关于新华乡2024年地方财政预算执行情况

和2025年地方财政预算（草案）的报告

——在新华乡第三届人民代表大会第四次会议上的报告

（2025年3月12日）

目录

各位代表：

受乡人民政府委托，现将新华乡2024年地方财政预算执行情况和2025年地方财政预算（草案）报告提请大会审议，并请各位列席同志提出宝贵意见。

一、2024年地方财政预算执行情况

2024年是中华人民共和国成立75周年，也是实现“十四五”规划目标任务的关键一年。在乡党委的正确领导下，在上级部门的指导帮助下，在乡人大的监督以及各位人大代表的关心支持下，乡人民政府及其财税部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，围绕乡党委的决策部署，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立“过紧日子”思想，兜牢基层“三保”底线，优化财政支出结构，深化财政管理改革，财政运行保持总体平稳。

（一）财政收入完成情况。2024年，全乡累计完成财政总收入867万元，完成年初预算任务的94.86%，同比减少1.07%。其中：一般公共预算收入完成662万元，完成年初预算任务的98.95%，同比增0.93%。

税收收入完成情况：增值税完成360万元（计入一般公共财政预算收入180万元），同比增0.03%；城市维护建设税完成3万元，与上年持平；印花税完成1万元，同比减少66.67%；车船税完成53万元，同比增32.5%；个人所得税完成8万元（计入一般公共财政预算收入1万元），与上年持平；企业所得税完成20万元（计入一般公共财政预算收入3万元），同比减少50%；烟叶税完成390万元，同比减少0.95%；耕地占用税完成4万元，同比增100%；环境保护税完成11万元，同比增450%。

非税收入完成情况：行政性收费10万元；国有资源（资产）有偿使用收入6万元。

（二）财政支出完成情况。全年共完成财政总支出2,390万元，同比减少5.38%，其中：一般公共预算支出2,336万元，同比减少6.59%（本级财力安排的一般公共预算支出1,465万元）；基金预算支出64万元，同比增77.78%。

一般公共预算支出分款项完成情况：人大事务支出15万元；政协事务支出5万元；政府办公厅（室）及相关机构事务支出532万元；财政事务支出8万元；党委办公厅（室）及相关机构事务支出361万元；社会工作事务支出7万元；司法支出1万元；普通教育支出27万元；文化和旅游支出47万元；人力资源和社会保障管理事务支出16万元；行政事业单位养老支出93万元；就业补助支出8万元；抚恤支出32万元；卫生健康管理事务支出23万元；行政事业单位医疗支出64万元；城乡社区管理事务支出46万元；农业农村支出193万元；林业和草原支出84万元；水利支出58万元；巩固脱贫衔接乡村振兴支出557万元；农村综合改革支出64万元；公路水路运输支出7万元；住房改革支出64万元；消防救援事务支出4万元；自然灾害防治支出20万元。

基金预算支出分款项完成情况：国有土地使用权出让收入安排支出23万元；其他政府性基金及对应专项债务收入安排支出41万元。

（三）收支平衡情况。一般公共预算收支平衡情况：本年完成一般公共预算收入662万元，上级补助收入2,348万元（其中：返还性收入14万元，专项补助861万元，一般性转移支付收入1,217万元，其他补助收入256万元），收入总计3,010万元。本年一般公共预算支出2,326万元，上解上级支出684万元，支出总计3,010万元。收支相抵，年终无结余。

政府性基金预算收支平衡情况：本年完成政府性基金预算收入64万元，预算支出64万元。收支相抵，年终无结余。

二、2024年财政主要工作

（一）全力组织收入，财政运行平稳有序。大力巩固支柱税源。持续抓好烤烟生产工作不动摇，科学统筹做好烟区规划布局和烟田土地流转、土壤保育等工作，夯实烟叶种植基础，完成烟叶税收入390万元。着力培植其他财源。充分调动我乡谋发展、抓产业的主动性，积极谋划项目建设及招商引资，完成增值税、企业所得税等税收收入461万元。强化非税收入征管。持续加强非税收入收缴，推进非税收入依法、规范、精细化管理，完成非税收入16万元。

（二）聚焦重点支出，民生福祉保障有力。严格落实“三保”任务。优先保证人员工资足额发放，确保公共职能正常运转，年内人员工资及各类保险缴费共支出1,237万元。全力兜牢社会保障支出。及时足额发放最低生活保障金、临时救助、高龄老人补助、残疾人“两项补贴”、耕地地力保护补贴、计生家庭奖扶等民生资金933万元，辐射群众7300余人次。持续为乡村振兴赋能增效。积极向上争取各级各类项目资金2560万元，其中：基础设施项目15个1118万元，产业发展项目10个1442万元，全力补齐基础设施短板，支持新华特色产业发展，促进脱贫群众增收致富。

（三）紧盯过紧日子，财政管理水平提升。牢固树立“过紧日子”思想。坚决落实“三公”经费预算只减不增要求，2024年“三公”经费支出15.74万元（其中：公务接待费3.55万元，公务用车运行维护费12.19万元），厉行节约成效明显。持续提升预算编制水平。强化预算约束和绩效管理，有序推进零基预算改革和财政电子票据改革，核销票据1925份798万元。扎实推进阳光财政建设。全面推进财政预决算、“三公”经费等公开，主动接受各方监督，让财政在监督的阳光下健康运行，确保财政资金安全、高效运行。

（四）严控风险隐患，安全底线逐步筑牢。严格执行财经纪律。以财政资金监管“清源行动”为总抓手，接受上级财政资金巡察、检查、审计6次，及时整改反馈问题16个。组织开展1次业务交流学习，2次财务业务培训，进一步完善乡村财务管理制度，强化源头监督，有效防范廉政风险。切实加强村级财务监管。持续用好村级会计委托代理制度，全面开展农村集体“三资”监管突出问题集中专项整治行动，整改问题50个，涉及资金137.4万元。制定实施《新华乡村级财务报销管理办法》，村级财务管理水平有效提升。持续推进政府债务化解。依托债务监测平台，分门别类管理债务，抓好债务化解全链条、全流程管理，做好专项债券资金谋划申报、额度争取等工作。2024年化解历史债务316万元，地方债务风险有效防范。

各位代表，2024年财政运行总体平稳，但仍然面临着很多困难和矛盾。一是税源结构单一，经济增长主要依靠烤烟带动，产业发展不平衡、不充分的状况没有根本改变，财政增收缺乏有力的支撑点。二是经济下行压力加大，财政收入增长乏力，而刚性支出不减，收支矛盾愈发突出。三是防范化解债务风险任务仍然艰巨。受以前年度项目超预算实施、项目配套资金不到位等问题影响，政府债务逐年积压，防范化解债务压力较大。对于这些困难和问题，我们将高度重视，采取有力措施，积极稳妥加以解决。

三、2025年地方财政预算（草案）

2025年是“十四五”规划收官、“十五五”规划谋篇之年，也是“3815”发展战略“三年大攻坚”的决胜之年。围绕全乡经济社会发展总体要求，2025年财政工作和财政收支预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会及中央经济工作会议精神，全面贯彻落实省市委全会和农村工作会议精神，以进一步推进改革转型、突破升级为抓手，巩固和增强经济稳中向好态势，着力打造健康财政、安全财政、发展财政、民生财政、质效财政，为新华高质量完成“十四五”规划目标任务、实现“十五五”良好开局提供有力保障。

按照以上指导思想，2025年地方财政预算（草案）建议安排如下：

（一）财政收入预算。2025年全乡财政总收入目标为938万元，同比增8.29%。其中：一般公共预算收入完成696万元，同比增5.25%。具体如下：

1．税收收入完成934万元。其中：增值税420万元；城市维护建设税3万元；印花税2万元；车船税70万元；个人所得税8万元；企业所得税30万元；烟叶税390万元；环境保护税11万元。

2．非税收入完成4万元。为行政性收费收入。

（二）财政支出预算。根据2025年财政收入预算，按照现行财政体制，市级核定2025年乡本级年初一般公共财政预算支出控制数为2,093万元。

按支出功能分类具体情况为：人大事务支出14万元；政府办公厅（室）及相关机构事务支出958万元；发展与改革事务支出24万元；党委办公厅（室）及相关机构事务支出527万元；其他共产党事务支出28万元；社会工作事务支出25万元；普通教育支出13万元；行政事业单位养老支出126万元；抚恤支出9万元；行政事业单位医疗支出65万元；农业农村支出148万元；林业和草原支出59万元；水利支出32万元；住房改革支出65万元。

按政府经济分类具体支出情况为：工资奖金津补贴支出275万元；社会保障缴费支出173万元；住房公积金支出65万元；其他工资福利支出147万元；办公经费支出371万元；会议费支出18万元；培训费支出5万元；委托业务费支出8万元；公务接待费支出5万元；公务用车运行维护费支出20万元；维修（护）费支出25万元；其他商品和服务支出93万元；基础设施建设支出19万元；设备购置支出31万元；工资福利支出326万元；商品和服务支出6万元；社会福利和救助支出503万元；其他对个人和家庭的补助支出3万元。

四、2025年工作重点

（一）坚持固根基、抓增收，夯实财政收入基础。持续巩固支柱税源。立足传统优势产业，全力完成全乡烤烟交售任务，巩固好烤烟支柱税源。强化财税工作合力。加强与税务部门的沟通，密切跟踪重点税种、重点税源的变化情况，确保税收及非税收入及时、足额入库。做好闲置国有资产有效盘活，切实挖潜增收。持续优化营商环境。进一步加大招商引资工作力度，吸引优质企业入驻，培植形成新的税源，为全乡经济社会发展注入新活力。

（二）坚持保重点、惠民生，全面推进乡村振兴。兜牢兜实“三保”底线。降低行政成本，严控“三公”经费，坚持“小钱小气、大钱大方”，腾出财力优先保障基本民生，用政府的“紧日子”换取群众的“好日子”。集中财力保障重点。向产业发展、社会事业、乡村振兴等重点领域倾斜，优化财政资金投向和结构，全力解决群众最关心、最直接、最现实的问题。全面推进乡村振兴。多渠道筹措资金，保持财政投入力度不减，支持壮大乡村特色产业，改善基础设施条件，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。

（三）坚持促改革、强担当，提升财政管理效能。持续推进零基预算改革。坚持“以零为基”“以事定钱”“以效促用”，增强零基预算理念，提升财政管理科学性、预算安排精准性、风险防控有效性。深化预算绩效管理。严格预算安排、预算执行，将预算绩效管理工作变成一项经常性、制度性工作，提高财政资金使用的公开性和透明性，接受社会和公众的指导和监督。强化财政干部队伍建设。认真开展党纪学习教育，深化清廉机关建设，进一步提高财政干部依规依纪依法履职水平，准确规范执行党的纪律和严肃财经纪律。

（四）坚持守底线、严管控，防范化解财政风险。坚决守牢债务风险底线。坚持量入为出，坚决防范新增债务风险，全力争取“一揽子”化债政策和资金支持，稳妥有序化解存量债务。加强金融风险防范。常态化开展防范非法集资宣传及涉非涉稳风险排查，及时向公众推送非法集资典型案例、涉传涉非风险提示，守牢金融风险底线。强化财政内控建设。以防范风险为导向、完善内控体系为主线、规范内控执行为抓手，着力构建事前参与、过程跟踪、事后问效的多层次、全方位财政资金使用监督体系，切实筑牢廉政风险防线。

各位代表！2025年是“十四五”规划收官之年，也是“十五五”规划谋篇布局之年。做好2025年财政工作任务艰巨、使命光荣。乡人民政府及其财税部门将在乡党委的正确领导下，在乡人大的监督支持下，在各位代表的共同努力下，以高度的责任感和使命感，开拓奋进、真抓实干，为全乡经济社会事业高质量发展贡献财政力量！

以上报告，请予审议。