会议文件        芒棒镇第二届人民代表大会第一次会议文件之二

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关于芒棒镇2016年财政预算执行情况

和2017年财政预算（草案）的报告

 

2017年1月13日芒棒镇第二届人民代表大会第一次会议第一次全体会议上

姜  斌

各位代表、同志们：

一、2016年财政预算执行情况

（一）全镇地方财政收支预算执行情况

1．财政税收收入完成情况

2016年，全镇财政总收入年初预算为2011.55万元，较2015年1782万元增加229.55万元，同比增长12.88%。一般公共预算收入1700.3万元，较2015年1590万元增加110.3万元，同比增长6.94%。

2016年，全镇财政总收入实际完成2084万元，较2015年1588万元增加496万元，同比增长31.23%。一般公共预算收入完成1540万元，较2015年1418万元增加122万元，同比增长8.6%。

当年财政收入分部门分税种完成情况为：国税增值税及营改增完成309万元；地税完成1764.56万元，其中：完成营业税643万元（1-4月），个人所得税29.3万元，企业所得税251.64万元，资源税21.59万元，城市维护建设税32万元，印花税9.1万元，房产税1.92万元，车船使用税30万元，烟叶税742.48万元，耕地占用税2.1万元，其他税收1.43万元；财政非税收入完成10.44万元，其中：社会抚养费收入2.64万元，国有资源(资产）有偿使用收入7.76万元，其他收入0.04万元。

2．财政预算支出完成情况

按照公共财政要求，2016年我镇统筹运用财力，保证重点支出，加大对教育、民政、医疗卫生、社会保障等方面的扶持力度，财政支出结构得以进一步优化。全年实现财政总支出3659万元(含上级专款1929万元)：其中公共预算支出3601万元，基金支出58万元。支出明细如下：

人大事务45万元，政府办公厅及相关机构事务支出666万元，财政事务35万元，纪检监察事务2万元，民族事务40万元，群众团体事务1万元，党委办公厅及相关机构事务支出164万元，治安管理18万元，基层司法业务10万元，其他公共安全支出5万元，教育支出19万元，文化支出40万元，人力资源和社会保障管理事务12万元，民政管理事务46万元，行政事业单位离退休211万元，抚恤支出175万元，残疾人事业支出25万元，自然灾害生活救助16万元，特困人员供养5万元，其他生活救助1万元，其他社会保障和就业支出1万元，医疗卫生与计划生育管理事务支出33万元，公共卫生支出11万元，医疗保障支出66万元（预算列支不含用往来款支付部分)，计划生育事务66万元，自然生态保护10万元，农业支出825万元，林业支出72万元，水利支出35万元，农村综合改革支出91万元，其他农林水支出9万元，交通运输支出14万元，保障性安居工程支出757万元，住房改革支出75万元，其他支出58万元。

3．预算平衡情况

    全年镇本级安排预算1671万元，当年预算支出1671万元，收支相抵，年终滚存结余-360万元（赤字乡镇结余）。

4．基金预算平衡情况

2016年基金收入58.44万元，支出54万元，当年结余4.44万元。

（二）主要工作措施

1．强化税收征管，狠抓财政收入

根据市政府年初下达我镇的收入目标任务，我镇把积极摸排税源，强化税收管理工作作为重点，与国、地税部门紧密联系，及时交流信息，分析税源结构，齐抓共管。一是加强管理力度，深入企业开展调研式检查，掌握企业纳税第一手资料，并建立台帐，全程管理，为税务部门提供一个真实、准确的征收依据。二是坚持税收形势分析制度，加强对重点税源和重点税种的跟踪监控，较好地保证了重点税源的及时、均衡入库工作。三是强化了对零散税收的管理，加强检查监管力度，做到了应收尽收、足额入库。特别是今年以来统一规范代开发票证明上的签章为“腾冲市芒棒镇人民政府”、规范发票付款单位为“腾冲市芒棒镇人民政府”，进一步减小了税务部门在确认税收归属时的误差。

2．量入为出，强化财政支出管理

2016年，刚性支出的加大，使本来就紧张的财政更是捉襟见肘，镇政府按照市委、市政府“保基本、保运转、促发展”的要求，多方努力确保人员和经费支出，在刚性支出之外优先保障基本支出，但是财政仍然不足以保障，自8月以来政府几项正常支出都未能形成。一年来，按照镇党委、政府要求进一步规范我镇财政支出范围、支出标准和审批程序。严格落实镇长一支笔审批制度，加强财务管理，规范收支行为。

3．加强专项资金使用管理

实行所有的专项资金专户管理、统一核算，做到专人、专户、专账管理，严格按照专项资金管理办法进行管理。在资金的拨付使用管理上，严格按照施工合同及工程进度拨付，待工程竣工验收后进行决算，同时收集、整理每个项目的全部资料装档，保证项目资金全部按相关规定用于工程上，无挤占、挪用、滞留现象发生。

2016年，我镇财政预算执行情况取得一定成绩。主要是党政领导高度重视、监督指导到位的结果，是全镇干部群众紧密协作，顽强拼搏的结果，是各位代表履行职责，鼎力支持的结果，同时也是我镇经济建设和社会各项事业全面协调发展的综合反映。

各位代表：在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到我镇财政预算执行和财政工作面临相当严峻的挑战。主要是财政收支矛盾尖锐，“营改增”税收制度改革、烟叶结构调整，使我镇财政收入进一步收窄；国家工资结构调整、刚性支出进一步增大，“保基本、保运转”的形势更加严峻；镇域内道路设施、农田水利、教育民生等方面的投入都需要靠镇本级自筹资金解决，且呈现每年增长的趋势，对我镇财政支出提出更高的要求。

二、2017年财政收支预算安排情况（草案）

（一）全镇税收收入预算安排情况

2017年全镇财政总收入预计完成2805万元，较2016年增收794万元，增长39.48%。其中：公共预算收入预计完成1713万元，较2016年增收13万元。分部门收入完成情况：国税部门两税收入预计完成1668万元，与上年相比大幅增加，主要因为“营改增”后营业税由国税收缴，导致国税收入大幅增加；地税部门收入预计完成1041.6万元，比2015年减少718.4万元，同比下降40.81%，主要原因有两点：一是从2016年5月1日实施的营业税改征增值税导致营业税收入减半。二是由于政策调整烟叶结构由“红大”转型“云87”导致烤烟产业对收入的贡献大幅减少；财政部门收入预计完成95.5万元，较2016年减少55.5万元，同比下降36.88%。主要原因为社会抚养费收缴收入大幅减少。

（二）全镇财政支出预算安排情况

根据上述财政收入计划和现行财政体制测算，在确保完成2016年收入目标的基础上，预计财政可用财力为1768万元。

2017年全镇财政支出计划安排1768万元，具体预算安排如下：

一般公共服务826万元。主要用于镇政府及部门事务、人大事务、共产党事务、财政事务等一般公共服务部门的行政运行费用、工资类支出，以及相关的各类专项业务支出等。

公共安全20万元。主要用于综合治理、平安创建、维护稳定以及治安管理经费等。

教育37万元。主要用于党校的工资、干部教育及中小学教育等。

文化体育与传媒23万元。主要用于文化服务、群众文体活动、文化建设专项补助等。

社会保障和就业153万元。主要用于离退休费支出、离退休人员社会保障缴费等。

医疗卫生140万元。主要用于镇新型农村合作医疗机构、社会保障缴费、重大卫生公共专项、计划生育管理事务等。

农林水事务477万元。主要用于镇农业事业经费、农业技术推广、对村级集体经济的补助、农民增收创收、水利工程建设、农村基础设施建设等。

交通运输14万元。主要用于农村公路运输管理等。

住房保障支出78万元。主要用于住房改革性支出。

（三）2017年财政工作任务

2017年，我们要按照镇人代会确定的工作目标和工作重点，锐意进取，踏实工作，圆满地完成全年财政预算收支任务，实现我镇经济平稳快速发展与社会和谐稳定。重点做好以下几个方面工作：

1．努力挖掘税源，确保完成收入任务。

加强对宏观经济形势和财政收入结构的分析研究，密切关注税收征缴进度，牢牢掌握组织收入工作的主动权，确保税源不流失。强化财税部门协作机制，形成齐抓共管局面。坚持财税例会制度，掌握动态，落实措施，切实做到应收尽收，确保经济发展的成果充分反映到财税增长上来。

2．突出民生建设，努力增进民生福祉。

以保障和改善民生为工作导向，将政策支持和财力保障的重点向民生领域倾斜。对政策性规定的刚性支出和民生保障支出，根据年度预算计划，按照进度，合理调度资金，确保各项民生保障政策不折不扣落实到位。

3．突出科学管理，重点加强预算执行力度。

一是加强财政基础管理。以财政资金“集中、统一、高效、规范”使用为目标，统筹各方面资金，集中财力办大事，重点保障经济发展、民生保障、社会稳定、机关运转需求。二是加强动态监督管理。建立预算执行动态台账，继续深化政府及各部门的财务管理，严格执行机关内部各项管理制度，增强财政支出的规范性和时效性；严格执行新《预算法》，厉行勤俭节约，反对铺张浪费，按照公用经费支出“零增长”的要求，严控“三公”经费等一般性支出。

4．加大对上争取，增加可用财力

将项目建设作为经济发展最直接、最有效的措施，认真研究了解国家有关扶持政策，做好项目编制和包装工作，主动同上级有关部门联系与沟通，积极寻求项目和资金支持，扩宽争取渠道，扩大资金争取规模，力争对上争取资金超亿元。同时，整合盘活各类存量资金，扩大预算外收支规模，弥补资金缺口，为经济社会发展提供财力保障。

各位代表，2017年的财政工作任务十分艰巨，收支矛盾依然突出。我们将坚定信心，振奋精神，增强工作的责任感和紧迫感，在镇党委、政府的坚强领导下，在镇人大的监督指导下，与时俱进，开拓创新，努力完成各项财政工作任务，为实现芒棒新一轮跨越发展做出新的更大的贡献！

以上报告，请各位代表予以审议。

 

 

 

 

 

 

大会秘书组                               2017年1月13日印