一、2024年地方财政预算执行情况

2024年，在乡党委政府领导和乡人大的监督支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，中央和省市经济工作会议精神，落实积极的财政政策，防范化解地方政府债务风险，落实过紧日子要求，兜牢基层“三保”底线，严肃财经纪律，确保财政运行平稳安全。

（一）2024年预算收支执行情况

1. 财政收入完成情况

2024年完成财政总收入1388万元，占调整预算数的100%，比上年决算数增1.74%。其中，一般公共预算收入完成935万元，占调整预算数的100%，比上年决算数增1.68%。
   收入分项目完成情况为：增值税775万元，资源税15万元，印花税25万元，城市维护建设税21万元，车船税84万元，个人所得税20万元，企业所得税40万元，烟叶税330万元，耕地占用税50万元，契税20万元，环境保护税7万元。非税收入完成1万元，为国有资源（资产）有偿使用收入。

2. 财政支出完成情况

2024年完成财政总支出2581万元，同比减712万元，减21.62%，其中，一般公共预算支出2512万元，同比减388万元，减11.86%；基金预算支出69万元，同比减74万元，减84.42%（因上级专项补助资金减少导致财政总支出下降）。

一般公共预算支出分款项完成情况为：人大事务支出20万元，政府办公厅（室）及相关机构事务支出792万元，财政事务支出8万元，纪检监察事务支出1万元，党委办公厅（室）及相关机构事务支出173万元，社会工作事务支出8万元，国防动员支出1万元，司法支出1万元，普通教育支出27万元，进修及培训支出30万元，人力资源和社会保障管理事务支出13万元，行政事业单位养老支出94万元，就业补助支出8万元，抚恤支出56万元，卫生健康管理事务支出13万元，计划生育事务支出1万元，行政事业单位医疗支出70万元，污染防治支出18万元，城乡社区管理事务支出77万元，城乡社区环境卫生支出10万元，农业农村支出242万元，林业和草原支出82万元，水利支出57万元，巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出441万元，农村综合改革支出126万元，公路水路运输支出10万元，商业流通事务支出30万元，自然资源事务支出18万元，住房改革支出71万元，消防救援事务支出4万元，自然灾害防治支出10万元。

基金预算支出分款项完成情况为：国有土地使用权出让收入安排的支出54万元，彩票公益金安排的支出15万元。

3. 收支平衡情况

（1）一般公共预算平衡情况：一般公共预算收入935万元，上级补助收入2351万元，收入合计3286万元；一般公共预算支出2512万元，上解上级支出774万元，支出合计3286万元。

（2）基金预算平衡情况：基金预算上级补助收入69万元；基金预算支出69万元。

（二）2024年全乡财政工作情况

2024年是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，财政部门紧紧围绕年初预算目标任务，深入推进财源建设、财税改革、财税管理、风险防控，保证全乡经济平稳发展。

1. 聚焦重点稳经济，开源节流促增收。一是依靠地方资源优势，稳固发展烤烟等传统产业，并积极推动本土企业成长壮大。在推动精细化加工茶产业的同时，持续优化产业结构，旨在保障持续、稳定的财政收入来源。二是着力争取资金支持。抢抓“积极的财政政策要适度有力、提质增效”等政策机遇，找准上级政策和资金支出的重点方向，做实做细前期工作，积极向上争取资金，不断增强财政支持经济发展的保障能力。全年争取上级补助资金2351万元。三是坚决执行党和政府带头过紧日子要求，严控“三公”经费，大力压减一般性支出，全乡三公经费压减1.30%，以实际行动响应和执行政府的决策部署。

2. 聚焦民生优支出，倾心投入惠百姓。一是秉持教育优先发展理念。安排教育总支出57万元，以推动教育高质量发展，打造人民满意的教育。二是助力卫生健康事业发展。安排卫生健康总支出84万元，推动城乡居民医疗保险待遇落实，提升医疗服务保障水平。三是强化社会保障和就业工作。安排社会保障和就业总支出171万元，完善养老保险体系，丰富老年人文化活动载体。四是增加“三农”资金投入。安排农林水总支出948万元，其中441万元用于巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出，助力农民增收，切实改善农村生产生活条件。

3. 聚焦预算强监督，规范管理保安全。一是深化推进财政支付改革。全面实施零基预算改革，有助于提高预算编制的科学性和准确性，使各部门预算更为精细、透明。二是严格遵行政府采购制度、规范采购流程。三是坚守财经纪律红线，持续推进“清廉云南”建设财政资金监管“清源行动”，深入对惠农补贴、农村集体“三资”管理等重点领域财政监督检查，全力构建风清气正的理财与管财环境，为财政资金的合理使用与有效管理保驾护航。

4. 聚焦关键防风险，统筹发展促稳定。一是对发展和安全进行统筹规划，从而有效防范财政运行风险，坚持保基本民生、保工资、保运转在支出中的优先顺序，强化全过程运行监控。二是始终把防范化解政府债务风险作为一项政治任务，在理清家底的基础上，按照既定防风险化债计划，千方百计筹集化债资金，竭尽全力盘活资金，全方位推动债务化解工作。

各位代表，2024年我乡财政预算执行情况整体比较平稳，实现预算收支平衡，不过我们也清醒认识到，财政运行存在不少困难与问题：一是税源结构较为单一，税基缺乏稳定性，税收增长动力不足。二是财政收支矛盾逐渐加剧。财政收入增长速度缓慢，财政刚性支出持续增多，收支平衡难度在不断提升。三是乡财政事业发展资金匮乏，专项资金到位率低，项目资金存在较大缺口。对此，我们会高度重视，进一步强化问题意识，通过采取有效措施加以解决。

二、2025年地方财政预算（草案）

2025年全乡财政工作和地方财政收支预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会和全国财政工作会议精神，全面贯彻习近平总书记考察云南重要讲话精神，坚持稳中求进、以进促稳的工作要求。遵循“统筹兼顾、量力而行、三保优先、讲求绩效、收支平衡”的原则，落实积极的财政政策，牢固树立过紧日子思想，加强财政资源统筹，优化财政支出结构，兜牢兜实“三保”底线，切实防范财政运行风险，为蒲川经济社会高质量发展提供坚强的财力支撑。

围绕上述工作思路及全乡经济社会发展预期目标，综合考虑各方面因素，编制全乡2025年地方财政收支预算，安排建议如下：

（一）财政收入预算（草案）

2025年全乡财政总收入预计完成1395万元，同比增0.51%。其中，一般公共预算收入预计完成940万元，同比增0.50%。

按收入项目划分：增值税780万元，企业所得税40万元，个人所得税20万元，资源税15万元，城市维护建设税22万元，印花税24万元，车船使用税84万元，烟叶税333万元，耕地占用税50万元，契税18万元，环境保护税7万元，非税收入2万元。

（二）财政支出预算（草案）

根据“地方财政不得赤字预算，必须以收定支，收支平衡”的原则，预计2025年实现可用财力约为2329万元，全年本级一般公共预算支出2329万元（不包含上级专项补助收入）。

按支出功能分类具体情况为：人大事务支出25万元，政府办公厅（室）及相关机构事务支出1299万元，发展与改革事务23万元，纪检监察事务支出10万元，党委办公厅（室）及相关机构事务支出345万元，其他共产党事务支出24万元，社会工作事务26万元，国防动员支出2万元，司法支出1万元，普通教育支出7万元，行政事业单位养老支出119万元，抚恤支出34万元，卫生健康管理事务支出2万元，行政事业单位医疗支出74万元，农业农村支出154万元，林业和草原支出68万元，水利支出41万元，住房改革支出75万元。

按政府经济分类具体支出情况为：工资奖金津补贴支出303万元，社会保障缴费支出180万元，住房公积金支出75万元，其他工资福利支出123万元，办公经费支出145万元，会议费支出9万元，培训费支出5万元，专用材料购置费支出3万元，委托业务费支出26万元，公务接待费支出10万元，公务用车运行维护费支出20万元，维修（护）费支出17万元，其他商品和服务支出3万元，公务用车购置25万元，设备购置支出16万元，工资福利支出384万元，商品和服务支出7万元，社会福利和救助支出505万元，其他对个人和家庭的补助支出1万元，房屋建筑物购建支出100万元，基础设施建设支出372万元。

（三）2025年财政工作主要措施

2025年，我们将坚定不移以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面准确把握中央政策导向，明晰重点任务。预算编制与财政工作关乎全乡发展大局，意义深远。我们将按照乡党委政府确定的目标和思路，在乡人大监督下，紧紧围绕预定目标，扎实推进以下工作：

1. 多管齐下培税源，夯实根基促发展。一是强化责任意识、大局意识。依法依规组织税费收入，强化非税收入措施，积极挖掘税收潜力。二是积极盘活存量资产。借助公开拍卖、租赁等形式，促使闲置房屋、土地等资源转化为经济收益。三是大力加强招商引资工作并优化营商环境，吸引优质企业入驻，从而为财政增添新的活力。四是支持本土企业发展，帮助企业进行技术改造、扩大生产规模、提升企业竞争力、培育具备可持续发展的优质税源。

2. 优化支出强保障，精打细算惠民生。一是对支出结构给予优化，切实兜牢“三保”底线。秉持“大钱大方、小钱小气”的理念，始终坚持“过紧日子”的思想，严格把控一般性支出和“三公”经费，精打细算把有限的财力用在“刀刃上”。二是强化预算执行约束，构建并完善预算绩效管理机制，充分运用评价结果，最大限度发挥财政资金使用效益。三是狠抓重点项目落实。抢抓一揽子增量政策契机，积极筹措资金保障重点项目。为全乡经济社会高质量发展提供坚实有力保障。

3. 严守底线防风险，规范管理保安全。一是在编制年度预算时足额安排“三保”支出，将其作为预算编制的核心要点。通过精细化的资金统筹调度机制，对每一笔资金流向进行全过程跟踪与精准把控，确保资金专款专用。同时，紧盯上级政策，争取资金支持，强化财政保障，守牢基层运转与民生底线。二是扛牢防范化解债务风险的政治责任，严格落实既定化债举措，坚持化存量遏增量，统筹政策安排和各类资金资源，想方设法开源节流、盘活资产资源、向上争取专项资金。三是严肃财经纪律，严格遵循预算法及其实施条例等财经法规和管理制度，牢固树立法治思维，确保财政管理活动在法律框架内有序运行。持续巩固财政资金监管“清源行动”成果，全力推进财会监督专项行动，形成监督合力，提升监督效能，确保财政资金使用更加规范、安全、高效。

各位代表，要达成2025年财政工作目标，任务既繁重又极具挑战性。我们会在乡党委政府领导下，积极主动接受人大及社会各界人士的监督和指导，认真聆听人大代表的意见和建议，坚定信念、战胜困难、奋勇前行，尽力完成全年财政工作任务，开启财政工作新篇章。