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中和镇2018年地方财政预算执行情况和

2019年地方财政预算（草案）的报告

——2019年3月29日在中和镇第二届人民代表大会第三次会议上

财政所所长  代维波

各位代表：

受镇人民政府委托，向大会报告中和镇2018年地方财政预算执行情况和2019年地方财政预算（草案），请予审议，并请列席人员提出意见。

一、2018年地方财政预算执行情况

2018年，是全面贯彻党的十九大精神的开局之年。一年来，在镇党委政府的正确领导和镇人大主席团的有力监督下，紧紧围绕镇二届二次人代会批准的年初预算及人大主席团五次会议审查批准的2018年镇本级财政预算调整方案确定的财政收支目标任务，狠抓增收节支，深化财政体制改革，强力落实财政政策，全力以赴做好“扩内需、保增长、保民生、保稳定”各项工作，克服经济下行影响因素，全面完成年初确定的财政收支任务。

（一）财政收入完成情况

2018年，全镇完成地方财政总收入4103万元，比上年完成数增收541万元，增长15.19%。其中：一般公共预算收入完成2150万元，比上年完成数增收422万元，增长24.42%。

（二）财政支出完成情况

2018年财政总支出完成6036万元，比上年完成数增支1027万元，增长20.50%。其中：一般公共预算财政支出完成4888万元，比上年完成数增支1130万元，增长30.07%。上解支出1055万元，比上年完成数增支116万元，增长12.35%。基金支出93万元，比上年完成数减支135万元，减少59.21%。

（三）收支平衡情况

一般公共预算平衡情况：上年滚存结余﹣61万元，本年完成一般公共财政预算收入2150万元，上级补助收入3709万元（其中：消费税和增值税税收返还72万元，所得税基数返还24万元，其他税收补助10万元，专项补助3182万元，转移支付补助421万元），动用预算稳定调节基金84万元。本年一般公共财政预算支出4888万元；上解支出1055万元；收支相抵，当年结余为0万元，年终滚存赤字61万元。

基金平衡情况：上级补助收入93万元，上年结余16万元，基金预算支出93万元，年终滚存结余16万元。

二、稳中有增，2018年全镇财政工作扎实开展

（一）强化税收收入，规范预算收支

面对经济下行、政策性调整、结构性减税等不利因素影响，紧紧围绕年度税收收入计划，制定和完善税收相关办法，从源头上控制零散税收的流失，做到应收尽收。一是全力培育收入增长点。进一步解放思想，发挥区位和资源优势，加强基础设施建设，改善投资环境，重点培植林业、乡村旅游、畜牧等骨干产业。二是全力抓好收入征管工作。加强对重点行业、重点企业的税源监控，推进精细化征管，做到“颗粒归仓”，抓实固定资产投资，增加可形成税收的实际投资，带动财政增收。三是严格执行非税“收支两条线”管理，加大“以票管收、以票促收”力度，全面推进罚没收入电子化开票，非税收入支撑作用明显。同时强化预算管理，按照程序编制年度预算，严格按照人代会预算报告执行预算，突出重点，有保有压，以“保工资、保运转、保重点、专款专用”的原则来安排各项支出，不挤占挪用专款，把有限的财政资金用在刀刃上。

（二）加强财政管理，规范财政秩序

一是深化财政预算管理制度改革，推进政府预决算和“三公”经费信息公开，在市政府网站公开了预决算执行情况和“三公”经费信息，接受群众监督。二是严格贯彻执行中央八项规定和省市各项规定，严控“三公”经费支出，从规范流程、完善制度、约束行为等方面入手，规范资金审批使用，加强财政、审计监督。三是制定资金监管工作实施办法，加强资金监管工作，实现财政资金监管全覆盖。

（三）服务发展积极作为，全力支持农村经济发展

上级资金争取到位。在镇党委政府的带领下，充分发挥自身职能，努力向上级争资争项，2018年度共争取到位上级专项资金10661万元，有力促进了全镇各项基础设施建设。具体为：边境地区转移支付资金1325万元，村级一事一议财政奖补资金113万元，农村危房改造项目资金354万元，村级活动场所建设项目资金70万元，地质灾害补助资金134万元，易地扶贫搬迁项目资金676万元，福利彩票公益金91万元，农村公路建设款1367万元，扶贫项目资金363万元，污水设施建设项目资金300万元，供水设施建设项目资金300万元，中央补助地方公共文化服务体系资金22万元，行政村公厕建设项目资金44万元，林业资金342万元，水利资金136万元，其他专项资金及项目自筹款5024万元。

惠农资金补贴到位。认真贯彻落实惠农政策，继续执行好各项惠农补贴政策，完善工作机制，做好数据录入工作，将所有涉农资金通过“一卡通”发放到户。截止2018年底，通过“一卡通”向农户足额兑付各类补贴资金569万元，其中：地力耕地补贴494万元，退耕还林补贴33万元，草原生态建设补贴42万元。补贴资金兑付率达到100%，做到了专款专用。强农、惠农政策持续深入实施，有效促进了农民增收和农村和谐发展，让中央的强农惠农政策真正落到了实处。

社保资金兑付到位。加大社会保障支持力度，全年共争取到新农合专项资金2万元。争取到民政专项资金946万元，实际支付852万元，其中：发放农村低保金439万元，城市低保金18万元，优抚补助资金3万元，医疗救助款42万元，临时救助款70万元，城乡特困人员补助款258万元，高龄老人补助款14万元，特殊群体火化补助款4万元，敬老院服务质量提升专项行动资金补助4万元。

（四）坚持依法理财，提升财政监督管理

我们始终坚持“依法、依规、依程序”和“公平、公正、公开”的原则，切实改进和加强财政监督管理，推进了依法理财、民主理财和科学理财。一是更加重视制度建设，财政规章制度进一步完善，有效节约了行政成本，提高了资金使用效率。二是更加重视财政监督，财政运行进一步规范。着力创新财政监督机制，切实加强重点支出专项检查，确保财政资金运行安全、规范、高效。三是规范财政资金银行账户的设置，做到专款专用，自觉接受镇纪委监督，确保资金用在刀刃上。四是跟踪问效意识进一步增强，支出监管水平进一步提高，对我镇财政“节支增效”起到了重要作用。

各位代表，2018年财政收支目标虽全面完成，但我们也清醒认识到，财政工作还面临很多困难和问题：一是财源结构单一，现有财政收入满足不了日益增长的财政支出的需要。二是资金调度紧张，在经济下行及结构性减税的同时，镇财政保重点建设、事业发展的资金需求日益增大，尤其是工资、社保等刚性支出不断增加，收支平衡压力较大。三是政府债务负担沉重，风险防控任重道远。虽然债务风险总体可控，但仍然存在地方政府债务规模大、偿还债务压力重、风险防控难度大等问题。这些困难和问题只有靠我们加快经济发展步伐和培植新的财源，增加地方财政收入，积极配合市委市政府及边合区党工委管委会招商引资，增强财政自给能力，进一步强化财政管理，才能逐步得到缓解。对此，我们将高度重视，进一步创新工作方法，在今后的工作中采取积极有效措施逐步加以解决。

三、2019年地方财政预算草案

2019年，是新中国成立70周年，是全面建成小康社会关键之年，做好财政工作至关重要。围绕全镇经济社会发展的总体要求，全镇财政工作和地方财政收支预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神，牢牢把握“五位一体”总体布局和“四个全面”战略布局，牢固树立五大发展理念，紧紧围绕腾冲市委及边合区党工委的安排部署，主动融入共享机制，着力加强财源建设，积蓄生财后劲；着力加强收入征管，做大财政蛋糕；着力调整支出结构，强化保障能力；着力推行精细管理，提升理财水平。为建设生态文明和谐平安幸福的美丽新中和提供可靠的财力支撑。

围绕上述工作思路及全镇经济社会发展预期目标，在充分考虑影响财政收支各种因素的基础上，建议2019年全镇地方财政收支预算安排如下：

2019年全镇财政总收入安排4197万元，比上年完成数增收94万元，增长2.3%。其中：一般公共财政预算收入安排2300万元，比上年完成数增收150万元，增长7%。

一般公共预算支出安排1600万元。其中：一般公共服务支出742万元，公共安全支出10万元，教育支出38万元，文化体育与传媒支出13万元，社会保障和就业支出185万元，医疗卫生与计划生育支出146万元，城乡社区支出26万元，农林水支出363万元，住房保障支出77万元。

四、砥砺奋进，全力完成2019年工作目标

2019年，我们将按照本次人代会批准的预算草案逐项认真抓好落实，着重做好以下四个方面的工作：

（一）持续强化依法治税，做到应收尽收

将组织收入作为财税工作的中心，确保财政收入稳定增长。积极加强财源建设，夯实财源基础，为财政持续增收奠定基础。一是加强税源分析预测，强化重点税源监控和风险管理，加大纳税评估力度，在提高征管质效上下功夫，杜绝收入跑冒滴漏，切实做到应收尽收。二是加强非税征管，严格“收支两条线”管理，做到应收尽收，及时入库，努力提高非税收支支撑力度。三是紧盯上级政策动向、项目规划、资金安排等工作，超前做好税收项目的规划和储备，全力争取项目资金。

（二）持续提升财政管理，增强监督效能

一是认真贯彻落实《监督法》和《预算法》，牢固树立依法理财、依法行政的理念，强化财政各项管理和监督。二是加强项目支出预算编制，推进预算绩效管理，提高预算透明度。三是全面落实中央八项规定等各项规定精神，严格管控“三公”经费等公务支出。四是继续加强国库集中支付管理，严格公务卡结算制度，提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性。完善政府采购管理，探索政府购买服务，自觉接受人大和社会各方面的监督。

（三）持续抓好财监管理，强化绩效评价

一是严格财政资金分配使用的监督管理，加强财政绩效管理，以绩效为导向，进一步提高财政支出质量，加快支出进度，严格控制结余结转资金规模。二是构建资金全过程监督机制，加强对预算执行和重大财税政策执行情况的监督，确保政策落实到位。三是加强专项资金、民生资金、社保资金等各项财政资金监督，完善财政资金管理办法，建立健全“立项科学、管理规范、注重绩效”的专项资金管理新机制。四是建立完成行政事业资产管理和标准体系，从资产配置、使用管理、处置、收入等环节，加强行政事业单位资产管理。

（四）持续抓好队伍建设，强化业务能力提升

一是解放思想，更新观念。深入学习贯彻党的十九大精神，时刻把握好财政工作的主动权，立足全局，当好党委政府的参谋、助手，管好家、理好财。二是加强财经新业务的相关内容学习，提高财政干部自身素质。三是打造为民务实清廉干部队伍，强化宗旨意识，强化财经纪律执行，坚决查处、严惩不作为、乱作为现象，树立财政干部厚德廉洁的良好形象。

各位代表、同志们，做好2019年的财政工作，责任重大，使命光荣。我们将在镇党委政府的坚强领导下，在镇人大的监督指导下，围绕镇党委政府的中心工作和目标任务，以更加开阔的思路、更加有效的举措、更加务实的作风，攻坚克难，精打细算，确保完成全年各项目标任务，为促进全镇经济社会和谐发展做出新的贡献。

以上报告，请予审议。

  大会秘书组                                 2019年3月28日印

（共印120份）