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关于蒲川乡2014年财政预算执行情况

和2015年地方财政预算（草案）的报告

—2015年1月26日在蒲川乡第十一届人民代表大会第三次会议上

财政所工作人员   周晓丽

各位代表：

受乡人民政府委托，我向大会报告2014年地方财政预算执行情况和2015年地方财政预算（草案），请予审议，并请各位列席人员提出意见。

一、2014年财政预算执行情况

2014年，在乡党委的坚强领导和乡人大的监督下，深入贯彻落实各项决策部署，紧紧围绕乡第十一届人民代表大会第二次会议确定的年初预算财政收支目标任务，积极应对当前经济形势，千方百计挖掘潜力、增收节支、科学理财、强化管理，较好完成全年财政收支任务，预算执行情况良好。

（一）收入完成情况

2014年，完成财政总收入1176万元（决算数），占年初预算1152万元的102.08%，同比增收89万元，增长8.18%。其中：公共财政预算收入完成965万元（决算数），占年初预算961万元的100.41%，同比增收40万元，增长4.37%。

收入分部门完成情况：国税部门完成132万元，占年初预算120万元的110%，同比增收21万元，增长19.2%；地税部门完成1017万元（决算数）, 占年初预算1000万元的101.7%，同比增收72万元，增长7.68%；财政部门完成27万元，占年初预算32万元的84.4%。

主要增收项目：一是加强增值税征收管理力度，积极拓宽税源，增值税增收21万元，增幅19.2%；二是积极协调项目投资，建安及服务营业税增收49万元，增幅42.32%；三是由于项目投资拉动，企业所得税增收56万元，增幅126.34%，个人所得税增收11万元，增幅74.55%；四是烤烟种植、烘烤水平提高，烤烟均价上升，烟叶税增收15万元 ，增幅2.32%。

主要减收项目：因投资建设项目耕地占用大幅度减少，耕地占用税同比减收77万元。

（二）财政支出完成情况 

2014年，我乡严控财政资金支出，优化支出结构，保障重点项目支出，落实各项强农惠农政策，确保财政资金准确安全到位，保持全乡经济社会平稳发展。共完成财政总支出3388万元，占年初预算的100%，同比增支799万元，增幅30.86%。其中：公共财政预算支出2615万元，占年初预算的100%，同比增支327万元，增幅14.29%；基金预算支出773万元，占年初预算的100%，同比增支471万元，增幅156.48%。 

主要增支项目：一是上级下达边境转移支付资金，加大农林水投入力度，农林水增支617万元；二是龙腾公路至下甲油路改扩建，基金支出增支471万元。

主要减支项目：一是从严控制“三公”经费，“三公”经费同比减支26万元；二是住房保障支出减支57万元。

二、2014年财政工作情况

2014年，我乡在严控财政资金支出，优化支出结构的同时，严格依法理财、积极开辟财源、促进财政增收，保障重点项目支出，落实各项强农惠农政策，确保财政资金准确安全到位，全乡经济社会平稳发展。

（一）加强征收管理，做到应收尽收

财税部门积极采取有效措施，确保收入有序增长。一是通力配合，及时分析税源结构，做到目标明确、责任具体。二是按月对收入进度进行统计和分析，及时掌握税收入库变化情况，积极采取应对措施。三是加大对重点项目、重点投资领域的税收征管力度和对规模企业的纳税情况掌控力度，及时掌握重点税源变动情况。四是强化收入征管措施，严厉打击偷税、漏税、逃税、骗税等涉税违法行为。五是加大税法宣传力度，提高群众纳税意识。

（二）优化支出结构，突出重点，加大财政保障力度

按照“量入为出”的原则，进一步调整和优化支出结构，合理安排支出预算，首先满足事关人民群众切身利益和社会稳定的基本支出，确保重点支出需要。一是重点保障工资发放和机构正常运转。二是注重政策实效，惠农、支农政策得到全面落实，财政补贴范围扩大。三是加大财政对普通教育、文体广播事业、医疗卫生、道路交通、新农村建设、村级“一事一议”、村级活动场所建设的投入力度。四是加大社会保障的支持力度，按时发放低保户、高龄老人、孤寡老人、烈属、病故军人家属、伤残军人、复员军人、退伍军人、参战老兵和出国民兵民工的生活补助。五是按时足额拨付上级专款，做到专款专用。

（三）积极争取上级项目资金补助

2014年向上争取项目资金5000多万元，项目涉及整村推进、新农村建设、美丽乡村建设、一事一议、边境转移支付等，有效缓解了我乡的财政困难。

（四）坚持依法理财，切实提高财政管理水平

提高预算编制和调整的规范性，规范银行账户设置，加强专项资金管理，专款专用，确保资金用在刀刃上；充分发挥财政监督职能，把财政监督贯穿于预算资金运作的全过程；加强对全乡会计人员的管理，有效开展会计人员继续教育，不断提高会计业务水平。

各位代表，2014年，我们狠抓财政增收节支工作，预算执行情况良好，圆满完成全年财政目标任务。但是，在充分看到财政工作取得成绩的同时，也清醒地认识到财政收支矛盾并没有得到真正的缓解，由于我乡经济社会发展水平较低，一些深层次的矛盾和问题仍比较突出：一是经济总量小，财源结构单一的状况没有根本改变，财政增收缺乏有力的支撑点；二是各部门经济和社会事业的发展对财政的依赖程度较大，加之财政负担过重，保工资、保运转、保稳定和支持改革压力大，财政收支矛盾仍十分突出；三是财政管理机制不尽完善，财政资金使用效益有待进一步提高。这些问题只有通过加快经济发展，才能在改革和发展中得到逐步解决。

三、2015年地方财政预算（草案）

2015年我乡地方财政预算编制和财政工作的指导思想是：全面贯彻党的十八大、十八届三中、四中全会精神，深入贯彻落实科学发展观，中央、省、市、县财政工作会议精神，紧紧围绕乡党委、政府提出的经济发展思路，根据新《预算法》、《监督法》、《腾冲县乡镇财政预算管理方式改革方案》和《腾冲县乡镇财政预算管理方式改革实施细则》等法律法规的要求，坚持“积极稳妥、统筹兼顾、全面完整和突出重点”的原则，结合全乡重点经济和社会事业发展实际，全面完成财政工作任务，促进全乡经济平稳较快发展。

 2015年地方财政收支预算情况为：

（一）财政收入预算（草案）

2015年全乡财政总收入预计完成1235万元，同比增长59万元，增5%。其中：公共财政预算收入预计完成983万元，同比增长18万元，增2%。收入分部门预计完成情况：①国税部门两税收入完成135万元，比上年完成数131万元增收4万元，增3%。②地税部门收入完成1065万元，比上年完成数1017万元增收48万元，增4.7%。③财政部门非税收入完成35万元，比上年完成数27万元增收8万元，增29%。

（二）财政支出预算（草案）

预计2015年实现可用财力约为1006万元，基本与上年持平。全年本级一般预算支出1006万元（不包含上级补助收入），年终滚存结余-37.28万元。具体支出情况为：

1．基本支出923万元。包括：财政供养人员工资福利支出594.4万元，村干部及临时工工资福利支出129.3万元，党委经费14.5万元，人大经费12万元，政府办公经费139万元，工会经费12万元，各站所公务费9.3万元，残疾人保障金4.5万元，协税、惠农经费8万元。

2．事业发展支出83万元。包括：纪委专项工作经费10万元，征兵工作经费1万元，消防专项经费1万元，司法调解工作经费1万元，普法及综治工作经费1.5万元，教育工作经费15万元，普通教育营养餐厨工工资5万元，义务兵优待金2.5万元，卫生及禁毒防艾工作经费1万元，精神病患者医疗救助2万元，防震减灾工作经费3万元，烤烟产业发展经费24万元，重大疫情防控经费3万元，特色种养殖业及茶叶产业发展工作经费3万元，森林防火专项经费1万元，安全生产工作经费1万元，宣传工作经费1万元，基层党建工作经费3万元，新农合工作经费1.5万元，食品药品工作经费2万元，强制戒毒人员生活补助0.5万元。

四、2015年财政工作主要措施

2015年，我们将认真按照乡党委、政府确定的目标和思路，认真贯彻落实新《预算法》，严格执行预算安排，全面贯彻科学发展观，努力增收节支，推动全乡经济社会平稳较快发展。

（一）确保落实收入措施，全面完成财政收支任务

紧紧围绕全乡经济社会发展主要预期目标，建立收支定期通报和倒逼制度，及时掌握税源变化动态，认真查找和堵塞征管漏洞，确保应收尽收。不断拓宽固定资产投资渠道，加快我乡重点基础设施项目建设，加强对优势资源开发的引导与调节，促进资源、能源开发利用与保护节约的有机结合，推动发展循环经济。在继续支持传统支柱产业稳中增强的基础上，大力促进全乡产业结构调整，培植新的财政经济增长点，促进全乡经济社会发展取得新成绩。

（二）深化财政改革，强化资金使用管理

切实深化部门预算改革，把建立部门预算制度作为财政管理的重要内容，着力提高预算编制质量，力求基本支出编实，项目支出编细，不断创新预算绩效管理机制，将预算绩效管理评价工作与预算编制工作有机结合，进一步建立健全多层次、全方位的财政监管机制，充分发挥财政投资评审资金的作用，加大监督检查力度，强化跟踪问效，分好管好用好财政资金，让有限的财力发挥更大的效益。继续完善机关事业单位会议、车辆等经费管理制度，探索建立机关事业单位固定资产管理新机制，促进节约型机关建设。

（三）推进体制改革，深化财政公共服务职能

努力构建“调控市场不越位、调整结构不错位、保障民生不缺位、公共服务不失位、资金监管要到位”的现代公共财政服务体系，不断调整和优化财政支出结构，提高公共服务、经济发展、转移支付领域预算的针对性与透明度，向社会全面公开，主动接受监督，努力让公共财政的阳光惠及到最广大的人民群众。全面实施“DBCS部门预算”、“金财工程”，推进财政管理信息化建设，提高财政工作效率。

各位代表，2015年是“十二五”收官之年，是推进蒲川科学发展、和谐发展、跨越发展，加快建设小康社会的关键之年，完成预定的财政工作目标，任务光荣而艰巨。我们将在乡党委、政府的坚强领导和乡人大的监督指导下，围绕本次会议确定的目标任务、振奋精神、克服困难、扎实工作、与时俱进、开拓创新，努力完成全年财政工作任务，为实现蒲川新一轮跨越发展做出新的更大的贡献。

以上报告，请予审查。

会议秘书组　　　　　　　　　　　　　　　 2015年1月25日印

（共印135份）