腾冲市芒棒镇2019年度部门决算

目录

第一部分  保山市腾冲市芒棒镇概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释 

 

 

 

 

第一部分  保山市腾冲市芒棒镇概况

一、主要职能

（一）主要职能

一是贯彻执行党的路线方针政策，在同级党委的领导下执行镇人民代表大会的决议、决定、命令、发布决定和命令。

二是执行本级行政区域内的经济和社会发展计划、预算、管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、公共卫生、体育事业和财政、民政、公安、司法行政、计划生育等行政工作。

三是保护社会主义的全民所有的财产和劳动群众集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民人身权利、民主权利和其他权利。

四是保护各种经济组织的合法权益。

五是保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯。

六是保障宪法和法律赋予妇女的男女平等、同工同酬和婚姻自由等各项权利。

七是办理上级人民政府交办的其他事项。

（二）2019年度重点工作任务介绍

1．强化税收征管，狠抓财政收入。根据市政府年初下达我镇的收入目标任务，我镇把积极摸排税源，强化税收管理工作为工作重点，与国、地税部门紧密联系，及时交流信息，分析税源结构，齐抓共管。一是加强管理力度，深入企业开展调研式检查，掌握企业纳税第一手资料，并建立台帐，全程管理，为税务部门提供一个真实、准确的征收依据。二是坚持税收形势分析制度，加强对重点税源和重点税种的跟踪监控，较好地保证了重点税源的及时、均衡入库工作。三是强化了对零散税收的管理，加强检查监管力度，做到了应收尽收、足额入库。

2．确实加强与深化预算管理。年初，认真组织编制了2019年度财政预算，经报请镇人大审议通过。在预算执行过程中，一是积极同税务部门组织收入。二是严格预算资金的管理，组织好人大通过的预算收支方案，在日常业务办理中通过财政一体化系统严格执行年初预算。三是坚持镇主要领导一支笔审批制度。四是强化预算监控，对存在问题及时向镇党委、政府汇报。实现了将有限的资金用到了关键地方。

 3．量入为出，强化财政支出管理。一是努力压缩非生产性支出，实现财政资金利益最大化。按照“保重点，促发展”的原则，进一步规范我镇财政支出范围、支出标准和审批程序。严格落实镇长一支笔审批制度，加强财务管理，对来人接待、租用车、学习培训等方面实行严格控制，出台制度规范收支行为。二是加强专项资金管理，保证专项资金封闭运行，我镇严格执行市局有关《专项资金管理办法》的相关规定，真正实现了专项资金专帐核算，专款专用，提高资金使用效益。

 4．转变观念，努力做好各项涉农补贴发放工作。我镇是一个农业大镇，农业人口达4万多人，一年来通过“一卡通”发放了农业支持保护补贴、草原生态补贴，在具体操作过程中，我们严格按照上级文件精神及政策要求，不折不扣地把各项资金准确无误地落实到老百姓手中，让党的惠民政策落到实处，让老百姓切切实实地体会到党的温暖，受到了广大老百姓及镇党委政府的好评。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入腾冲市芒棒镇2019年度部门决算编报的单位共9个。其中：行政单位3个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位5个。分别是：芒棒镇政府、芒棒镇党委、芒棒镇人大主席团、财政所、敬老院、文化站、企业办、农业服务中心、林业站。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况 

腾冲市芒棒镇2019年末实有人员编制113人。其中：行政编制44人（含行政工勤编制0人），事业编制69人（含参公管理事业编制6人）；在职在编实有行政人员40人（含行政工勤人员0人），事业人员61人（含参公管理事业人员2人），其他人员0人。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制4辆，在编实有车辆4辆。

第二部分  2019年度部门决算表

（详见附件） 

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市芒棒镇2019年度收入合计64,806,212.93元。其中：财政拨款收入64,806,212.93元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比增加8,553,416.64元，增长15.21%，主要原因是家居环境提升整治款收入增加3,880,000.00元，扶贫项目收入增加2，960,000.00元，厕所革命项目收入增加2,020,000.00元。

二、支出决算情况说明

腾冲市芒棒镇2019年度支出合计62,688,743.89元。其中：基本支出29,714,100.11元，占总支出的47.40%；项目支出32,974,643.78元，占总支出的52.60%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比增加4,278,533.52元，增长7.32%，主要原因是家居环境提升整治款支出增加1，050,000.00元，扶贫项目支出增加2,960,000.00元。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障腾冲市芒棒镇机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出29,714,100.11元。与上年对比增加1,880,382.11元，增长6.76%，主要原因是对家庭和个人的补助增加2,060,000.00。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的87.16%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的12.84%。 

（二）项目支出情况

2019年度用于保障腾冲市芒棒镇机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出32,974,643.78元。与上年对比增加2,398,151.41元，增长7.84%，主要原因为道路建设、农林水利基础设施建设、活动场所建设、壮大农村集体经济等扶贫项目支出增加2,960,000.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市芒棒镇2019年度一般公共预算财政拨款支出62,198,964.09元,占本年支出合计的99.22%。与上年对比增加4,208,153.72元，增长7.26%，主要原因为：

工资福利资金，减少一般公共预算财政拨款支出289,781.42元；

商品和服务支出，减少一般公共预算财政拨款支出84,654.66元；

对个人和家庭的补助，减少一般公共预算财政拨款支出4,975,638.04元；

资本性资金（基本建设），新增一般公共预算财政拨款支出1,763,014.55元。

资本性资金，新增一般公共预算财政拨款支出7,865,593.09元。 

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出15,414,797.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的24.78%。主要用于人大、党委、政府等人员经费11,366,181.60元、日常公用经费2,964,287.18元，项目支出1,084,328.82元；

  2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

  3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

  4.公共安全（类）支出223,840.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.36%。主要用于治安管理、司法业务的人员经费96,160.00元、日常公用经费127,680.00元；

  5.教育（类）支出344,996.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.55%。主要用于党校的人员工资334,996.00元、日常公用经费10,000.00元；

  6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

  7.文化旅游体育与传媒（类）支出2,227,247.55元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.58%。主要用于文化站的人员工资347,233.00元、日常公用经费97,000.00元、项目支出1,783,014.55元；

  8.社会保障和就业（类）支出6,090,937.36元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.79%。主要用于民政各类人员生活补助2,078,427.69元，社保部门日常公用经费56,605.16元，民政、退役军人各项补助支出3,848,472.67元；

  9.卫生健康（类）支出2,610,412.47元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.20%。主要用于计划生育部门人员工资、单位在职人员医疗补助等人员经费2,048,651.47元，计划生育部门公用经费、防艾经费等81,761.00元；卫生厕所建设480,000.00元；

  10.节能环保（类）支出67,900.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.11%。主要用于退耕还林发放67,900.00元；

  11.城乡社区（类）支出13,129,892.68元，占一般公共预算财政拨款总支出的21.11%。主要用于交管站人员工资502,079.00元、日常公用经费22,747.12元，项目支出12,605,066.56元；

  12.农林水（类）支出17,186,269.33元，占一般公共预算财政拨款总支出的27.63%。主要用于农科站、林业站、兽医站、农经站等部门人员工资3,736,639.65元、公用经费800,039.73元，以及扶贫、边转等项目支出12,649,589.95元；

  13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

  14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

  15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

  16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

  17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

  18.自然资源海洋气象等（类）支出60,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.10%。主要用于气象服务60,000.00元；

  19.住房保障（类）支出4,607,261.10元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.41%。主要用于住房公积缴纳977,067.00元，危房改造项目支出3,630,194.10元；

  20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

  21.灾害防治及应急管理（类）支出235,410.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.38%。主要用于自然灾害生活补助235,410.00元；

  22.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

  23.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

  24.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市芒棒镇2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为1,240,000.00元，支出决算为464,207.55元，完成预算的37.44%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为248,074.55元，完成预算的50.63%；公务接待费支出决算为216,133.00元，完成预算的28.82%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因

（1）公务用车购置费250,000.00元未使用；

（2）公务接待费，由于接待减少未使用预算资金533,867.00元。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少214,204.56元，下降31.57%。其中：因公出国（境）费支出决算与上年相比无增减变化；公务用车购置及运行费支出决算减少117,744.76元，下降32.19%；公务接待费支出决算减少96,459.80元，下降30.86%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因：

（1）公务用车购置及运行费，同比减少汽车修理费117,744.76元；

（2）公务接待费，接待批次减少，同比减少接待费96,459.80元。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出248,074.55元，占53.44%；公务接待费支出216,133.00元，占46.56%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出248,074.55元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出248,074.55元，开支财政拨款的公务用车保有量为4辆。主要用于脱贫攻坚、易地扶贫搬迁、农村公路建设所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出216,133.00元。其中：

国内接待费支出216,133.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待321批次（其中：外事接待0批次），接待人次3,189人（其中：外事接待人次0人）。主要用于：

（1）上级部门对农村公路建设、易地扶贫搬迁、家居环境提升整治、边境转移支付建设、扶贫等重点项目指导和验收工作接待；

（2）上级部门对芒棒脱贫攻坚工作指导、检查接待；

（3）税务部门对税收工作指导、审计、财政部门对财务工作检查和指导工作接待；

（4）党建工作督查接待；

（5）各级督导巡查组对芒棒各项工作督导检查接待；

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市芒棒镇2019年机关运行经费支出3,815,026.34元，与上年对比增加52,836.49元,增长1.40%。主要原因是邮电费、工会经费支出增加。

部门机关运行经费主要用于办公费1,436,756.83元，邮电费294,202.07元，印刷费2,170.00元，水费1,100.00元，电费45,562.47元，差旅费241,980.00元，维修（护）费19,790.00元，会议费197,173.00元，培训费25,888.00元，公务接待费216,133.00元,劳务费411,500.00元，工会经费170,527.42元，公务用车运行维护费248,074.55元，其他交通费用403,948.00元，其他商品和服务支出80,221.00元，办公设备购置费20,000.00元。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，腾冲市芒棒镇资产总额170,335,116.42元，其中，流动资产165,805,924.45元，固定资产4,490,297.97元，对外投资及有价证券0元，在建工程35,501.00元，无形资产3,393.00元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加126,242,397.48元，其中;流动资产增加129,762,393.25元，固定资产减少3,550,756.77元,对外投资及有价证券与上年无变化，在建工程增加35,501.00元，无形资产减少5,020.00元，其他资产增加与上年增减无变化。处置房屋建筑物0平方米；处置车辆0辆；报废报损资产1项，账面原值67,000.00元，实现资产处置收入400.00元；出租房屋320平方米，账面原值178,086.97元，实现资产使用收入71,802.47元。

国有资产占有使用情况表
									单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产					对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备	其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
合计	1	170,335,116.42	165,805,924.45	4,490,297.97	1,882,457.03	819,105.91	0	1,788,735.03	0	35,501.00	5,020.00	0
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

 

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额259,205.00元,其中：政府采购货物支出259,205.00元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

 2019年腾冲市芒棒镇共开展绩效自评项目8个，全部编制了项目绩效目标，项目绩效目标编制率为100%。纳入一般公共预算项目8个，财政预算安排883.41万元，编制绩效指标8个，分别是：芒棒镇窜龙、大田坡片区道路建设项目，项目资金258.26万元；芒棒镇马场及大水塘社区道路建设项目，项目资金275万元；芒棒镇曼乃社区曼乃自然村秋场脚至村公所道路建设项目，项目资金25.15万元；芒棒镇马场社区刘家大树活动场所建设项目，项目资金70万元；芒棒镇城河社区桤木湾活动场所建设项目，项目资金80万元；芒棒镇大田坡社区七丘田至花家地道路建设项目，项目资金75万元；芒棒镇赵营社区基层政权建设项目附属工程，项目资金50万元；芒棒镇上柏路至清水河道路建设项目，项目资金50万元。2019年腾冲市芒棒镇对纳入预算安排的项目绩效目标全部实施绩效管理。

芒棒镇2019年边境地区转移支付项目在上级财政部门指导下，在镇党委、政府的领导下，经过各参与方共同努力圆满完成了各项预期任务及目标，自评得分92分，评价等级为“优”。项目绩效部分目标未完成原因：部分项目因为雨季来临，导致工期延后，目前正在施工中，尚未验收。为此我镇专门制定了改进措施：加强项目监督管理工作，在保质保量的前提下，督促施工方加快施工进度，避开雨季。优化项目实施方案，严格按工程标准施工，节约成本，保质保量。确保工程按期圆满完工，完成年度绩效目标。

   （二）部门整体支出绩效自评报告

2019年腾冲市芒棒镇收入合计64,806,212.93元，2019年支出合计62,688,743.89元。其中：基本支出29,714,100.11元，项目支出32,974,643.78元。工资福利支出15,183,416.48元，主要用于保障机关单位人员的工资；商品和服务支出4,109,401.32元，主要用于保障政府机关的正常运行；对个人和家庭的补助支出16,660,541.21元，主要用于保障村干部的生活补助及支出民政人员的相关补助、支付上级预算资金关于城乡医疗补助及精神病患者医疗救助资金计划生育手续费；商品和服务支出4,421,386.19元，主要用于镇政府运行支出；资本性支出1,763,014.55元，主要为项目相关支出以边境转移支付、加强一事一议建设、农田水利基础设施建设、村组道路建设。

经济性分析：我部门所有支出均在预算范围内合理使用。

效率性分析：我部门按年初确定的工作思路和目标，大力推进工作的开展，各项工作任务均按质按量按时完成，较好地履行了部门职能。

有效性分析：通过我部门的努力工作，以党的十九大精神为指引，以习近平外交思想为根本遵循，坚决执行市委的工作部署，认真落实各项任务，项目建设完成情况良好，使有限的资金发挥了最大的效益。  

可持续性分析：我部门大力提倡勤俭节约，坚持把有限的资金用在发展产业、繁荣事业上，严格审批流程，坚持财务开支一支笔，上述措施较好地保证了财务开支和资金使用的合法合规、安全有效，较好地保证了本部门可持续发展。

部门绩效自评情况表详见附表（附表9-附表11）

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、政府性基金收入：指纳入基金管理或参照基金管理，具有特定用途的财政资金。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，比如学校的学费收入、医院的医疗收入等。

四、经营收入：指事业单位存在某些与自身正常业务活动及其辅助活动之外，开展的非独立核算经营活动取得的收入。

五、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。包括利息收入、固定资产租赁收入、收取的违约金等各种杂项收入及上级和其他同级部门补助收入等。

六、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

七、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、其他资本性支出：指非本级发展与改革部门安排的用于购置固定资产、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮等的支出。