关于团田乡2025年地方财政预算执行

情况和2026年地方财政预算（草案）的报告

——2026年4月23日在团田乡第三届人民代表大会第五次会议第一次全体会议上

各位代表：

受乡人民政府委托，现将团田乡2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算（草案）提交会议审查，并请列席会议的同志提出意见。

一、2025年地方财政预算执行情况

2025年，在乡党委、政府的正确领导和乡人大的监督支持下，全乡财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，深刻学习领会党的二十大和二十届历次全会精神，紧紧围绕全乡中心工作和目标，全面落实积极财政政策，聚焦开源增收、优化支出结构、严控债务风险、聚力改革攻坚，预算执行总体平稳有序，有力促进全乡经济社会发展。

（一）财政收入执行情况

2025年我乡完成财政总收入1015万元，为预算调整的100%。其中：税收收入完成1003万元，非税收入完成12万元。一般公共预算收入完成758万元，比上年决算数增收40万元，增5%。

收入分项目完成情况：增值税完成437万元，资源税完成107万元，城建税完成11万元；印花税完成2万元；土地增值税完成8万元；车船使用税完成50万元；个人所得税完成4万元；企业所得税完成42万元；烟叶税完成336万元；耕地占用税完成1万元；契税完成4万元；环境保护税完成1万元；非税收入完成12万元。

（二）支出执行情况

全年完成财政总支出3604万元（含上级专款1791万元），比上年增1295万元，增56%。支出分大类完成情况：一般公共服务支出1330万元；公共安全支出7万元；教育支出8万元；社会保障和就业支出284万元；文化旅游体育与传媒支出3万元；卫生健康支出66万元；节能环保支出202万元；城乡社区支出106万元；农林水支出1312万元；交通运输支出16万元；资源勘探工业信息等支出8万元；住房保障支出63万元；灾害防治及应急管理支出15万元；国有资本经营预算支出154万元；自然资源海洋气象等支出5万元；商业服务等支出25万元。

（三）预算平衡情况

1. 公共财政预算平衡情况：全年完成一般公共预算收入758万元，上级补助收入2917万元，2025年收入总计3675万元。上解支出281万元，一般公共预算支出3394万元。收支相抵当年结算平衡。

2. 基金预算平衡情况：2025年基金收入56万元，基金支出56万元。收支相抵当年结算平衡。

3. 国有资本经营预算平衡情况：2025年国有资本经营收入154万元，国有资本经营支出154万元。收支相抵当年结算平衡。

二、2025年财政工作情况

（一）聚焦开源增收，多举措提升保障能力。2025年，乡财政部门加强财政资源统筹，多措并举挖潜增收，全乡财政收入与经济社会发展实现同步稳定增长。联合税务部门加强对重点行业、重点税源的监控和评估，加大欠税清缴力度，推动税收收入质量稳步提升。大力盘活存量资产资源，拓宽非税收入渠道，规范国有资产有偿使用管理，推动国有资源资产收益应缴尽缴。坚持把财源培植作为重中之重，依托团田乡茶产业、垂钓文旅等特色优势产业培育新兴税源，拓展增收路径，不断扩大财政收入总体规模，提升综合财力水平。

（二）优化支出结构，全方位支持经济社会发展。严格贯彻落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》等相关规定，树牢过紧日子思想，严控一般性支出。全力保障民生福祉，全年发放耕地地力保护补贴186万元、小额信贷贴息27万元，按规定及时足额发放各类民生保障资金914万元。全力助推产业提质，投入财政衔接推进乡村振兴补助资金427万元，补齐农业农村发展短板。全力推进乡村建设，争取边境地区转移支付项目资金510万元，投入农村综合改革项目资金100万元，统筹推进基础设施建设提级增效。全力繁荣公共事业，投入文化、旅游、体育类资金支持乡村文化活动、群众体育赛事举办，丰富群众精神文化生活；保障社会公共事务、政法公安、安全生产、民族团结等重点领域支出，助力平安团田、法治团田建设；落实农村客运补贴政策，保障全乡公共交通运行顺畅，维护社会和谐稳定。

（三）严控债务风险，高标准筑牢财政安全防线。有效统筹发展与安全，坚决守牢财政运行安全底线。一是坚守“三保”底线，坚持“三保”在财政支出中的优先地位，严格落实“三保”支出责任，守住“三保”底线，切实兜牢基层运转和民生底线。二是筑牢债务风险底线，坚决遏制新增隐性债务，有序化解存量债务，牢牢守住不发生区域性风险的底线，年内化债618.88万元。三是把牢财政运行风险底线，加强收支运行监测调度，分析研判预算执行情况，合理安排资金拨付进度，保障工资发放、民生支出、重点项目建设等刚性支出需求，确保财政运行安全平稳。四是抓实问题整改，推进巡察、审计、督查反馈问题整改取得阶段性成效。

（四）聚力改革攻坚，深层次激发财政管理活力。深化预算管理改革，实行全口径预算管理，推进预算项目库建设，实现项目储备与预算编制的有效衔接。严格国库集中支付管理，规范财政资金运行，深化推进公务差旅一体化管理改革。全面推行政府采购电子化交易，实现采购过程公开透明。全面实施预算绩效管理，构建预算编制、执行、监督、绩效全链条闭环管理机制，提升财政资金使用效益。

各位代表，2025年全乡上下齐心协力、攻坚克难，各项社会事业持续健康发展，财政运行总体平稳，这是乡党委、政府正确领导的结果，是乡人大监督指导和大力支持的结果，是各部门密切配合、扎实工作的结果，是全乡人民共同努力，艰苦奋斗的结果。在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到财政运行中还存在一些困难和挑战。一是收入结构单一，增长后劲不足。财政收入难以满足日益增长的支出需求，财源培植成效不明显，非税收入空间狭小。二是支出增速快，收支矛盾尖锐。资金调度紧张，在经济下行及结构性减税的同时，刚性支出不断增加，收支平衡压力大。三是债务风险防控压力大，化解任务艰巨。存量债务额度高、化解难度大，部分到期债务依赖统筹资金周转，新增债务管控虽严，但历史遗留问题形成的隐性风险尚未完全见底，财政资金链存在一定的脆弱性。

三、2026年地方财政预算草案

围绕全乡经济发展大局，今年我们将迎难而上、负重奋进，努力保持地方财政平稳健康运行，在充分考虑影响财政收支各种因素的基础上，2026年全乡预算及支出安排建议如下：

（一）财政收入预算安排情况

2026年计划完成财政总收入1043万元，一般公共预算收入775万元，较上年完成数增17万元，增2%。

按收入项目划分：增值税完成445万元；企业所得税完成46万元；个人所得税完成6万元；资源税完成110万元；城建税完成11万元；印花税完成2万元；土地增值税完成9万元；车船使用税完成52万元；烟叶税完成340万元；耕地占用税完成8万元；契税完成5万元；环境保护税完成2万元；非税收入完成7万元。

（二）财政支出预算安排情况

按照以收定支、确保平衡的原则，根据2026年财政结算口径计算，2026年可用财力预计为1364万元。全年本级一般公共预算支出1364万元（不含上级专款），其中：计划安排人员经费1110万元，公用经费95万元，专项经费159万元。支出分大类情况：一般公共服务支出850万元；公共安全支出2万元；教育支出5万元；社会保障和就业支出149万元；卫生健康支出72万元；农林水支出214万元；住房保障支出72万元。

（三）预算平衡情况

1.公共财政预算平衡情况：2026年计划完成公共财政预算收入775万元，上级补助收入791万元，2026年收入总计1566万元，上解支出202万元，乡级当年可用1364万元，收支相抵当年结算平衡。

2. 基金预算平衡情况：上年基金无结余，基金预算收入、支出当年没有完成数。

四、2026年工作重点

2026年，乡财政工作将紧紧围绕全乡中心工作，坚持稳中求进工作总基调，统筹发展与安全，全力推动财政工作提质增效、行稳致远。

（一）深耕财源建设，夯实财政增收根基。坚持把财源培植作为财政工作的重中之重，依托团田茶产业、文旅康养等特色优势产业，助力产业提质增效，积极培育新兴税源，不断优化收入结构。持续深化财税协同征管机制，堵塞征管漏洞，做到应收尽收，推动财政收入实现量的合理增长和质的有效提升，为全乡经济社会高质量发展注入持久财力动力。

（二）优化支出保障格局，坚守民生与发展底线。始终把“三保”作为财政支出的首要任务，坚决兜牢基层“三保”底线，统筹财力向民生领域、乡村振兴、基础设施建设等重点工作倾斜。持续精准落实各项惠农惠民政策，加大对困难群体、特殊群体的保障力度，用心用情办好民生实事，让财政发展成果更多更公平惠及全体群众。

（三）深化财政管理改革，提升财政治理效能。纵深推进预算管理一体化建设，健全全面预算绩效管理体系，实现预算编制、执行、监督、绩效全链条闭环管理。持续弘扬艰苦奋斗、勤俭节约作风，严控非刚性、非重点支出，从严管理“三公”经费，切实把有限的财政资金用在刀刃上、花出实效。

（四）严守风险防控底线，筑牢财政安全屏障。牢固树立风险意识和底线思维，从严规范政府债务管理，积极稳妥化解存量债务，坚决遏制隐性债务增量。健全财政运行风险监测预警机制，强化资金统筹调度，切实防范化解财政运行风险，保障财政资金链安全平稳，为全乡经济社会持续健康发展提供坚实可靠的财政保障。

各位代表，实现2026年财政工作目标，任务艰巨，责任重大。我们将在乡党委、政府的正确领导下，自觉接受乡人大及社会各界的监督，围绕全乡中心工作和目标任务，坚定信心、攻坚克难、真抓实干，管好用好每一笔财政资金，努力推动全乡经济社会高质量发展。

报告完毕，请予审议。