关于新华乡2025年地方财政预算执行情况

和2026年地方财政预算（草案）的报告

——2026年4月23日在新华乡第三届人民代表大会第五次会议上

各位代表：

    受乡人民政府委托，现将新华乡2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算（草案）报告提请大会审议，并请各位列席同志提出宝贵意见。

一、2025年地方财政预算执行情况

2025年是“十四五”规划收官之年，也是“十五五”规划谋篇布局的关键之年。在乡党委的正确领导下，在上级部门的有力指导和乡人大的依法监督下，在各位人大代表的关心支持下，乡人民政府及其财税部门始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大、二十届历次全会及中央经济工作会议精神，全面落实省、市委全会和经济工作会议部署要求，紧紧围绕乡党委决策安排，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，坚决兜牢基层“三保”底线，持续优化财政支出结构，深入推进财政管理改革，全力保障财政运行平稳有序。

（一）财政收入完成情况。2025年，全乡累计完成财政总收入883万元，完成年初预算任务的94.15%，同比增1.95%。其中：完成一般公共预算收入662万元，完成年初预算任务的95.13%，同比增0.13%。

税收收入完成情况：增值税完成393万元，同比增9.13%；城市维护建设税完成3万元，与上年持平；印花税完成1万元，与上年持平；车船税完成75万元，同比增41.51%；个人所得税完成8万元，与上年持平；企业所得税完成20万元，与上年持平；烟叶税完成359万元，同比减7.84%；耕地占用税完成3万元，同比减30.13%；环境保护税完成11万元，与上年持平。

非税收入完成情况：罚没收入2万元；行政性收费6万元；国有资源（资产）有偿使用收入2万元。

（二）财政支出完成情况。全年共完成财政总支出3502万元，同比增46.55%，其中：一般公共预算支出3448万元，同比增48.25%（本级财力安排的一般公共预算支出1737万元）；基金预算支出51万元，同比减20.91%；国有资本经营预算支出3万元。

一般公共预算支出分款项完成情况：人大事务支出16万元；政协事务支出10万元；政府办公厅（室）及相关机构事务支出599万元；发展与改革事务支出25万元；党委办公厅（室）及相关机构事务支出524万元；其他共产党事务支出29万元；社会工作事务支出58万元；司法支出1万元；普通教育支出14万元；文化和旅游支出2万元；人力资源和社会保障管理事务支出2万元；行政事业单位养老支出99万元；就业补助支出16万元；抚恤支出35万元；社会福利支出97万元；基层医疗卫生机构支出27万元；公共卫生支出3万元；行政事业单位医疗支出64万元；污染防治支出43万元；自然生态保护支出10万元；森林保护修复支出62万元；农业农村支出386万元；林业和草原支出90万元；水利支出179万元；巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出695万元；农村综合改革支出64万元；其他农林水支出2万元；公路水路运输支出34万元；其他资源勘探工业信息等支出8万元；自然资源事务支出5万元；住房改革支出64万元；消防救援事务支出1万元；自然灾害救灾及恢复重建支出184万元。

基金预算支出分款项完成情况：国有土地使用权出让收入安排支出11万元；彩票公益金安排支出40万元。

国有资本经营预算支出分款项完成情况：其他国有资本经营预算支出3万元。

（三）收支平衡情况。一般公共预算收支平衡情况：本年完成一般公共预算收入662万元，上级补助收入3449万元（其中：返还性收入15万元，专项补助收入1726万元，一般性转移支付收入1207万元，其他补助收入431万元，收入增长上台阶奖70万元），收入总计4111万元。本年一般公共预算支出3448万元，上解上级支出663万元，支出总计4111万元。收支相抵，年终无结余。

政府性基金预算收支平衡情况：本年完成政府性基金预算收入51万元，预算支出51万元。收支相抵，年终无结余。

国有资本经营预算收支平衡情况：本年完成国有资本经营预算收入3万元，预算支出3万元。收支相抵，年终无结余。

二、2025年财政主要工作

（一）全力组织财政收入，财政运行更加平稳有序。狠抓支柱税源巩固，坚定不移推进烤烟生产工作，科学统筹烟区规划布局，规范推进烟田土地流转与土壤保育，夯实烟叶种植基础，全年完成烟叶税收入359万元。积极培育新兴财源，充分调动我乡谋发展、抓产业的积极性，扎实推进项目建设和招商引资工作，完成增值税、企业所得税收入413万元。严格非税收入征管，持续规范非税收入收缴管理，推进依法征收、规范执收、精细管理，完成非税收入10万元。

（二）聚焦重点领域支出，民生福祉保障坚实有力。优先保障人员工资按时足额发放，确保单位基本运转和公共职能正常履行，全年累计支出人员工资及各类社会保险缴费1392万元。持续推动乡村振兴战略落地见效，投资1369万元，实施了龙井山村龙源新村基础设施建设、何家寨村等2个村茶叶加工车间建设项目、易地搬迁安置点以奖代补“补短板、促发展”建设项目等16个重点项目；投资120万元，实施了胡一、胡二、土官寨、良子、双山5个村民小组人饮提升工程，基础设施短板加快补齐。全力以赴抓好应急救灾工作，积极申报并落实灾后重建及修复类项目5个379万元，迅速开展灾后重建和基础设施修复工作，进一步提升应急响应能力和防灾减灾水平。

（三）牢固树立过紧日子思想，财政管理水平明显提升。坚决贯彻勤俭节约原则，严格管控人员、车辆、会议及差旅费、接待费等公共性和消费性支出，切实杜绝损失浪费，确保财政资金精准用于紧要领域和关键环节。2025年“三公”经费预算安排38.8万元（其中：公务接待费4.9万元，公务用车运行维护费33.9万元）。持续提高预算编制科学化、精细化水平，强化预算刚性约束，严格执行预算审批和执行监督机制，坚决防止超预算支出和违规使用资金。加强预算绩效管理，将预算安排与绩效目标紧密挂钩，定期开展资金使用效益评估，推动资源优化配置和高效利用，全面提升财务管理规范化、有效性水平。深入推进阳光财政建设，全面深化财政预决算和“三公”经费信息公开，自觉接受各方监督，确保财政工作在阳光下规范运行，保障财政资金安全、高效使用。

（四）严密防范各类风险隐患，安全底线不断筑牢。严格执行财经纪律要求，积极配合上级主管部门开展各类审计及财务检查工作，安排专人全程跟踪协调，严格遵守各项程序与规定，及时、准确、完整提供会计凭证、账簿、报表及其他相关资料。通过持续完善内控机制、优化财务流程，扎实推进整改措施落实落地，不断提升财政管理规范化、精细化水平，切实提升财政资金使用效益和整体管理效能。持续加强村级财务监管，巩固深化村级会计委托代理制，指导各村规范账务处理流程，加强对代理会计的业务培训与监督管理，确保村级资金往来清晰、核算准确。深入开展农村集体“三资”监管突出问题专项整治，重点围绕资源发包、资产租赁、资金使用等领域存在的管理漏洞和违规行为，全面开展排查并坚决落实整改。不断提升村级财务管理制度化、规范化水平，夯实基层治理基础。稳步推进政府债务化解工作，依托债务监测平台系统，实行分类精准管理，扎实推进债务化解全流程、全链条管控，切实加强专项债券项目谋划申报与额度争取工作。2025年有序化解历史遗留债务2243万元，确保地方债务风险总体可控。

各位代表，2025年我乡财政运行总体呈现稳中有进的良好态势，集中体现于经济保持稳健增长、财政收入稳步增加、支出结构持续优化等方面。但必须清醒地认识到，当前财政工作仍面临诸多突出问题和严峻挑战：一是财源结构单一问题依然突出，经济增长对烤烟产业依赖度过高，产业发展不平衡不充分的局面尚未根本改变，财政持续增收缺乏稳固支撑；二是收支矛盾依然突出，财政收入增长后劲不足，刚性支出持续攀升，预算平衡难度进一步加大。受资金调度等多重因素制约，财政可用财力难以实现全额有效保障，“三保”支出保障压力持续凸显；三是防范化解债务风险的任务依然艰巨繁重。当前，债务化解工作主要面向中长期隐性债务，后续偿债压力持续增大，乡级财政可持续性面临严峻考验。针对上述问题，我们将高度重视，坚决贯彻落实问题导向和目标导向，采取扎实有效措施，积极稳妥推进风险应对与化解工作，切实保障经济持续健康发展和社会大局稳定。

三、2026年地方财政预算（草案）

2026年是“十五五”规划的开局之年。围绕全乡经济社会发展总体要求，2026年财政工作和财政收支预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，把习近平总书记考察云南重要讲话精神作为总遵循，深入贯彻党中央决策部署，全面落实省市委工作要求，坚持稳中求进工作总基调，更好统筹发展和安全，持续擦亮“温泉茶乡、棕粽之乡、乡村美食园、神秘阿昌情”四张名片，聚焦产业延链、补链，探索发展旅居、康养等乡村旅游业态，全力稳就业、稳企业、稳市场、稳预期，确保社会大局和谐稳定，奋力推动新华高质量发展迈上新台阶。

    按照以上指导思想，2026年地方财政预算（草案）建议安排如下：

（一）财政收入预算。2026年全乡财政总收入目标为895万元，同比增1.34%。其中：一般公共预算收入完成676万元，同比增2.04%。具体如下：

1. 税收收入完成894万元。其中：增值税375万元；城市维护建设税3万元；印花税2万元；车船税75万元；个人所得税8万元；企业所得税30万元；烟叶税390万元；环境保护税11万元。

2．非税收入完成1万元。为国有资源（资产）有偿使用收入。

（二）财政支出预算。根据2026年财政收入预算，按照现行财政体制，市级核定2026年乡本级年初一般公共财政预算支出控制数为1434万元。

按支出功能分类具体情况为：人大事务支出14万元；政府办公厅（室）及相关机构事务支出554万元；发展与改革事务支出25万元；党委办公厅（室）及相关机构事务支出155万元；其他共产党事务支出29万元；社会工作事务支出28万元；普通教育支出13万元；行政事业单位养老支出115万元；抚恤支出28万元；行政事业单位医疗支出72万元；农业农村支出161万元；林业和草原支出59万元；水利支出35万元；农村综合改革支出75万元；住房改革支出71万元。

按政府经济分类具体支出情况为：工资奖金津补贴支出290万元；社会保障缴费支出166万元；住房公积金支出71万元；其他工资福利支出129万元；办公经费支出142万元；会议费支出15万元；培训费支出5万元；委托业务费支出8万元；公务接待费支出5万元；公务用车运行维护费支出20万元；维修（护）费支出8万元；其他商品和服务支出8万元；设备购置支出15万元；工资福利支出357万元；商品和服务支出7万元；社会福利和救助支出187万元；其他对个人和家庭的补助支出1万元。

四、2026年重点工作

（一）着力培育壮大财源基础，大力拓展增收渠道，全面夯实财政收入根基。一是抓实抓细收入征管工作。健全财税协同共治机制，持续加大综合治税、协税护税力度，紧盯重点行业、重点税源和重点项目，强化动态监测与精准征管，确保各项税收及非税收入依法依规、及时足额入库。二是加大向上争取支持力度。密切对接上级政策导向和资金投向，精准谋划申报项目，全力争取转移支付、专项补助、项目资金等多方面支持，不断拓宽财政收入渠道。三是全力拓展和夯实财政收入来源。巩固提升烤烟等传统支柱产业，着力发展新兴产业和特色产业，强化服务保障，优化营商环境，推动产业提质增效，实现财源结构优化和持续稳定增长。

（二）扎实兜牢重点保障工作，切实增进民生福祉，全面落实乡村振兴战略。一是坚决守住“三保”工作底线。从严控制行政运行成本，严控“三公”经费支出，坚持“小钱节约、大钱精准”原则，不断优化财政支出结构，将更多财力用于保障基本民生，以实际行动践行“政府过紧日子”要求，让人民群众过上“好日子”。二是聚焦重点领域强化财力保障，持续加大财政资源向产业发展、社会事业和乡村振兴等重点领域倾斜力度，不断优化资金使用方向和结构，着力解决人民群众最关切、最急迫、最现实的问题。三是全面深入推进乡村振兴。积极向上争取资金支持，多渠道统筹整合财政资源，保持财政投入力度总体稳定，大力扶持乡村特色产业发展，持续改善农村道路、水利、通信等设施条件，不断夯实乡村振兴基础。

（三）持续深化财政体制改革，加大信息公开力度，全面提升财政管理效能。一是要健全规范预算体系。严格依照预算法及其实施条例，持续完善全面规范、公开透明、权责清晰的预算管理制度，进一步明确一般公共预算、政府性基金预算等功能定位与收支范围，切实增强预算体系的系统性和科学性。二是要深化推进预决算全面公开。持续加大预算、决算及“三公”经费信息公开力度，不断细化公开内容、拓展公开范围，自觉接受人大依法监督、审计监督和社会各界监督，推动财政运行更加阳光透明。三是要强化预算绩效管理。牢固树立“花钱必问效、无效必问责”的绩效导向，健全覆盖全过程、全方位的预算绩效管理机制，扎实做好绩效目标设定、运行监控、评价实施及结果应用等各环节工作，最大限度提升财政资金使用效益。

（四）坚决筑牢风险防控底线，严格财政资金管理，全面加强风险防范化解。一是坚决守住债务风险安全防线。秉持量入为出、节约为民的原则，严格遏制新增隐性债务，主动争取上级化债政策和资金支持，通过综合施策，稳妥推进存量债务化解。二是加强金融风险防控。常态化开展防范非法集资宣传教育和风险排查，及时向社会公布非法集资典型案件和传销、非法金融活动风险提示，提升公众风险防范意识，确保不发生区域性金融风险。三是健全财政内控机制。以风险防控为目标，以完善内控体系为基础，以规范执行为着力点，构建“事前参与、事中跟踪、事后评价”的全流程、多层级财政资金监管体系，有效防范廉政风险与操作风险。

各位代表！2026年是“十五五”规划的开局之年，也是为“十五五”发展谋篇布局、奠定基础的关键之年。做好全年的财政工作，任务艰巨、责任重大、使命光荣。乡人民政府及其财税部门将在乡党委的正确领导下，在乡人大的依法监督和大力支持下，在各位代表的共同努力下，以高度的政治责任感和时代使命感，开拓进取、奋发有为、真抓实干，为全乡经济社会各项事业高质量发展贡献坚实的财政力量！

以上报告，请予审议。