各位代表：

受镇人民政府委托，现将中和镇2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算草案提请大会审议，并请列席人员提出宝贵意见。

一、2022年地方财政预算执行情况

2022年，面对新冠肺炎疫情持续影响的严峻财政收入形势，在镇党委的正确领导下，在镇人大的监督支持、上级财税部门的关心和镇直各部门、各社区的积极配合下，我们紧紧围绕年初确定的经济发展总体目标和镇人代会确定的财政收支目标任务，进一步强化收入征管和预算约束，不断优化支出结构，确保全镇各项工作的顺利开展，有力地促进全镇经济发展和各项事业进步。

（一）财政收入完成情况

2022年全镇完成地方财政总收入3658万元，比上年减收152万元，减4%。其中：一般公共预算收入完成2050万元，比上年减收67万元，减3%（收入下降原因是2022年受留抵退税因素影响）。

分税种完成情况如下：增值税完成1746万元，资源税完成60万元，城市维护税完成120万元，房产税完成160万元，印花税完成70万元，土地使用税完成180万元，土地增值税完成90万元，车船使用税完成52万元，个人所得税完成400万元，企业所得税完成400万元，烟叶税完成44万元，耕地占用税完成210万元，环境保护税完成30万元，契税完成70万元，非税收入（含罚没收入、国有资源有偿使用收入等）完成26万元。

（二）财政支出完成情况

2022年财政总支出完成4459万元，比上年减483万元，减9.8%。其中：一般公共预算支出完成3337万元，比上年减598万元，减15.2%（减幅较大原因是2022年上级下达的扶贫资金减少）；上解支出1061万元，比上年减78万元，减7.9%；基金支出61万元，比上年增37万元，增154%。

一般公共预算按支出功能分类如下：一般公共服务支出795万元，公共安全支出4万元，教育支出22万元，文化旅游体育与传媒支出52万元，社会保障和就业支出245万元，卫生健康支出183万元，节能环保支出50万元，城乡社区支出40万元，农林水支出1837万元，自然资源海洋气象等支出6万元，住房保障支出78万元，灾害防治及应急管理支出25万元。

（三）预算收支平衡情况

1. 上年滚存赤字41万元，其中：一般公共预算赤字41万元。

2. 本年收入总计4422万元，其中：一般公共预算收入完成2050万元；上级补助收入2413万元，其中：返还性收入95万元，专项补助1388万元（含基金61万元），一般性转移支付930万元。

3. 本年支出总计4459万元，其中：一般公共预算支出3337万元，基金支出61万元，上解支出1061万元（专项上解351万元，体制上解700万元，养老保险统筹内收支差额及2021年农村村民个人建房用地新增建设用地土地有偿使用费上解10万元）。

4. 收支相抵后，年终滚存赤字37万元，其中：一般公共预算赤字37万元。

二、2022年财政工作情况

（一）紧盯预算，财政预算执行更加规范

2022年财政收支矛盾突出，为确保各项社会事业蓬勃发展，我镇加强财政收支管理。一是细化部门预算编制，按照“保工资、保运转、保重点民生”的原则，将经费细化到经济类。二是加强支出预算的过程控制，严格新增支出项目的审批管理，切实增强预算的约束力。三是继续深化国库集中支付电子化。四是持续推进政府采购年初预算，严格控制“无预算不得采购”。五是全面推进预决算公开工作，继续推进“阳光财政”，全面提升2022年预决算公开质量。

（二）紧盯财源，财政收入征管更加有力

一年来，面对经济下行压力和“减税降费”政策影响，镇财政协同税务共同努力，深入挖掘增收潜力，积极寻求增长支撑，千方百计组织收入。一是领导高度重视，大力支持，抓协调、抓督办、抓税源，各部门密切配合，强化收入征管，确保“颗粒归仓”。二是加强定期协调机制，定期召开协调分析会，及时解决组织收入中存在的各类问题，始终把握工作主动权。三是加大对我镇辖区内各项固定资产投资的监控力度，通过投资拉动内需，促进税收快速增长。

（三）紧盯改革，财政改革措施更加精准

一是积极实施稳增长措施。不折不扣落实新一轮更大规模的减税降费政策，持续跟踪分析减税降费新政策对全镇财税的影响，进一步抓好增值税征收工作。二是持续深化国库集中支付改革，资金拨付程序进一步简化，工作效率不断提高。三是政府会计制度改革顺利开展，全面贯彻实施《政府会计制度》，实现收付实现制的预算会计和权责发生制的财务会计同时核算，财政理财水平进一步提升。四是政府采购信息化管理改革进一步推进，实现目录内采购均通过“政采云”平台采购。五是积极推行厉行节约电子化管理系统，加强“三公”经费监管，实现统计更便捷、数据更可靠。

（四）紧盯民生，财政惠农补贴更加保障

一是切实保障民生支出。全力做好“六稳”“六保”工作，投入疫情防控资金111.76万元，在疫情防控上做到应保尽保；安排资金385万元保证科教文卫事业发展；安排资金245万元用于民政优抚、低保等社会保障需要，扩大公共财政覆盖面，切实保障弱势群体利益；安排农林水资金1837万元，基础设施及农村公益事业发展加快。二是继续做好农民直补工作。2022年发放耕地地力补贴资金（粮食直补）、良种补贴631万元。三是开展惠民惠农财政补贴资金“一卡通”专项治理，严禁虚报冒领、贪污侵占、截留挪用等违法违规行为。

各位代表，2022年我们积极面对财政增收压力，凝聚全镇干群智慧，攻坚克难保增收，较好完成了全年财政收支目标任务。但我们也清醒认识到，财政运行中依然存在一些不容忽视的问题：一是财政增收困难，财政调控能力弱化。全镇重点税源以制造业、建筑安装业为主，税源结构相对单一，收入具有不稳定性，加之非税收入增收空间越来越窄等因素影响，财政收入增收困难。二是收支矛盾突出，资金调度异常困难，“三保”难上加难。财力增长与支出需求矛盾更加突出，财政保障压力空前。三是政府债务负担规模大，偿还债务压力重，风险防控难度高。

三、2023年地方财政预算（草案）

2023年我镇财政工作和地方财政收支预算编制的总体要求是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，持续深入学习贯彻习近平总书记考察云南重要讲话精神，坚持党对财政工作的全面领导，坚持稳中求进工作总基调，更好统筹发展和安全，完整、准确、安全贯彻新发展理念，扎实做好“六稳”“六保”工作，认真分析经济发展趋势，牢固树立“过紧日子”思想，紧紧围绕镇党委提出的经济发展思路，紧盯“产城融合新区和生态文化体验区”目标定位，加强财政收入管理，优化支出结构，强化预算约束，为实现中和经济社会高质量跨越式发展提供财力支撑。

围绕上述工作思路，结合全镇经济社会发展实际，在充分考虑影响财政收支各种因素的基础上，建议2023年全镇地方财政收支预算安排如下：

（一）财政收入预算情况

结合我镇实际，2023年镇级预计财政总收入完成3840万元，比上年增收182万元，增5%，市财政核定预计完成3420万元，比上年减收238万元，减6.5%（减少原因为暂时不考虑边合区归还中和镇税收收入）。其中：镇级预计一般公共预算收入完成2220万元，比上年增收169万元，增8%，市财政核定预计完成2010万元，比上年减收40万元，减2%（减少原因同上）。

财政总收入分税种预计完成情况如下：增值税完成1980万元，资源税完成90万元，城市建设维护税完成160万元，房产税完成160万元，印花税完成90万元，土地使用税完成180万元，土地增值税完成60万元，车船税完成50万元，个人所得税完成250万元，企业所得税完成250万元，烟叶税完成40万元，契税完成70万元，环境保护税完成30万元，非税收入完成10万元。

（二）财政支出预算情况

2023年镇本级财力范围内预计财政支出完成1807万元。按支出功能分类如下：一般公共服务支出833万元，公共安全支出2万元，教育支出22万元，文化旅游体育与传媒支出50万元，社会保障和就业支出186万元，卫生与健康支出119万元，城镇社区支出37万元，农林水支出475万元，住房保障支出83万元。

（三）收支平衡情况

1. 上年滚存赤字37万元，其中：一般公共预算收入赤字37万元；

2. 本年收入预计完成2735万元，其中：一般公共预算收入预计完成2010万元，上级补助收入762万元；

3. 本年支出预计完成2772万元，其中：本级一般公共预算支出预计完成1807万元，上解支出965万元；

4. 收支相抵后，年终滚存赤字37万元，其中：一般公共预算收入赤字37万元。

四、2023年工作重点

（一）努力培源保收，打造实力型财政

一是加强税源培植。以乡村振兴战略实施和经济社会高质量发展为契机，用好新政策中的可为因素，激发工矿企业发展壮大的内在动力，助推产业转型，提升综合竞争力，促进财源持续稳定。二是争取上级支持。重点关注财税体制改革动向，认真研究改革对我镇当前和未来的影响，主动作为，积极应对。围绕上级重点战略决策，加大解析研究力度，准确捕捉上级资金投向，积极争取上级优惠政策、重大项目和财政资金的支持。三是强化收入征管。加强部门协调配合，完善齐抓共管的征管机制，进一步增强合力。及时研判经济运行和税源变化情况，加强主体税种、重点税源监控，切实抓好挖潜堵漏，确保税收应收尽收。

（二）全面深化改革，打造发展型财政

一是深化财政体制改革。规范财政预算管理，加快建立全面规范、公开透明的预算制度，按照精细化和科学化管理理念，提高财政资金利用率。二是完善政府预算体系。按预算法要求，明确一般公共预算的收支范围，建立定位明晰、分工明确的政府预算体系。三是防范政府债务风险。完善政府性债务风险预警机制，严格执行政府债务举、借、用、还管理办法，严控新增债务，逐步消化历史债务。四是降低行政运行成本。贯彻落实中央八项规定精神，严格“三公”经费管理，严控一般性、消费性支出，切实降低行政运行成本。

（三）坚持依法理财，打造法治型财政

一是推动预决算公开。全面公开部门预算和“三公”经费信息，扩大预算知情面，接受更广泛的监督。二是推进预算绩效管理。牢固树立“花钱必问效、无效必追责”的理念，健全预算绩效管理机制，扎实开展财政资金绩效评价，强化评价结果运用，最大限度提升财政资金使用效益。三是加强资金监管力度。落实财政全过程监督的职责，努力构建资金全过程监督机制，严格按照资金管理办法监督各部门使用资金，保障资金安全，发挥资金效益。四是巩固治理成果。及时自查自纠财政运行问题，降低财政运行风险，杜绝出现违规违纪现象，切实维护财经秩序。

（四）优化资源配置，打造民生型财政

一是加大对民生事业发展的支持力度。围绕巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接目标，加大民生投入，扎实做好重点民生工程、困难群众基本生活保障等工作，让广大群众得到更多“看得见、摸得着”的实惠，努力解决群众最关心、最直接、最现实的问题。二是加强涉农资金管理。做好涉农资金申请、审核、发放工作，落实惠农惠民政策，确保涉农资金及时、足额、安全发放。三是坚定绿色发展理念。统筹财政资金着力解决突出的环境问题，助推农村家居环境整治和绿美中和建设，提升全镇的乡村环境风貌。

各位代表，2023年我们将紧紧围绕上述目标任务，在上级财税部门和镇党委的正确领导下，在镇人大和社会各界的监督下，严格按照本次人代会批准的预算方案和对财政工作提出的各项要求，坚持求真务实，开拓创新，采取更加有效的措施，积极应对新形势，努力完成各项目标任务，开创财政工作新局面！

   以上报告，请予审议。