第一部分  芒棒镇概况

一、主要职能

镇政府的主要职能为：

 （一）贯彻执行党的路线方针政策，在同级党委的领导下执行镇人民代表大会的决议、决定、命令、发布决定和命令。

（二）执行本级行政区域内的经济和社会发展计划、预算、管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、公共卫生、体育事业和财政、民政、公安、司法行政、计划生育等行政工作。

（三）保护社会主义的全民所有的财产和劳动群众集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民人身权利、民主权利和其他权利。

（四）保护各种经济组织的合法权益。

（五）保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯。。

（六）保障宪法和法律赋予妇女的男女平等、同工同酬和婚姻自由等各项权利。

（七）办理上级人民政府交办的其他事项。

腾冲县芒棒镇财政所，为隶属于腾冲县芒棒镇的全额拨款股级参照公务员管理的事业单位，主要职责为承担编制乡镇财政预算、惠农政策资金兑付管理、财政资金监管、国有（集体）资产管理、组织财政收入入库管理、乡镇行政事业单位财务监管及村级财务收支行为规范监管等职责。

职能参照政府批准的“三定”方案；**年重点工作任务介绍。

二、部门基本情况

纳入2015年部门决算编报的单位共15个，分别是人大、党委、政府、党校、农科站、兽医站、林业站、水管站、财政所、农经站、企业办、合管办、交管站、文化站、计育，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位3个，其他事业单位9个。部门在职在编实有人数100人，其中：财政全供养100人；在编实有车辆9辆。离退休人员37人，其中：离休1人，退休36人。（各部门可结合实际制作基本情况分布图表等）

 

第二部分  芒棒镇2015年度部门决算表

（见附件）

 

第三部门  芒棒镇2015年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2015年芒棒镇部门（单位）决算总收入31766320.00元，其中：财政拨款收入31766320.00元，占总收入的100%；上级补助收入**元，占总收入的**%；事业收入**元，占总收入的**%；经营收入**元，占总收入的**%；附属单位缴款收入**元，占总收入的**%；其他收入**元，占总收入的**%。

（各部门可结合实际制作收入占比分布图表）

二、支出决算情况说明

部门决算总支出34104704.35元，其中：基本支出27730294.35元，占总支出的81.31％；项目支出6374410.00元，占总支出的18.69％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共**元，占总支出的**％。

（各部门可结合实际制作支出占比分布图表）

（一）基本支出情况。2015年用于保障政府机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出13597381.86元。与上年对比增加原因分析基本工资及津补贴增加。包括基本工资，津贴补贴等人员经费支出占基本支出的42.32％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的35.54％。（人均情况由各部门自行确定）

（各部门可结合实际制作支出分布图表等）

（二）项目支出情况。2015年用于保障政府机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出***元。与上年对比*****原因分析*****。具体项目开支及开展工作情况*****。

（各部门可结合实际制作支出分布图表等）

三、公共预算财政拨款支出决算情况说明

2015年部门公共预算财政拨款支出33737704.35元,占本年支出合计98.92%。与上年对比减少原因分析项目减少。按支出功能分类主要用于以下方面：

（一）一般公共服务支出8456148.69元，主要用于基本工资、津补贴、办公费、接待费、劳务费、水电费等正常的日用开销。（相关支出情况）；

（二）外交支出0元，主要用于**（相关支出情况）；

（三）国防支出0元，主要用**。（相关支出情况）；

（四）公共安全支出146880元，主要用于综治维稳经费及治安管理工作经费。（相关支出情况）；

（五）教育支出265572.46元，主要用于党校人员工资及教育单位的工作经费。（相关支出情况）；

……。

（说明可细化到项级科目，同时各部门可结合实际制作支出占比分布图表等）

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

芒棒镇2015年度“三公”经费财政拨款支出预算为147万元，支出决算为151.15万元，完成预算的102.8%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为37.42万元，完成预算的113%；公务接待费支出决算为114万元，完成预算的100%。2015年度“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因公务用车老化，维修费高。

2015年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2014年减少42.78万元，下降28.3%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少XX万元，增长/下降XX%。；公务用车购置及运行费支出决算减少26.5万元，下降70.82%。；公务接待费支出决算减少16.32万元，下降14.32%。2015年度“三公”经费支出决算减少的主要原因接待减少。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体体情况

2015年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出37.42万元，占24.71%；公务接待费支出114.04万元，占75.29%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出XX万元。全年安排XX（相关单位）因公出国（境）团组XX个，累计XX人次。开展内容包括：

具体出国开支及开展工作情况等……。

2. 公务用车购置及运行维护费支出37.42万元。其中：

公务用车购置支出0万元。具体购置车辆原因、情况等……。

公务用车运行支出37.42万元。主要用于芒棒镇（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2015年度，芒棒镇（相关单位）开支财政拨款的公务用车保有量为9辆。

3.公务接待费支出114.04万元。其中：

外宾接待支出0万元。主要用于XX（相关工作范围）发生的外宾接待支出。XX部门XX年共接待国内来访团组XX个，来宾XX人次，主要包括……。

其他国内公务接待支出114.04万元。主要用于芒棒镇（相关工作范围）发生的接待支出。芒棒镇2015年共接待国（境）外来访团组0个，来访外宾0人次，主要包括……。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

XX部门XX年机关运行经费支出XX万元，与上年对比……,主要原因分析……。部门机关运行经费主要用于XX（相关使用情况）。

（二）其他重要事项情况说明

……。（政府采购决算、绩效管理信息、国有资产占有使用情况以及情况说明里没有介绍，但单位认为需要说明的情况在此说明。）

（三）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分  名词解释

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。