保山市腾冲市中和镇部门2018年度部门决算

   第一部分  保山市腾冲市中和镇概况

   一、主要职能

   二、部门基本情况

   第二部分  2018年度部门决算表

   一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   八、财政专户管理资金收入支出决算表

   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

   第三部分  2018年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

   二、支出决算情况说明

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

   一、机关运行经费支出情况

   二、国有资产占有情况

   三、政府采购支出情况

   四、部门绩效自评情况

   （一）项目支出概况

   （二）项目支出绩效自评

   （三）项目绩效目标管理

   （四）2018部门整体支出绩效自评报告

   （五）部门整体支出绩效自评表

   五、其他重要事项情况说明

   第五部分  名词解释

第一部分  保山市腾冲市中和镇概况

一、主要职能

（一）主要职能

腾冲市中和镇人民政府的主要职能为：

1、执行上级国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规，接受同级党委的领导，执行本级人民代表大会的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况。

2、制定并落实本行政区域的经济计划和措施，促进产业结构调整及其他经济保持平衡协调发展，全面提高人民群众的生活水平和生活质量。

3、承担国有资产、集体资产管理、监督及增值保值责任;保护公民私人所有合法财产，保障集体经济组织应有的自主权;监督企业和各种经济联合体、个体户认真执行国家的法律、法令和政策，履行经济合同。

4、开展社会主义民主和法制的宣传教育，保障公民的权利;制定社会治安综合治理工作规划并组织实施;加强社区管理工作，依法管理外来流动人口，处理人民来信来访，调解民间纠纷，打击违法犯罪，维护社会稳定。

5、制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫生、科技、民政、广播电视、文化、体育事业;组织实施义务教育和其他各类教育;加强计划生育工作;推进社会保障、社会福利事业和养老保险工作;做好劳动管理、科普、老龄及宗教、侨务等工作。

6、加强镇级财政的监督和管理，按计划组织、管理镇财政收入和支出，执行国家有关财经纪律和政策，保证国家财政收入的完成;做好统计工作。

7、指导、支持、帮助村(居)民委员会的组织制度建设和业务建设，促进村(居)民委员会民主自治。

8、制定和组织实施镇村建设规划;加强公用、市政设施、水利建设和管理以及房屋土地管理和环境综合整治工作，保护和改善生活环境和生态环境。

9、协助和支持设置在本行政区域内不隶属于镇的国家机关和企事业单位工作，监督其遵守和执行国家的法律、法规和政策。

10、承办市人民政府交办的其它事项。

（二）2018年度重点工作任务介绍

2018年，我镇财政支出在坚持“量入为出，确保重点”的原则下，按照“一保人员经费、二保政权运行、三保重点建设”的顺序安排支出，逐步将财政资金转向了关注“三农”问题，包括农村道路建设、农业综合开发、美丽乡村建设上。此外镇党委、政府领导还积极向上级有关单位争取边境地区转移支付项目 、 一事一议项目、美丽乡村建设、新农村建设项目等项目资金。这些工程项目的建设，为该区域农业经济搭建了较好的平台。这些基础设施的建设及财源建设，为今后中和经济的腾飞，打下坚实的经济基础，最终实现中和镇“大健康”产业发展的规划。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入中和镇人民政府2017年度部门决算编报的单位共10个。其中：行政单位4个，参照公务员法管理的事业单位2个，其他事业单位4个。分别是：

1、行政单位：中和镇党委，中和镇人民政府，中和镇人大，中和镇群团组织；

2、参照公务员法管理的事业单位：中和镇财政所；，中和镇国土和村镇规划建设服务中心；

3、其他事业单位：中和镇农业综合服务中心，中和镇林业服务中心，中和镇文化广播电视服务中心，中和镇社会保障服务中心，中和镇国土和村镇规划建设服务中心。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况 

保山市腾冲市中和镇部门2018年末实有人员编制81人。其中：行政编制30人（含行政工勤编制2人），事业编制51人（含参公管理事业编制4人）；在职在编实有行政人员29人（含行政工勤人员2人），事业人员48人（含参公管理事业人员3人）。

离退休人员23人。其中：离休0人，退休23人。

实有车辆编制6辆，在编实有车辆6辆。

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件）

 

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市腾冲市中和镇部门2018年度收入合计49,810,724.83元。其中：财政拨款收入49,810,724.83元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比增加9952981.79元，增长24.5%，主要原因为：

财政拨款收入资金，新增收入9952981.79元。

二、支出决算情况说明

保山市腾冲市中和镇部门2018年度支出合计40,115,504.61元。其中：基本支出26,840,354.95元，占总支出的66.91%；项目支出13,275,149.66元，占总支出的33.09%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比减少2214238.44,主要原因为：

1.基本支出资金，新增支出5474339.05元；

2.项目支出资金，减少支出7688577.49元。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障保山市腾冲市中和镇机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出26,840,354.95元。与上年对比增加5474339.05元,主要原因是调资，人员经费增加，公务员、事业单位政府性绩效发放。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的83.44%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的16.56%。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障保山市腾冲市中和镇机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出13,275,149.66元。与上年对比减少7688577.49元,减少36.68%。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市腾冲市中和镇部门2018年度一般公共预算财政拨款支出39,495,504.61元,占本年支出合计的98.45%。与上年对比增加374961.56元,主要原因为：

1.一般公共服务支出资金，新增一般公共预算财政拨款支出2025810.06元；

2.公共安全支出资金，新增一般公共预算财政拨款支出34150元；

3.教育支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出893568元；

4.文化与传媒支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出253671元；

5.社会保障和就业支出资金，新增一般公共预算财政拨款支出1120157.79元；

6.医疗卫生与计划生育支出资金，新增一般公共预算财政拨款支出847429.48元；

7.城乡社区支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出2708477元；

8.农林水支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出2374435.41元；

9.交通运输支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出157172元；

10.资源勘探信息等支出资金，新增一般公共预算财政拨款支出200000元；

11.住房保障支出资金，新增一般公共预算财政拨款支出2534737.64元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出14,636,433.05元，占一般公共预算财政拨款总支出的37.06%。主要用于主要用人大、党委、政府等人员经费、日常公用经费等。

  2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出110,500.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.28%。主要用于治安管理、司法日常公用经费。

  5.教育（类）支出517,472.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.31%。主要用于党校、代课教师的人员工资，日常公用经费，中小学校园建设等。

  6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  7.文化体育与传媒（类）支出208,089.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.53%。主要用于文化支出。

  8.社会保障和就业（类）支出5,624,197.15元，占一般公共预算财政拨款总支出的14.24%。主要用于主要用于民政事务、抚恤金、儿童救助、残疾人事业支出等。

  9.医疗卫生与计划生育（类）支出2,612,530.89元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.61%。主要用于主要用于计育办、社会保障中心人员工资、在职人员医疗保险、公务员医疗补助及其他医疗卫生事业支出等。

  10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  11.城乡社区（类）支出3,566,523.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.03%。主要用于城乡公共基础设施建设。

  12.农林水（类）支出7,761,588.72元，占一般公共预算财政拨款总支出的19.65%。主要用于农田水利发展，林业生态保护支出。  

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  14.资源勘探信息等（类）支出210,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.53%。主要用于相关资源勘探支出经费。

  15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  19.住房保障（类）支出4,248,170.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.76%。主要用于职工住房公积金、公租房建设等。

  20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

保山市腾冲市中和镇部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为670000元，支出决算为668,440.50元，完成预算的99.77%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为199,707.50元，完成预算的99.85%；公务接待费支出决算为468,733.00元，完成预算的99.73%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，压缩“三公”经费。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少23,414.00元，下降3.38%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少5,756.50元，下降2.80%；公务接待费支出决算减少17,657.50元，下降3.63%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是厉行节约，压缩“三公”经费。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出199,707.50元，占29.88%；公务接待费支出468,733.00元，占70.12%。具体情况如下：

1. 因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出199,707.50元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出199,707.50元，开支财政拨款的公务用车保有量为6辆。主要用于主要用于中和镇至各社区和腾冲市所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出468,733.00元。其中：

国内接待费支出468,733.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待610批次（其中：外事接待0批次），接待人次6,104人（其中：外事接待人次0人）。主要用于市级相关部门到镇级村级检查工作，开展业务等发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市腾冲市中和镇部门2018年机关运行经费支出4,443,593.47元，与上年对比减少3321232.65元,减少42.77%，主要原因为厉行节约，压缩“三公”经费，减少公务活动相关费用。部门机关运行经费主要用于保障行政单位及参公管理事业单位运行用于购买货物和服务。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，保山市腾冲市中和镇部门资产总额43,881,839.08元，其中，流动资产37,367,027.64元，固定资产6,514,797.44元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产14.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加10,028,758.63元，其中;流动资产增加9,817,745.74元，固定资产增加210,998.89元,对外投资及有价证券增加（减少）0.00元，在建工程增加（减少）0.00元，无形资产增加（减少）14.00元，其他资产增加（减少）0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆2辆，账面原值103800元；报废报损资产447项，账面原值726515.82元，实现资产处置收入214500元；出租房屋699平方米，账面原值0元，实现资产使用收入43200元。

 

 

 

 

 

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额204207元,其中：政府采购货物支出204207元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

        （一）项目支出概况

2018年腾冲市中和镇共开展绩效自评项目13个，全部编制了项目绩效目标，项目绩效目标编制率为100%。纳入一般公共预算项目13个，财政预算安排9950000元，编制绩效指标13个，其中，重点项目13个，财政预算安排9950000元，编制绩效指标13个。2018年腾冲市中和镇对纳入预算安排的项目绩效目标全部实施绩效管理。

（二）项目支出绩效自评

1. 满意度指标：领导小组对每个项目涉及社区或村民小组随机抽查20-30户农户对项目实施情况进行评价，经过现场随机抽查和走访群众，群众满意度都达到100%。

2. 项目成本性分析:项目实施后，项目区社会发展情况明显提高，效益明显。通过严格按照相关规定进行项目资金管理， 建立了规范的内控机制，使项目达到标准的质量管理管理水平。

3. 项目效率性分析：项目完成及时，验收合格达标，真实有效。

4. 自评结论：对项目的绩效评价，从任务完成情况、项目管理情况、资金管理情况、综合效益情况、群众满意度情况五个方面进行了客观、公正的评价，评价结果均为“优”。

        （三）项目绩效目标管理

1. 未完成的项目绩效目标及其原因分析：中和镇2018年边转项目已全部竣工，施工方竣工资料尚未全部完成，部分余款尚未拨付。

2. 管理经验：通过此次绩效自评，我镇将进一步反思自身在项目建设方面存在的问题，找准原因，确保以后的项目按时、按质、按量完成建设，最大限度发挥项目效益，让广大人民群众充分享受项目成果。

        （四）2018部门整体支出绩效自评报告

1.部门概况：腾冲市中和镇是一级预算单位，组织机构代码为015260825，统一社会信用代码为11533023015260825W，财政预算代码为999011，单位执行会计制度为其他。主要职能为制定并实施本乡镇的经济社会文化发展规划，维护当地社会治安和社会稳定，改善基础设施建设，推动农业产业化建设，不断提高农民的收入和生活水平，保证国家的法律法规政策在农村的贯彻和实施。宣传贯彻执行党的路线、方针、政策，执行国家法律、法规，开展普法教育，协调派出所、司法所搞好群防群治，维护村民特别是妇女儿童的合法权益，构建平安和谐环境。

2. 部门绩效目标的设立情况：我镇部门整体支出绩效目标，主要包括上级主管部门绩效考核的个性指标、预决算公开、存量资金管理、资产管理、三公经费控制、内部管理制度建设等的设定及完成情况，项目绩效总目标和阶段性目标完成情况及预期经济、社会效益等。2018年度按照市财政部门要求及时对年初预算编制情况进行了公开；严格按照预算控制“三公”经费；全力争取和实施重点项目建设，严格监管专项资金；积极开展了内控基础性评价工作，进一步完善内控管理制度。

3. 部门整体收支情况：2018年度财政补助收入49,810,724.83元，比上年增加9952981.79元，增长24.5%；2018年财政补助支出40,115,504.61元，基本支出26,840,354.95元（人员经费22395592.17  元，公用经费  4444762.78元），行政事业类项目支出 13,275,149.66元，比上年减少7688577.49元，减少36.68 %。

4. 部门预算管理制度建设情况：由镇政府主导，财政所主要负责每年预算编制工作。坚持量入为主，收支平衡的原则，科学合理的编制乡镇年度财政收支预算。预算编制切合实际，细化支出项目，充分提高预算的可行性和操作性。

5. 绩效自评的目的：客观公正地揭示财政资金的使用效益和政府职能的实现程度，完善公共财政体系，强化预算支出的责任和效率。规范和加强财政支出管理，强化支出责任，建立科学、规范的财政支出绩效评价管理体系，提高财政资金使用效益。

6. 自评组织过程：一是前期准备：召开部门整体绩效评价会；成立绩效评价工作组；制定绩效评价计划；部署绩效评价工作。二是组织实施：收集相关资料；审核材料；现场勘查，对绩效目标情况及基础材料进行核实；开展自评

7. 评价情况分析及综合评价结论：

经济性分析：我部门所有支出均在预算范围内合理使用。

效率性分析：我部门按年初确定的工作思路和目标，大力推进工作的开展，各项工作任务均按质按量按时完成，较好地履行了部门职能。

有效性分析：通过我部门的努力工作，以党的十九大精神为指引，以习近平外交思想为根本遵循，坚决执行市委的工作部署，认真落实各项任务，项目建设完成情况良好，使有限的资金发挥了最大的效益。  

可持续性分析：我部门大力提倡勤俭节约，坚持把有限的资金用在发展产业、繁荣事业上，严格审批流程，坚持财务开支一支笔，上述措施较好地保证了财务开支和资金使用的合法合规、安全有效，较好地保证了本部门可持续发展。

 

8. 存在的问题和整改情况：在预算的编制中还存在不够详尽的问题，在今后我镇将进一步加强财政资金预算绩效管理，更加科学合理编制经费预算；进一步完善财务管理制度及内部控制制度，创新管理手段，加强“三公”经费管理，规范财务核算，有效降低行政成本，提高财政资金使用效率。

9. 绩效自评结果应用：通过绩效评价得出资金使用是否达到了预期目标，资金管理使用更规范，经费使用合理有效的保障中和营镇日常工作运转和业务工作的开展，大大提升了资金的使用效率，降低了行政成本。同时，以绩效结果为导向，实现公共服务市场化，发现问题，改正问题，提高公民的满意度。绩效评价的结果也可以用于政府决策优化、绩效评价方案的完备、财政管理以及资源的有效配置等方面。

10. 主要经验及做法：紧紧围绕全镇经济建设工作，着手重点项目，全程跟进督办;抓好机关工作人员绩效考评，充分调动各种积极因素，为全镇经济建设打好人员基础;抓好各中心、站所、村委会的绩效考评，强化中层干部责任意识，带头干事，凝聚实力;抓好财政专项支出绩效考评，提高财政资金使用效益;抓好政务公开工作，按规定公开预决算等信息，接受社会监督。

        （五）部门整体支出绩效自评表

 部门绩效自评情况表详见附表（附表10-附表14）

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

 

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、政府性基金收入：指纳入基金管理或参照基金管理，具有特定用途的财政资金。

三、事业收入：事业收入是指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，比如学校的学费收入、医院的医疗收入等。

四、经营收入：事业单位存在某些与自身正常业务活动及其辅助活动之外，开展的非独立核算经营活动取得的收入。

五、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。包括利息收入、固定资产租赁收入、收取的违约金等各种杂项收入及上级和其他同级部门补助收入等。

六、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

七、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、其他资本性支出：反映非本级发展与改革部门安排的用于购置固定资产、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮等的支出。