加强税收征管。加强对重点税源监管，掌握收入的主动权。跟踪重点税源企业运行情况，及时掌握重点税源企业的生产经营状况与税收变化情况，认真做好税源调查和分析预测，继续开展好对各种税收的监管。及时分解收入任务，落实征管责任，健全纳税服务体系，全力堵塞漏洞，确保税收收入稳定增长。二是依法征税，强化税收质量监管。强化税收征管措施，加强税源动态管理。财税部门通力配合，及时分析税源结构，共同分析研究制定征收方案。做到目标明确、责任具体，确保税收应收尽收。三是科学分析增收因素，深入挖掘增收潜力。要把开展税收分析当作服务大局的切入点，深入分析国家“营改增”税收政策改革对我镇收入的影响，加强对税收政策的学习和培训，从税收角度敏锐观察、全面反映经济运行情况，折射我镇经济社会发展中值得关注的问题，为镇党委的决策提供科学依据。  

（二）抓实精准脱贫工作，保障民生重点需求

一是积极筹措资金，确保财政扶贫资金投入稳步增长。通过盘活存量资金、整活涉农资金，积极向上争取资金等方式确保财政专项扶贫支出稳步增长。二是主动做好统筹协调。主动协调配合相关部门搞好民生项目储备、申报和跟踪对接，争取更多民生资金和项目落地我镇。三是加强项目资金支出力度，提质增效。与部门配合加快项目的建设进度，尤其是已落地实施的项目，及时拨付项目资金，充分发挥资金的效率，着力促进全镇经济繁荣发展。  

（三）着力提升服务经济发展能力

一是强化财政科学化精细化管理。加强财政法制建设，细化预算编制，提高预算年初到位率。强化基本支出管理，推动项目滚动预算编制。优先保证民生和重点建设项目的资金需要，坚持把每一笔钱都用在“刀刃”上。二是牢固树立过紧日子的思想。把“保工资、保运转、保稳定、保重点”作为财政工作的首要任务，及时足额拨付每月工资，保障机构正常运转。三是狠抓增收节支。在努力实现应收尽收的基础上切实保障各项重点支出，严格控制一般性支出和三公经费，切实降低行政成本。

（四）完善管理机制，提升财政管理水平

一是认真贯彻实施好新《预算法》。切实提高全镇学习贯彻实施新预算法的自觉性和主动性，努力增强预算法治意识，用法治思维和法治方式推进预算改革工作，有效应对预算管理工作中出现的新情况、新问题，全面提高依法行政、依法理财的能力和水平。二是进一步深化财税体制改革。按照中央、省、市开展财税体制改革的部署及要求，改进年度预算控制方式，编制3年滚动财政规划。三是深化预算管理改革。按要求将政府的全部收入和支出都纳入预算。完善部门预算，细化预算支出项目，努力提高预算管理的科学化、规范化水平。进一步细化公开内容，努力建立全面规范、公开透明的预算公开制度。四是严格执行预算执行动态监控系统，强化预算执行约束，防范和控制财政资金支付风险。五是全力实行公务卡结算制度和预算单位库存现金限额管理制度，要使公务卡使用率进一步提高，预算单位财务管理进一步规范。

（五）加强财政管理，发挥财政职能作用

一是管好用好农村低保、城镇最低生活保障、救济、救灾等各项民生保障性资金，杜绝资金被挤占、挪用或贪污的行为。二是在管好项目质量的同时，杜绝各种铺张浪费，提高项目资金的使用效益。三是加大财政资金的监督检查，及时纠正和查处财政资金使用过程中出现的违规、违纪行为。四是进一步规范全口径预算管理、政府债务管理、财政专户资金管理、财政资金拨付管理，强化会计信息质量监督，财政内部制约和监督机制不断完善。组织开展贯彻执行中央八项规定，严肃财经纪律和“小金库”专项治理工作。

  各位代表，2017年是我镇经济提速升级的关键时期，我们将认真贯彻落实党的十八届六中全会精神，在镇党委的坚强领导下，在镇人大及其主席团的监督下，攻坚克难、开拓创新、扎实工作，努力完成财政工作的各项目标任务，为建设生态、文明、和谐、幸福的美丽新中和作出积极的贡献。

以上报告，请予审查。