中和镇2017年地方财政预算执行情况和

2018年地方财政预算（草案）的报告

（书  面）

——2018年3月9日在中和镇第二届人民代表大会第二次会议上

财政所所长  代维波　

各位代表：

    受镇人民政府委托，现将中和镇2017年地方财政预算执行情况和2018年地方财政预算（草案）的报告提请镇第二届人民代表大会第二次会议审查，并请列席人员提出意见。

一、2017年地方财政预算执行情况

2017年，镇人民政府及财税部门在镇党委的正确领导和镇人大主席团的有力监督下，紧紧围绕镇二届人大一次会议批准的年初预算及镇二届人大主席团一次会议审查批准的2017年镇本级财政预算调整方案确定的财政收支目标任务，狠抓增收节支，深化财政体制改革，强力落实财政政策，全力以赴做好“扩内需、保增长、保民生、保稳定”各项工作，克服经济下行影响因素，较好完成全年财政收支任务。

（一）财政收入完成情况

2017年，全镇完成地方财政总收入3562万元，比上年增622万元，增21.16%。其中：一般公共预算收入完成1728万元，比上年增收106万元，增6.53%。

（二）财政支出完成情况

2017年财政总支出完成5009万元，比上年增支1301万元，增35.09%。其中：一般公共预算财政支出完成3758万元，比上年增支1277万元，增51.47%。上解支出939万元，比上年减支179万元，减16.01%。基金支出228万元，比上年增支119万元，增109.17%。补充预算调整基金84万元。

（三）收支平衡情况

一般公共预算平衡情况：2017年，完成一般公共预算收入1728万元，动用预算稳定调节基金61万元，上级补助2992万元（其中：消费税和增值税返还72万元，所得税基数返还24万元，专项转移支付补助2374万元，转移支付补助522万元），收入合计4781万元。一般公共预算支出3758万元，上解支出939万元，补充预算稳定调节基金84万元，支出合计4781万元。收支相抵，当年结余0元。上年负结余61万元，年终负结余61万元。

基金平衡情况：上级补助收入228万元，上年结余16万元，基金预算支出228万元，年终滚存结余16万元。

二、2017年财政工作情况

（一）积极培植税源，提高财政保障能力

围绕全镇工作重点，继续调整优化支出结构，集中有限的财政资金，发挥“四两拨千斤”的作用，为全镇经济稳定发展提供财力支持。进一步解放思想，发挥区位和资源优势，加强基础设施建设，改善投资环境，重点培植林业、乡村旅游、畜牧、高原特色农业等骨干产业。统筹兼顾，按照公共财政的要求，合理安排财政支出，正确处理好保运转、搞建设、促和谐的关系，强化财政收支管理，落实各项措施，保证了构建和谐社会等各项重点工作支出的资金需要。

（二）理清工作思路，全力以赴抓收入

财税部门积极采取有效措施，确保收入有序增长。一是财税部门通力配合，及时分析税源结构，做到了目标明确、责任具体。二是按月对收入进度进行统计和分析，及时掌握税收入库变化情况，分析原因，积极采取应对措施。三是加大对重点项目、重点投资领域的税收征管力度和对规模企业的纳税情况掌控力度，及时掌握重点税源变动情况。四是强化收入征管措施，积极配合税务部门严厉打击各种偷税、逃税、骗税等涉税违法行为。五是加大税法宣传力度，提高群众纳税意识。

（三）优化支出结构，突出重点保民生

按照建立公共财政的管理要求，坚持“以人为本”的财政理念，全力安排好财政支出，提高资金使用效率。一是紧紧围绕“确保刚性支出，统筹一般支出”的原则，重点保障工资发放和机构正常运转。在财政预算安排和执行中，严格按照人代会审议的年初预算方案执行，压缩一般性支出，严格控制“三公”经费支出，保证“三公”经费“零增长”，确保了工资的足额发放和机构的正常运转。二是在预算安排和执行方面，统筹支出安排，加快支出进度。在资金调度方面，采取按月核实资金需求情况，并制定资金使用计划，按月上报申请，确保资金正常使用。

（四）服务发展积极作为，全力支持农村经济发展

上级资金争取到位。在镇党委政府的带领下，充分发挥自身职能，努力向上级争资争项，2017年度共争取到位上级专项资金6372万元，有力促进了全镇各项基础设施建设。具体为：新农村建设资金25万元，边境地区转移支付资金681万元，村级一事一议财政奖补资金101万元，农村危房改造项目资金155万元，村级活动场所建设项目资金214万元，传统村落项目资金586万元，整村推进项目资金100万元，少数民族团结示范村寨补助资金100万元，易地扶贫搬迁项目资金217万元，省级重点村补助资金45万元，壮大村集体经济补助资金60万元，福利彩票公益金237万元，农村公路建设款1111万元，市级扶贫资金194万元，补助农村客运站资金10万元，新岐四位一体建设资金400万元，农村节能减排项目资金658万元，旅游公厕补助资金60万元，中央补助地方公共文化服务体系资金20万元，卧龙自然村路灯建设款33万元，林业资金228万元，水利资金58万元。其他专项资金及项目自筹款1079万元。

惠农资金补贴到位。利用农民补贴网管理系统，及时兑付各类惠农补贴。通过“一折通”向农户足额兑付各类补贴资金535万元，其中：农业支持补贴448万元，退耕还林补贴45万元，草原生态建设补贴42万元。补贴资金全部通过惠农“一卡通”兑付，兑付率达到100%，做到了专款专用。强农、惠农政策的持续深入实施，调动了中和镇广大农民的生产积极性，促进了农村经济稳步发展和社会的长治久安。

社保资金兑付到位。加大社会保障支持力度。全年共争取到新农合专项资金426万元。民政专项资金997万元，其中：发放农村低保金585万元，城市低保金26万元，复原退伍军人补助资金24万元，优抚补助资金11万元，医疗救助款75万元，临时救助款51万元，城乡特困人员补助款225万元。

（五）财政改革稳步推进，运行规范

一是深入推进财税制度改革，进一步规范预算编制和调整，严格按照人代会审查批准的预算方案执行。二是严格执行新预算法，健全财政法制体系，强化法治意识，加强对权力的制约和监督，推进预算信息公开，2016年度决算情况和2017年度预算按照上级要求及时进行了全面公开。三是加强对财政资金的全过程监管，健全对民生资金、扶贫资金等重点资金领域的监管机制，严格工作程序和规范管理制度，做到法无授权不可为，法定职责必须为。四是规范财政资金银行账户的设置，做到专款专用，自觉接受镇纪委监督，确保资金用在刀刃上。五是加强对全镇会计人员的管理，积极开展会计从业人员培训和继续教育，不断提高会计业务水平。

各位代表，2017年，我镇积极面对财政增收压力较大的困难，凝聚全镇干群智慧、攻坚克难保增收，圆满完成了全年财政收支目标任务。但我们也清醒认识到，财政运行中依然存在一些不容忽视的问题：一是税源结构单一，财政增收十分艰难。我镇税源主要依靠建筑安装行业和合力硅、古林等企业，因此抗击宏观经济变化的能力较差。二是收支矛盾异常突出，资金调度十分艰难。在税收收入大幅下降的同时，镇财政保重点建设、事业发展的资金需求日益增大，尤其是工资、社保等刚性支出不断增加，收支平衡压力较大。三是债务负担沉重，偿债压力较大。多年来，以公共基础建设为代表的项目建设沉淀了大量政府债务，进入偿债高峰期。这些问题我们已高度重视，并将继续采取积极有效措施逐步加以解决。

三、2018年地方财政预算草案

2018年我镇财政工作的指导思想是：高举中国特色社会主义伟大旗帜，以马列主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大精神，牢牢把握五位一体总体布局和“四个全面”战略布局，牢固树立五大发展理念，紧紧围绕腾冲市委及边合区党工委的安排部署，主动融入共享机制，着力加强财源建设，积蓄生财后劲，着力加强收入征管，做大财政蛋糕，着力调整支出结构，强化保障能力；着力推行精细管理，提升理财水平，为建设生态、文明、和谐、平安、幸福的美丽新中和提供可靠的财力支撑。

根据上述工作要求，建议2018年全镇地方财政收支预算安排如下：

2018年全镇财政总收入预计达3887万元，比上年增392万元，增长11.22%。其中：镇本级地方公共财政预算收入预计达2018万元，比上年增189万元，增长10.33%。

公共预算预计支出1500万元。其中：一般公共服务支出799万元，公共安全支出15万元，教育支出47万元，文化体育与传媒支出10万元，社会保障和就业支出149万元，医疗卫生与计划生育支出137万元，城乡社区支出23万元，农林水支出253万元，资源勘探信息等支出2万元，住房保障支出65万元。

四、2018年工作重点

2018年，我们将按照本次人代会批准的预算草案逐项认真抓好落实，着重做好以下四个方面的工作：

（一）加强收入征管，确保财政收入稳定增长

一是加强对重点行业、重大项目、重点企业的税收监管，持续推进综合治税，深挖隐性税源，全力堵塞漏洞，确保税收收入稳定增长。二是进一步加强与税务部门的协作，及时了解区域内税源变化情况，确保完成财政收入任务。

（二）优化支出结构，保障民生重点需求

一是优化财政支出结构，不断加大民生投入，继续完善社会保障服务体系，大力支持教育、医疗、计生和食药品等事业发展。二是全面规范政府采购行为，加大采购资金财政直接支付力度。三是加大对“三农”的投入力度。认真落实好对农民的粮食直接补贴、农村居民防震减灾和退耕还林等各项强农惠农政策。四是加大扶贫资金财政投入力度，通过盘活存量资金、整活涉农资金、积极向上争取资金等方式确保财政专项扶贫支出稳步增长，助推脱贫攻坚。

（三）深化财政改革，提高科学化精细化管理水平

一是进一步完善财政预算管理方式改革，探索财政预算管理方式，切实缓解镇财政困难。二是进一步提升财政科学化精细化管理水平。不断完善财政监督检查机制，着力构建事前参与、过程跟踪、事后问效的多层次、全方位的财政资金使用监督机制，切实提高财政资金使用效益。三是进一步加大对预算内投资、社会保障资金、基础建设投资、农业综合开发、扶贫开发等专项资金的跟踪检查力度，确保资金安全。四是进一步强化政府性债务的化解工作。建立政府债务管理制度，树立偿债意识，落实偿债责任，逐步建立偿债准备金体制，强化政府债务的管理和监控，防范财政风险。

（四）加强学习和培训，不断提高财政队伍整体素质

认识新形势下财政工作的地位和作用，适应新形势、把握新机遇、满足新需要，努力建设一支不怕苦不怕累，业务和作风过硬，经受得住各种考验，办事效率高的干部队伍。一是解放思想，更新观念。深入学习贯彻党的十九大精神，时刻把握好财政工作的主动权，立足全局，当好党委政府的参谋和助手，管好家、理好财。二是加强思想政治工作和业务知识培训，提高财政干部队伍的整体素质。三是进一步加强财政队伍作风建设，抓好党风廉政建设和廉洁自律工作，勤俭节约、克己奉公、遵纪守法，不断提高财政干部廉洁从政和依法行政能力。四是继续完善内部管理制度，用制度来规范干部职工的言行，不断提高依法理财、为民理财的水平。

各位代表、同志们，做好2018年的财政工作，对于保持我镇改革发展稳定的大局具有十分重要的意义。我们将在镇党委政府的坚强领导下，在镇人大的监督指导下，围绕镇党委政府的中心工作和目标任务，与时俱进、开拓创新，努力完成全年财政工作任务，为建设生态、文明、和谐、平安、幸福的美丽新中和作出更大的贡献。

以上报告，请予审查。