腾冲市五合乡2024年绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.主要职能

五合乡党委、政府宣传贯彻执行党的路线方针政策和党内法规、国家法律法规规章，全面落实上级党委、政府重大决定和工作部署，聚焦基层党的建设、经济发展、民生服务、平安法治等主要职能，统筹推进基层治理，促进五合乡经济社会高质量发展。围绕促进经济发展、增加农民收入，强化公共服务、着力改善民生，加强社会管理、维护社会稳定，推进基层民主、促进农村和谐四个方面全面履行职能职责，切实做好农业、农村、农民工作。

2.机构情况

五合乡综合设置下列 8 个工作机构，其中行政单位5个，事业单位3个。分别是：党政综合办公室、基层党建办、经济发展办、社会事务办公室（加挂退役军人服务站牌子）、平安法治办公室、党群服务中心（加挂新时代文明实践所牌子）、综合行政执法队（加挂政府专职消防队、消防工作站牌子）、综合保障和技术服务中心。

3.人员情况

截止2024年12月31日，人员编制数75人，实有人数63人，其中：核定行政编制31名，实有25人；核定事业编制44名，实有38人。实有人员与上年相比增加1人，2024年人员变化主要为调入4人、新招录5人、退役安置1人、调出7人、退休2人。

（二）部门绩效目标的设立情况

保山市腾冲市五合乡2024年度部门绩效目标紧紧围绕履职效益明显、预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范等主要方面设定全面支出绩效目标。

部门绩效总目标：一是设定合理、明确的目标，依据要充分，符合客观实际，用以反映和考核部门整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况；绩效指标要清晰、细化、可衡量，用以反映和考核部门整体绩效目标的明细化情况。二是通过在职人员控制率、“三公经费”变动率合理配置预算，用以反映和考核部门对人员成本的控制程度和对控制重点行政成本的努力程度。三是把控好预算完成率、结转结余控制率、支付进度率，健全管理制度、完善基础信息、公开预决算信息，做好预算执行和管理，实际控制好存量资金，做到预决算管理公开透明，预算执行及时、有效、均衡、安全，促进五合乡发展。四是按实际完成率、完成及时率、质量达标率履行好职责，切实对五合乡发展带来直接或间接社会效益，提高社会公众或服务对象满意度。

（三）部门整体收支情况

2024年度保山市腾冲市五合乡人民政府收入主要包括2024年收入决算数37365286.54元，其中一般公共预算财政拨款32175573.51元，政府性基金预算财政拨款收入5142000元，国有资本经营预算财政拨款收入47713.03元，年初结转和结余10782678.5元，其中一般公共预算财政拨款8089323.7元，政府性基金预算财政拨款收入2139325.67元，非财政拨款结转554029.13元。支出37365286.54元，其中基本支出 17748145.16元，项目支出19617141.38元，年末结转结余10782678.50元。

（四）部门预算管理制度建设情况

严格遵守《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《政府会计制度》等国家法律规，同时结合我乡工作实际情况，制定并实施了本单位内控制度，预算管理制度健全并有效执行。按照规定编制年度部门预算，报同级财政部门按法定程序审核、报批。部门预算由收入预算、支出预算组成。加强对本级财政预算安排的项目资金和上级补助资金的管理，建立健全项目的申报、论证、实施、评审及验收制度，保证项目的顺利实施。严格按照预算计划，按进度、按程序拨款，不办理无预算、无用款计划、超预算、超计划的拨款，对本级财政预算安排的专项资金和上级追加专项资金，做到专款专用提高资金使用效益。

（五）严控“三公经费”支出情况

腾冲市五合乡2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费年初预算为366000.00 元，其中因公出国（境）费0.00元，公务用车购置及运行费250000.00元，公务接待费116000.00元；三公”经费本年度支出369662.86元。其中：因公出国（境）费支出决算为 0.00 元；公务用车购置及运行费支出决算为294138.86元；公务接待费支出决算为75524.00元。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评的目的

通过对各项支出的立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况进行自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标，检验资金支出效率和效果，分析资金使用过程中存在的问题及其原因，及时总结经验，改进管理措施，有效提高财政资金管理水平和使用效益。

（二）自评组织过程

1.前期准备

五合乡高度重视项目绩效自评工作，成立了绩效自评工作组，明确任务分工。及时召开绩效自评工作专题会议，制定部门整体支出绩效自评实施方案。

2.组织实施

确定绩效自评项目后，由各部门向财务室提供绩效自评涉及实施的项目相关资料，确保项目绩效自评严格按照年初预算批复的项目支出绩效指标、部门职责以及项目特点设计自评指标，确定了自评指标体系。认真准备相关资料，深入客观进行分析评价，圆满完成项目绩效自评工作。

三、评价情况分析及综合评价结论

根据本次自评，保山市腾冲市五合乡整体支出绩效评价得分为分。

（一）投入情况分析

五合乡严格遵循以支定收，轻重缓急，综合平衡的原则，设立主要绩效目标，细化绩效目标，严格执行财政供养人员控制率和“三公经费”控制率，严格按照项目预算安排进行履职，支出37365286.54元，其中基本支出 17748145.16元，项目支出19617141.38元

（二）过程情况分析

五合乡整体支出过程符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划；符合部门“三定”方案确定的职责；符合部门制定的中长期实施规划。管理制度健全，相关管理制度合法、合规、完整，并得到有效执行。资金使用符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，有完整的资金审批程序和拨付手续，支出符合预算批复的用途。

（三）产出情况分析

本部门紧紧围绕年初制定的各项考核工作任务，切实加强组织领导，落实工作责任，全面完成了各项目标任务。制定了切实有效的内部管理制度和经费支出控制方案，有较强的内控风险管理意识、各项经费支出得到了有效控制

（四）效果情况分析。

一是保障单位经费正常运转、收支平衡。二是保障单位日常后勤工作和项目实施工作，正常有序开展。三是2024年，全体干部职工在乡党委、政府的领导下，认真贯彻落实市委市政府决策部署，勤奋工作，创先争优。为此，就五合乡对服务、管理、建设等政府公共服务展开问卷调查，总体满意度达到100%。

四、政策和项目绩效评价情况

2024年度开展项目绩效评价66个，年度资金总额2280.74万元，自评得分90分以上，评价等级为“优”的项目62个，占比93.94%；自评得分80-90分，评价等级为“良”的项目2个，占比3.03%；评得分70-80分，评价等级为“中”的项目2个，占比3.03%。具体项目见下表：

五、存在的问题和整改情况

（一）存在的问题

一是管理制度不完善。随着环境的变化、单位经济活动的调整和管理要求的不断提高，制度更新滞后于实践发展，需进一步修改完善。二是财政支出绩效评价意识淡薄。对财政支出绩效评价重要性的认识还不到位，绩效评价意识不强，对财政支出绩效评价方面的知识缺乏了解掌握。三是绩效目标设置有待科学提高。编制的绩效目标不具体，绩效目标未完全细化，未分解为具体工作任务，部分绩效指标不清晰、可衡量性差。

（二）整改情况

一是根据工作变化及时更新现有制度体系，对相关财务人员开展培训，吃透政策法规，同时加强对预算编制的管理，切实提升资金的使用效益。二是进一步提升内部预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制，将绩效观念和绩效要求贯穿于财政管理中，切实解决财政资金"重分配、轻管理,重支出、轻绩效"的问题,科学合理地安排财政资金,把有限的财政资金分配好、使用好、管理好，提高财政管理水平，增强财政资金使用的安全性、规范性和有效性，提高政府行政效能。三是在今后的预算绩效申报时，结合实际将项目任务细化分解为具体的工作目标，并尽量采取定量的方式制定清晰、可衡量的绩效指标。

六、绩效自评结果应用

通过五合乡2024年各项目绩效自评及部门整体支出绩效自评结果，反映出本单位在目标设定、预算配置、预算执行、预算管理、资产管理、职责履行、履职效益方面情况相对乐观，但还有待于加强。在下一步的工作中将基于在自评工作中发现的不足及时优化预算管理，合理配置资源，加强对项目任务全范围、全周期的管理，确保资金在民生保障、产业发展等发面发挥最大效用。

七、主要经验及做法

（一）厉行节约

将过紧日子的思想贯穿于整个工作工程中，杜绝铺张浪费，严控三公经费的开支，降低行政运行成本。

（二）加强监管

资金使用公开透明，对资金流实行全流程的监管，确保专款专用，建好项目资金管理台账，涉及重大项目资金的由领导班子集体研究决定，涉及资金支付把好审核关，确保资金使用合法合规。

八、其他需说明的情况

无其他需要说明的情况。