关于团田乡2024年地方财政预算执行

情况和2025年地方财政预算（草案）的报告

——2025年3月14日在团田乡第三届人民代表大会第四次会议第一次全体会议上

各位代表：

现将团田乡2024年地方财政预算执行情况和2025年地方财政预算（草案）提交会议审查，并请列席会议的同志提出意见。

一、2024年地方财政预算执行情况

2024年在乡党委的总体部署，乡人大、乡纪委的监督和上级财税部门的关心指导下，全乡财政工作认真贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，全面落实积极的财政政策，狠抓预算管理执行，全力防范化解地方债务风险，充分发挥财政职能，提升财政保障能力，有力促进全乡经济社会发展。

（一）财政收入执行情况

2024年我乡完成财政总收入907万元，为预算调整的100%。其中：税收收入完成902万元，非税收入完成5万元。一般公共预算收入完成718万元，比上年决算数减收18万元，减2.4%。

收入分项目完成情况：增值税完成350万元，资源税完成50万元，城建税完成15万元；印花税完成20万元；车船使用税完成70万元；个人所得税完成4万元；企业所得税完成5万元；烟叶税完成362万元；耕地占用税完成21万元；契税完成5万元；非税收入完成5万元。

（二）支出执行情况

全年完成财政总支出2309万元（含上级专款960万元），比上年减207万元，减8.23%。支出分大类完成情况：一般公共服务支出853万元；公共安全支出1万元；社会保障和就业支出131万元；文化旅游体育与媒体支出42万元；卫生健康支出98万元；节能环保支出30万元；城乡社区支出133万元；农林水事务支出927万元；交通运输支出8万元；住房保障支出61万元；灾害防治及应急管理支出7万元；商业服务等支出18万元。

（三）预算平衡情况

1. 公共财政预算平衡情况：上年结余0万元，全年完成一般公共预算收入718万元，上级补助收入2133万元，2024年收入总计2851万元。上解支出627万元，一般公共预算支出2224万元。收支相抵当年结算平衡。

2. 基金预算平衡情况：上年结余0万元，2024年基金收入85万元，基金支出85万元。收支相抵当年结算平衡，年终滚存结余0万元。

二、2024年财政工作情况

（一）强化收入征管，确保财政实力显增强。积极寻求税源支撑，千方百计组织收入，统筹协调，挖潜增收。一是财税部门通力配合，及时分析税源结构，强化税收征管，坚决堵塞征管漏洞，确保应收尽收、颗粒归仓。二是强化税法宣传，增强公民依法纳税的自觉性和责任感，严厉打击各种偷、逃、漏税行为，确保税收不流失。三是全力向上争取项目资金，抓实固定资产投资，推动项目落地，在加快基础设施建设的同时促进财政增收。

（二）优化支出结构，兜实“三保”底线惠民生。不断加大民生投入，落实落细民生实事。惠农惠民补助方面：全年通过“一卡通”发放耕地地力保护补贴204万元、小额信贷贴息28万元，受益农户达4397户。民生方面：2024年按规定及时足额发放民生资金826.77万元，其中发放临时救助50.3万元，困境儿童补助29.85万元，高龄津贴32.63万元，残疾人两项补贴52.65万元，城乡低保479.59万元，特困人员补助31.57万元，退役军人优抚补助128.26万元，自然灾害救助21.92万元。基础设施改善方面：基础设施建设项目资金合计拨付622万元，其中财政衔接推进乡村振兴补助资金471万元，边境转移支付项目资金131万元，农村综合改革项目资金20万元。

（三）细化财政管理，保障财政安全稳运行。一是把牢预算管理，建立全口径部门预算管理机制，将单位资金全部纳入预算管理，硬化预算约束，坚持“无预算不支出”。二是严守财经纪律红线，扎实开展财政资金监管“清源行动”自检自查，全力构建风清气正的理财管财用财环境。三是加强业务培训，联合乡纪委、农经组织覆盖乡村两级的财务培训，提升财务人员的业务水平，夯实财政执行基础。

各位代表，2024年财政预算执行实现收支平衡，但财政运行困难，压力凸显，面临着很多困难和矛盾。一是财源结构单一，财政收入难以满足日益增长的支出需求，财源培植成效不明显，非税收入空间狭小。二是支出保障难，资金调度紧张，在经济下行及结构性减税的同时，刚性支出不断增加，收支平衡压力大。三是债务风险化解难，长期以来的项目建设配套政策、以前年度的超概算施工等问题，造成债务负担重，偿债压力大。

三、2025年地方财政预算草案

围绕全乡经济发展大局，今年我们将迎难而上、负重奋进，努力保持地方财政平稳健康运行，在充分考虑影响财政收支各种因素的基础上，2025年全乡预算及支出安排建议如下：

（一）财政收入预算安排情况

2025年计划完成财政总收入984万元，一般公共预算收入750万元，较上年完成数增32万元，增4.46%。

按收入项目划分：增值税完成389万元；企业所得税完成30万元；个人所得税完成10万元；资源税完成60万元；城建税完成10万元；印花税完成20万元；车船使用税完成55万元；烟叶税完成360万元；耕地占用税完成21万元；契税完成5万元；非税收入完成24万元。

（二）财政支出预算安排情况

按照以收定支、确保平衡的原则，根据2025年财政结算口径计算，2025年可用财力预计为1863万元。全年本级一般公共预算支出1863万元（不含上级专款），其中：计划安排人员经费1282万元，公用经费455万元，专项经费126万元。支出分大类情况：一般公共服务支出1335万元；公共安全支出3万元；教育支出5万元；社会保障和就业支出157万元；卫生健康支出61万元；农林水支出239万元；住房保障支出63万元。

（三）预算平衡情况

1. 公共财政预算平衡情况：2025年计划完成公共财政预算收入750万元，上级补助收入1345万元，2025年收入总计2095万元，上解支出232万元，乡级当年可用1863万元，收支相抵当年结算平衡。

2. 基金预算平衡情况：上年基金无结余，基金预算收入、支出当年没有完成数。

（四）2025年工作重点

2025年，我们将紧紧围绕本次人代会确定的财政收支目标，着重抓好以下工作：

（一）夯实财源基础，努力拓宽财源渠道。一是打好税源培植增收的“活算盘”，持续做好稳企惠企工作，加强重点项目、重点产业等优质财源建设，提振市场信心，加快良性循环发展。二是打好非税收入征管的“硬算盘”，健全资产管理制度，全力盘活现有资源资产，加强非税收入源头管控，确保非税收入及时足额入库。三是打好向上争资的“巧算盘”，抢抓政策机遇，主动“跑项目争资金”，准确捕捉上级资金投向，积极争取上级优惠政策、重大项目和财政资金的支持。

（二）守牢底线，筑牢财政安全屏障。一是兜牢“三保”底线，坚持“三保”支出优先位置，确保各项惠民、惠农政策落到实处。二是扛实年度债务化解责任，树牢底线思维，持续做好全口径债务摸底核查工作，严控新增债务，确保财政运行安全。三是织密金融安全网，严格落实地方金融监管责任，常态化开展防范和处置非法集资宣传工作，确保地方金融环境和谐稳定。

（三）严肃纪律，切实管好财政资金。一是过好财政“紧日子”，强化过紧日子的预算约束作用，严控一般性支出，将有限财力用在发展紧要处、民生关键点。二是拧紧监管“安全阀”，落实财政全过程监督的职责，严格按照资金管理办法监督各部门使用资金，保障资金安全。三是算好绩效“明白账”，牢固树立“花钱必问效，无效必问责”意识，健全预算绩效管理机制，扎实开展预算绩效评价，充分发挥财政资金效益。

各位代表，实现2025年财政工作目标，任务艰巨，责任重大。我们将在乡党委政府的正确领导下，自觉接受人大及社会各界人士的监督和指导，围绕全乡中心工作和目标任务，坚定信心，奋发有为，努力完成全年财政工作任务，全面提高团田乡经济社会发展水平。